Что может делать самозанятый человек

Fingram: 20 самых популярных вопросов о самозанятости

Самозанятых в России все больше. Растут продажи через Интернет, и среди блогеров уже модно иметь легальный бизнес. Ранее мы рассказывали, как стать самозанятым за несколько минут. Этот выпуск Fingram — ответы на самые частые вопросы. Сохраняйте в закладки себе и делитесь с миром!

1. Какая система налогообложения у самозанятых?

Налог на профессиональный доход (НПД). Это специальный налоговый режим с льготной ставкой 4% с доходов от продажи товаров и услуг физлицам и 6% с доходов, полученных от юрлиц и индивидуальных предпринимателей. Расходы при расчете налога не учитываются, платить его нужно со всей выручки.

2. Какие нужны документы для уплаты налогов?

Декларацию самозанятым представлять не нужно. Учет доходов ведется автоматически. Покупателя нужно указать при формировании чека в приложении «Мой налог». Ведение книги учета доходов не требуется. Также не требуется использование кассового аппарата, платежных терминалов и выдача квитанций об оплате.

3. С какого возраста можно стать самозанятым?

Самозанятым можно зарегистрироваться с 16 лет (с разрешения родителей).

4. Какие виды деятельности подходят для регистрации самозанятости?

Только те, что есть в перечне видов деятельности для самозанятости. В числе таких видов деятельности:

Например, это может быть мастер маникюра, водитель, логопед, копирайтер, художник, няня, сантехник, переводчик, дизайнер, швея, репетитор, таргетолог, флорист, юрист или организатор мероприятий. Главное, чтобы у человека, оказывающего такие услуги, не было наемных сотрудников.

5. Могут ли самозанятые перепродавать товары?

Нет. Самозанятыми могут быть только те, кто оказывает услуги самостоятельно, без привлечения других лиц, и те, кто продает товары и изделия собственного производства. Можно закупать материалы, но на выходе должен получиться совершенно другой продукт.

6. Кому нельзя регистрировать самозанятость?

Физлицам не разрешается вести свою профессиональную деятельность в интересах сторонних лиц по договорам комиссии, агентирования и поручения.

Также запрещено оказывать услуги по доставке товаров и приему платежей за товары в интересах сторонних лиц. Исключением является применение физическим лицом контрольно-кассовой техники, которая зарегистрирована продавцом. В этом случае можете заниматься доставкой как самозанятый.

Нельзя продавать подакцизные товары и те товары, на которые требуется маркировка (туалетная вода, духи, табачная продукция, алкоголь и так далее). Добыча и продажа полезных ископаемых для этого режима тоже под запретом.

7. Может ли неработающий пенсионер зарегистрироваться как самозанятый?

Да, может. Неработающие пенсионеры — это люди, которые не занимаются какой-то деятельностью, при которой они подлежат обязательному пенсионному страхованию. Самозанятые такому страхованию не подлежат.

8. Можно ли быть официально устроенным и самозанятым одновременно?

9. Как сменить деятельность или добавить новую услугу к самозанятости?

· Откройте приложение «Мой налог», зайдите в раздел «Прочее».

· Выберите «Виды деятельности».

· Из предложенного списка выберите новый вид деятельности. Если перестали чем-то заниматься, можете убрать услугу из списка.

Ограничения по количеству видов деятельности нет. Главное — не нарушать правила федерального закона № 422-ФЗ.

10. Как самозанятые могут принимать оплату от клиентов?

Есть три вида оплаты:

· Наличными. При этом нужно сразу зайти в приложение «Мой налог» и выписать там чек.

· Оплата на карту по ее номеру или по номеру телефона (через Систему быстрых платежей). Чек в приложении нужно выписать в тот момент, когда пришли деньги на карту. Если самозанятый не успел или забыл это сделать сразу, все равно важно выписать чек в этот же день.

· Оплата по ссылке через платежные системы, которые готовы работать с самозанятыми (Юkassa, Assist, Pay Master и так далее). При таком варианте придется платить комиссию с каждого платежа.

Оплату на сайте (интернет-эквайринг) самозанятым подключать нельзя. Для этого нужен статус ИП.

11. Что делать, если самозанятый превысил годовой доход в 2,4 млн рублей?

Если самозанятый заработал больше 2,4 млн рублей, то этот режим налогообложения отключается и человек уже не может применять его до конца года. Стоит задуматься об оформлении статуса ИП, либо с 1 января следующего года регистрироваться в приложении «Мой налог» заново.

12. Как самозанятому получить справку о доходах?

Справку о доходах можно получить через приложение «Мой налог». Она будет заверена электронной подписью ИФНС.

13. Могут ли самозанятые получать доход в иностранной валюте?

Да, самозанятые имеют право получать доходы в любой валюте. Но пересчитывать их в рубли нужно по официальному курсу ЦБ на дату поступления.

14. Может ли работодатель сотрудничать с уволенным работником как с самозанятым и экономить на взносах?

В рамках налогового режима НПД самозанятым нельзя работать с бывшими работодателями. Доход от работодателя в течение двух лет после увольнения не подпадет под специальный налоговый режим, поэтому никаких льгот по ставкам и взносам не будет. Это норма закона — подпункт 8 пункта 1 статьи 6.

15. Нужно ли самозанятому делать отчисления в Фонд соцзащиты населения?

По желанию, но период, за который взносов в ФСЗН не было, не включается в стаж работы.

16. Может ли самозанятый уйти в декретный отпуск или на больничный?

У самозанятых нет больничных, потому что они не платят взносы в Фонд социального страхования. Отпуск тоже оплачивать некому. Чтобы получать выплаты из ФСС во время болезни или декрета, можно самостоятельно подать заявление и оплатить ежегодный взнос, либо устроиться на работу и получать выплаты через работодателя.

17. Может ли самозанятый работать в нескольких регионах?

Законом не запрещается вести деятельность на территории нескольких субъектов РФ. В таком случае при регистрации необходимо указать регион преимущественного ведения деятельности.

18. Можно ли отказаться от самозанятости?

Конечно. Это можно сделать в приложении «Мой налог». Вы сразу перестаете быть плательщиком НПД и не сможете выдавать чеки, платить налоги. Снова зарегистрироваться в качестве самозанятого вы можете в этот же день.

19. Если не было дохода некоторое время, нужно ли платить налог?

У самозанятого нет фиксированных платежей и налогов. Если какое-то время не было дохода или самозанятый решил прервать деятельность, то за дни «простоя» ничего платить не надо.

20. Засчитывается ли пенсионный стаж самозанятым?

При самозанятости не засчитывается пенсионный стаж и не накапливаются баллы. Самозанятым дано право формировать пенсионные права в добровольном порядке, для этого нужно уплачивать взносы в Пенсионный фонд России по обязательному пенсионному страхованию (федеральный закон от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ), суммы такие же, как у ИП. Делать это можно через приложение «Мой налог».

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

Источник

Самозанятые: как жить, что делать и кому платить

Кто и как может стать самозанятым

Кто такой самозанятый и в чем суть этого статуса

Самозанятые – это физлица, зарегистрированные в ИФНС и самостоятельно осуществляющие деятельность по реализации товаров, работ и услуг.

Регистрация в качестве самозанятого позволяет существенно экономить на налогах, поскольку с приносящей доход деятельности физлицо уплачивает не НДФЛ по ставке 13%, а налог на профессиональный доход по пониженным ставкам – 4% или 6%.

Статус самозанятого не исключает возможность работы по трудовому договору. При этом доходы гражданина, полученные от трудовой деятельности, облагаются НДФЛ в общем порядке.

Кроме того, самозанятым запрещается нанимать сотрудников. Всю приносящую доход деятельность они должны выполнять самостоятельно.

Кто может зарегистрироваться в качестве самозанятого

Зарегистрироваться в качестве самозанятого вправе физлица, осуществляющие приносящую доход деятельность на территории проведения соответствующего эксперимента. В настоящее время самозанятые могут работать в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. С начала 2020 года действие режима планируют распространить еще на 13 регионов. Эти регионы уже определили.

Также стать самозанятыми могут граждане государств – членов Евразийского экономического союза (ч. 3 ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Кроме того, такая возможность предоставлена и ИП. Но ИП на спецрежимах (УСН, ЕСХН, ЕНВД), если хотят стать самозанятыми, должны отказаться от их применения и перейти на налоговый режим для самозанятых (ч. 4 ст. 15 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Как зарегистрироваться в качестве самозанятого

Чтобы стать самозанятым, нужно подать соответствующее заявление. Датой постановки на учет является дата направления заявления в ИФНС. К заявлению надо приложить сведения из паспорта и фотографию физлица. Все эти документы формируются с использованием мобильного приложения «Мой налог» (в последней версии появилась возможность регистрации через портал Госуслуг ), которое и направляет их на регистрацию в налоговую инспекцию.

Также подать заявление можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. В этом случае представление сведений из паспорта и фотографии не требуется (ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Кто не может зарегистрироваться в качестве самозанятого

Перечень субъектов, которые не могут быть плательщиками налога на профессиональный доход, установлен в ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ. К ним относятся:

Чем могут заниматься самозанятые

Какими видами деятельности могут заниматься самозанятые

Самозанятые могут заниматься реализацией товаров и имущественных прав (например, сдача в аренду жилых помещений), а также выполнением работ и оказанием услуг.

Важное условие – услуги и работы должны выполняться самозанятыми самостоятельно, без привлечения наемных сотрудников и заключения с кем бы то ни было трудовых договоров.

Работодателя по осуществляемым видам деятельности самозанятые иметь также не могут (ч. 7 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Какими видами деятельности не могут заниматься самозанятые

Перечень видов деятельности, которые не облагаются налогом на профессиональный доход, установлен в ч. 2 ст. 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ. К ним относятся:

Доходы от вышеуказанных видов деятельности не подлежат обложению НПД и облагаются НДФЛ на общих основаниях.

Может ли иностранец работать в России в формате самозанятости

Может, но далеко не каждый. Эта возможность предоставлена только иностранным гражданам государств – членов ЕАЭС.

Такие иностранцы регистрируются в качестве самозанятых на основании заявления при использовании доступа к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС России. При этом они вправе уполномочить кредитную организацию на представление в налоговый орган заявления о постановке на учет и снятии с учета (ч. 5 ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Могут ли самозанятые оказывать услуги юридическим лицам и ИП

Самозанятые вправе реализовывать товары (работы/услуги) как другим физлицам, так и организациям/ИП. При этом в отношении доходов, полученных от организаций и ИП, самозанятые уплачивают налог на профессиональный доход по повышенной ставке (ст. 10 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Если физлицо получает оплату за свои товары через интернет со всего мира, вправе ли оно применять налоговый режим для самозанятых

Да, такое физлицо вправе применять данный налоговый спецрежим. Режим для самозанятых можно применять в отношении всех доходов, являющихся объектом налогообложения НПД, в том числе и доходов от источников за пределами РФ.

И если физлицо при оказании дистанционных услуг находится в субъекте, включенном в эксперимент, оно вправе применять НПД на общих основаниях (письмо Минфина РФ от 29.05.2019 № 03-11-11/38994).

Может ли самозанятый получать доход в валюте

Законодательство не содержит никаких ограничений на получение самозанятыми доходов в иностранной валюте.

Вместе с тем, если оплата поступает самозанятому в иностранной валюте, полученную сумму необходимо пересчитывать в рубли. Получаемая самозанятым валюта пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на день получения.

В чеке самозанятый также должен указывать сумму в рублях РФ. Если самозанятый не укажет в чеке сумму расчета в рублях РФ, его могут оштрафовать на сумму от 1500 до 3000 рублей (ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ).

Можно ли быть самозанятым и одновременно официально работать в найме

Можно. Закон не ограничивает самозанятых в заключении трудовых договоров с работодателями. Теоретически самозанятый может работать по трудовым договорам даже у нескольких работодателей.

Вместе с тем доходы от трудовой деятельности не облагаются налогом на профессиональный доход. С таких доходов платится НДФЛ по ставке 13%.

НПД же платится только с доходов от деятельности, которая осуществлялась самим гражданином, а не от имени и в интересах его работодателя (ч. 7 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Могут ли самозанятые продавать подакцизные товары

Законодательство прямо устанавливает, что лица, реализующие подакцизные товары и товары, подлежащие обязательной маркировке, не вправе являться плательщиками налога на профессиональный доход (ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Может ли самозанятый продавать права на компьютерные программы

Может, но только в том случае, если компьютерная программа была создана им самим. Продавать чужие лицензии самозанятый не вправе.

Лица, осуществляющие перепродажу имущественных прав, не могут быть плательщиками налога на профессиональный доход (ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Может ли самозанятый продавать не собственный продукт, а перепродавать продукты, произведенные другими предпринимателями

Закон прямо запрещает самозанятым осуществлять перепродажу товаров и имущественных прав (ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Налоги самозанятых

Какие налоги и в каком размере должны платить самозанятые

С полученных доходов самозанятые уплачивают налог на профессиональный доход (НПД). Ставки налога (4% и 6%) зависят от того, кто является потребителем товаров (работ, услуг) самозанятого.

Если самозанятый реализует товары (работы, услуги) другим физлицам, то с полученного дохода он уплачивает налог по ставке 4%. Если потребителями являются организации или ИП, то в отношении получаемых от них доходов применяется налоговая ставка 6% (ст. 10 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Как происходит уплата налогов самозанятыми

С полученных доходов самозанятые обязаны ежемесячно уплачивать НПД.

О сумме налога ИФНС уведомляет налогоплательщика через мобильное приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа очередного месяца. Срок уплаты – не позднее 25-го числа следующего месяца.

Налог уплачивается либо самим самозанятым, либо уполномоченным им лицом (банком). Если самозанятый уполномочит на уплату налога банк, уведомление направляется уже в банк. Уплата налога банком осуществляется без взимания платы за выполнение таких действий.

Нужно ли платить налог в те месяцы, когда у самозанятого не было денежных поступлений

По общему правилу НПД платится каждый месяц. Но если сумма налога, рассчитанного ИФНС, составит менее 100 рублей, указанная сумма будет добавлена к налогу, подлежащему уплате по итогам следующего месяца (ч. 2 ст. 11 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Соответственно, если в каком-либо месяце у самозанятого отсутствовал доход, налог за этот месяц не уплачивается.

Имеют ли самозанятые право на налоговый вычет

Закон гарантирует самозанятым право на вычет в размере не более 10 000 рублей. Вычет составляет 1% в отношении доходов, облагаемых по ставке 4%, и 2% – по доходам, облагаемым по ставке 6% (ст. 12 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Налоговики ежемесячно уменьшают НПД на сумму вычета. Сумма вычета рассчитывается нарастающим итогом. После того, как вычет достиг 10 000 рублей, он перестает применяться.

Вычет после его использования повторно не предоставляется.

Должен ли самозанятый заплатить НДФЛ с дохода от продажи личного имущества (например, машины), с помощью которого он ведет профессиональную деятельность

Да, должен. Дело в том, что доходы от продажи недвижимого имущества, а также транспортных средств не признаются объектом налогообложения НПД (ч. 2 ст. 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Такие доходы требуют уплаты НДФЛ.

Должен ли самозанятый платить страховые взносы

Нет, не должен. Самозанятые по осуществляемым видам деятельности уплачивают только налог на профессиональный доход.

ИП, получившие статус самозанятого, не признаются плательщиками страховых взносов за период применения данного специального налогового режима (ч. 11 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Можно ли самозанятому жить и работать в одном регионе, а зарегистрироваться и платить налог – в другом

Законодательство допускает такую возможность. Спецрежим НПД разрешается применять физическим лицам, местом ведения деятельности которых является территория любого из субъектов РФ, включенных в эксперимент (Москва, Московская и Калужская области, Татарстан).

Если физлицо живет в регионе, не включенном в эксперимент, а оказывает услуги на территории субъекта РФ, который в этот эксперимент включен, такое физлицо вправе применять НПД.

Причем фактически самозанятый может работать в другом регионе, а услуги оказывать дистанционно (письмо Минфина РФ от 29.05.2019 № 03-11-11/38994).

Счета самозанятых в банках

Может ли самозанятый открыть расчетный счет в банке

Самозанятый вправе открыть расчетный счет в банке. Никаких законодательных ограничений для этого не существует.

За что банк может заблокировать счет и карту самозанятого

Банк вправе заблокировать банковский счет/карту самозанятого по признаку «сомнительности» проводимых операций (п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Как самозанятые взаимодействуют с ФНС

Как отчитываться перед налоговой за полученный доход и уплаченные налоги

Никаких налоговых деклараций и расчетов в ИФНС самозанятые не представляют (ст. 13 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Что касается налогов, то налоговики самостоятельно рассчитывают подлежащий уплате налог на основании полученной из мобильного приложения «Мой налог» информации.

Как налоговая узнает, сколько заработал самозанятый

Информация о каждом расчете, связанном с получением доходов от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), передается в ИФНС через мобильное приложение «Мой налог». На этом обязанность самозанятого по представлению в инспекцию отчетности заканчивается.

Состав передаваемых сведений о расчетах и порядок их передачи устанавливаются порядком использования мобильного приложения «Мой налог» (ч. 1 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Самозанятые и онлайн-кассы

Должны ли самозанятые использовать онлайн-кассы

Самозанятые не обязаны применять онлайн-кассы при проведении расчетов с покупателями/заказчиками услуг (работ).

Все кассовые чеки и информацию о расчетах самозанятые формируют и передают при помощи мобильного приложения «Мой налог» (ч. 1 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Как самозанятые передают покупателям чеки

Чеки формируются самозанятыми при помощи мобильного приложения «Мой налог» и передаются покупателям. Чек может быть передан в электронной форме или на бумажном носителе. Во втором случае чек просто распечатывается из мобильного приложения и вручается покупателю.

Электронный чек разрешается направить покупателю двумя способами: либо на абонентский номер или адрес электронной почты, либо путем обеспечения покупателю возможности считывания QR-кода, содержащегося в чеке (ч. 5 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Индивидуальные предприниматели (самозанятые), являющиеся плательщиками налога на профессиональный доход, могут учитывать доходы и формировать чеки для передачи в инспекцию прямо в программе 1С (в облаке «1С:Предприятие через Интернет » и « 1С:БизнесСтарт »).

В какой момент самозанятый должен передать чек покупателю

По общему правилу, самозанятый обязан передать чек покупателю в момент расчета. Это касается расчетов наличными деньгами, а также расчетов с использованием электронных средств платежа.

При иных формах расчетов в безналичном порядке (например, посредством платежного поручения) чек можно передать покупателю не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчета (ч. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Должен ли самозанятый передавать чеки при реализации товаров через комиссионеров

При реализации товаров (работ, услуг) в интересах самозанятого на основе договоров поручения или комиссии у самозанятого отсутствует обязанность по передаче чека.

Перспективы для самозанятых

Будут ли в ближайшие несколько лет повышаться налоги для самозанятых или вводиться новые налоги

В ближайшие годы повышения налогов для самозанятых не планируется.

Эксперимент с самозанятостью продлится до 31 декабря 2028 года включительно. В течение этих 10 лет устанавливается запрет на увеличение налоговых ставок и уменьшение предельного размера доходов для самозанятых (ст. 1 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Можно ли предпринимателю перейти из режима ИП в формат самозанятости

Закон разрешает ИП перейти на уплату налога на профессиональный доход. При этом статус предпринимателя не прекращается.

В то же самое время, если ИП ранее находился на УСН, ЕНВД или ЕСХН, он обязан отказаться от применяемого спецрежима. Для этого ИП должен направить в ИФНС соответствующее уведомление. Уведомление необходимо направить в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве самозанятого.

В противном случае постановка ИП на учет в качестве самозанятого аннулируется (ч. 5 ст. 15 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). При этом, если ИП применял ОСНО, уведомление о прекращении применения спецрежима в ИФНС подавать не нужно.

Может ли ИП одновременно применять УСН и быть самозанятым (например, если у него несколько видов деятельности)

Налог на профессиональный доход нельзя совмещать с применением других специальных налоговых режимов (УСН, ЕНВД, ЕСХН). Причем даже в тех случаях, когда физлицо планирует вести по разным спецрежимам разные виды деятельности.

ИП может платить налог с доходов в рамках УСН/ЕНВД или же перейти на уплату налога на профессиональный доход по всем доходам. Совмещать спецрежимы нельзя (ч. 5 ст. 15 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Какова граница годового дохода, после которой невыгодно работать в формате самозанятости

Такой границы не существует. Физлицо самостоятельно решает, оставаться ли ему самозанятым или перейти на применение другого налогового спецрежима.

Однако законодательством установлен предельный размер годовых доходов (2,4 млн рублей), при превышении которого право на применение спецрежима утрачивается (ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Самозанятому запрещено иметь сотрудников по трудовому договору. Но может ли он оформить их по договору ГПД или каким-либо другим способом

По закону не могут быть зарегистрированы в качестве самозанятых лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях. То есть формально в законе идет речь именно о трудовых договорах (ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

О найме сотрудников по договорам подряда или платного оказания услуг в законе ничего не говорится.

Однако это не помешает налоговикам при необходимости переквалифицировать договор ГПД в трудовой и доначислить самозанятому налоги. Так что от привлечения сотрудников самозанятым все же лучше воздержаться.

Что делать самозанятому, если доходы превысят лимит в 2,4 млн. рублей в год

Если в текущем году доходы физлица превысили 2,4 млн рублей, оно автоматически снимается с учета в качестве самозанятого.

Повторно встать на учет можно будет только в следующем году. Для этого в ИФНС потребуется подать заявление. Физлицо вправе повторно встать на учет только при отсутствии у него недоимки по налогу и штрафам (ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Как жить самозанятому гражданину

Как самозанятому подтвердить свой доход для получения кредита или шенгенской визы

Для получения самозанятыми информации о сумме доходов, облагаемых НПД, ФНС разработала специальную справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (письмо ФНС России от 05.06.2019 № СД-4-3/10848).

Указанную справку можно сформировать в электронной форме в мобильном приложении «Мой налог» и в веб-кабинете «Мой налог». Сформированные справки подписываются электронной подписью ФНС России.

Как самозанятые платят алименты

Законодательство не устанавливает для самозанятых никаких специальных правил относительно уплаты алиментов. Самозанятые уплачивают алименты на общих основаниях.

При этом сведения о полученных самозанятым доходах берутся на основании данных из мобильного приложения «Мой налог».

Может ли самозанятый получать больничное пособие

Самозанятые не признаются плательщиками страховых взносов за период применения ими специального налогового режима НПД (ч. 11 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Таким образом, получить пособие по временной нетрудоспособности самозанятые по общему правилу не могут.

Однако налогоплательщик НПД может заключить договор добровольного медицинского страхования и получить страховую выплату в случае нетрудоспособности.

Как начисляется трудовой стаж и пенсия самозанятым

В рамках налогового режима для самозанятых не предусмотрено обязательное отчисление взносов в ПФР. Пенсия в таком случае может быть только социальной, которая выплачивается в минимальном размере. При этом самозанятый может добровольно вступить в правоотношения по пенсионному страхованию и отчислять денежные средства в ПФР.

В этом случае размер пенсии будет выше, чем размер социальной пенсии. Для получения года страхового стажа необходимо весь год состоять на учете в ПФР и уплачивать страховые взносы.

За 2019 год эта минимальная сумма взноса составляет 29 354 рубля.

Чтобы добровольно вступить в систему обязательного пенсионного страхования, самозанятый должен направить в ПФР заявление по форме, утв. приказом Минтруда от 31.05.2017 № 462н.

Какие льготы и бонусы есть у самозанятых инвалидов

Законодательство не предоставляет самозанятым никаких дополнительных льгот и преимуществ в связи с инвалидностью.

В то же самое время статус самозанятого и не лишает физлицо существующих льгот, которые ему полагаются в связи с инвалидностью.

Источник

Кто может быть самозанятым в 2022 году

Самозанятым можно в любом регионе России. По последним данным налоговиков, сейчас в стране больше 4,7 миллиона человек перешли на этот налоговый режим. В этой статье мы разобрались, кто может быть самозанятым в 2022 году и что выгоднее: самозанятость или ИП. Здесь же можно скачать образец договора с плательщиком налога на профессиональный доход.

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе печати документов МойСклад, где вы совершенно бесплатно сможете:

По закону самозанятый — это человек, который платит специальный налог на профессиональный доход (НПД). При этом не нужно дополнительно отчислять подоходный налог или налог на прибыль. Получить статус самозанятого могут жители любого региона в возрасте от 16 лет.

Виды деятельности для самозанятых

Самозанятый может выбрать любой вид деятельности из ОКВЭД-2. Но есть и ограничения.

Не может стать самозанятым по виду деятельности тот, кто:

Доход самозанятого должен быть не больше 2,4 миллиона рублей в год. Если превысить эту сумму, применять этот режим нельзя.

Какие налоги платят самозанятые

Сколько и как платить налог самозанятому — зависит от того, от кого он получил доход:

Налог рассчитывается с доходов, но уменьшать доходы на расходы нельзя. Рассчитать и заплатить налог нужно в приложении ФНС.

Налоговая каждый месяц до 12 числа будет направлять через приложение уведомление о налоге за прошлый месяц. Заплатить его надо не позже 25-го числа следующего месяца. При этом если сумма налога будет меньше 100 рублей, уведомление не направят. Эту сумму прибавят к налогу в следующий раз.

Самозанятый и ИП: в чем разница

Регионы, в которых можно работать, размер налоговой ставки и максимального дохода — вот чем отличаются самозанятые от ИП.

2019 год — Москва, Подмосковье, Татарстан, Калужская область.

с 1 января 2020 — см. здесь

с 1 июля 2020 — вся Россия

если получил доход от физлица — 4%,

в зависимости от налогового режима:

Однозначных плюсов и минусов самозанятых или ИП нет. Самозанятость больше подходит тем, кто может работать самостоятельно, не нанимая сотрудников.

Так, выгодно быть самозанятым, например, строителям и грузчикам. Не надо платить регулярные взносы, как это делает ИП. Налог начисляется только с фактического заработка, то есть когда нет заказов — платить ничего не надо.

Кроме того, режим самозанятого будет находкой для тех, кто хочет сдавать квартиру в аренду. Это можно делать официально, отчисляя всего 4% или 6%. Если есть основная работа, а сдача квартиры — дополнительный заработок, можно быть самозанятым и работать по трудовому договору. Плюс ко всему работодатель будет платить все необходимые взносы.

Регистрация ИП нужна тем, кто планирует нанимать сотрудников или заниматься торговлей.

Что лучше — ИП или самозанятый — стоит решить исходя из специфики вашего бизнеса. Но в любом случае вам надо следить за текущими задачами, остатками денежных средств или выставлять счета. Для этого отлично подойдет МойСклад — простой и удобный облачный сервис, с помощью которого можно управлять заказами и продажами.

Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым?

Самозанятым и ИП одновременно быть можно, но есть ограничения. Предприниматели не могут совмещать самозанятость с другими налоговыми режимами, например, с ЕНВД или ОСНО. (п. 7 ч. 2 ст. 4 Закона N 422-ФЗ).

Таким образом, ИП может быть одновременно самозанятым, если вся его деятельность вписывается в требования. Тогда предприниматель не теряет статус ИП, но для него начинают действовать все ограничения спецрежима.

Как из ИП перейти в самозанятые

Если вы решили из ИП перейти в самозанятые, нужно соблюдать условия:

Предпринимателю нужно зарегистрироваться в приложении ФНС. После этого нужно в течение 30 дней отказаться от спецрежима — для этого надо направить в налоговую уведомление. Это можно сделать лично или через личный кабинет ИП на сайте ФНС — в этом случае вам потребуется электронная подпись.

Надо ли платить страховые взносы?

Самозанятые не обязаны делать взносы в Фонд обязательного медицинского страхования, Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

В Фонд ОМС автоматически поступает часть налога на профессиональный доход.

Взносы в ПФР можно перечислять по желанию. Для этого нужно написать заявление в ПФР. Законом установлен минимальный размер взносов за год. Можно внести и меньшую сумму, но в этом случае в стаж засчитают не целый год, а количество месяцев, пропорциональное взносу.

Договор с самозанятым лицом: образец

С самозанятым можно заключить обычный договор гражданско-правового характера, например, на оказание услуг или аренды. Условия договора могут различаться в зависимости от того, является ли самозанятый ИП.

В документе нужно отразить, что он подписан именно с плательщиком НПД. Например, указать: Исполнитель/подрядчик/арендодатель является плательщиком налога профессиональный доход и стоит на учете в ФНС.

К договору нужно приложить справку о том, что исполнитель является самозанятым. Ее можно распечатать из приложения ФНС.

Договор с самозанятым ИП

В этом случае стороны ведут дела как независимые субъекты предпринимательской деятельности. Заказчик не отвечает за то, выполнит ли исполнитель свои обязанности перед бюджетом по уплате налогов и сборов.

Не забудьте проверить статус самозанятого ИП. Отследить его можно в ЕГРИП. Если исполнитель закрыл ИП, вы будете обязаны заплатить за него НДФЛ и взносы в ПФР и ФФОМС как за обычное физлицо.

Договор с самозанятым, который не является ИП

В этом случае, чтобы не попасть на дополнительные платежи, нужно знать, что суммы, которые вы заплатите самозанятому, не облагаются взносами у заказчиков. Но только тогда, когда самозанятый выдал вам чек. Если фискального документа нет, вам придется заплатить пенсионные и медицинские взносы.

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе печати документов МойСклад, где вы совершенно бесплатно сможете:

Договор с самозанятым оформляется в двух экземплярах. Если вы раньше уже заключали договор с этим человеком, но позже он стал самозанятым, достаточно подписать с ним дополнительное соглашение, в котором указать, с какого числа он зарегистрировался.

Дизайнер Андрей работал на фрилансе и выполнял работы по договору оказания услуг. C 1 июля 2019 года он решил перейти на самозанятость. Тогда компания, которая заказывала у него дизайн, заключила с ним допсоглашение, в котором указали дату перехода на новый режим. Андрей также приложил к договору справку, которую скачал из приложения налоговой.

Онлайн-касса для самозанятых

Онлайн-касса самозанятым не нужна. Но они должны формировать аналог чека в приложении «Мой налог». Он может быть бумажным и электронным. Последний можно отправить на телефон, еmail или дать клиенту просканировать QR-код.

Как самозанятому сформировать чек

Если клиент расплатился наличными или картой, чек нужно оформить сразу. А если оплата была другими безналичными способами, чек надо передать не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был расчет.

Если в расчетах с покупателем есть посредник, например, если самозанятый сдает продукцию на реализацию, чек можно не формировать.

Как перестать быть самозанятым

Перестать быть самозанятым можно в любой момент. Это можно сделать в приложении ФНС — просто выберите пункт «Снятие с учета» и укажите причину. Уведомление о снятии с учета придет в приложение в течение суток.

Если вы перестали быть самозанятым, задолженность по налогу все равно надо заплатить.

Снова зарегистрироваться в качестве самозанятого можно в любой момент. Например, можно перейти на самозанятость на время сезонной работы, а потом переставать им быть до следующего сезона.

Источник

50 вопросов о налоге для самозанятых. И самые короткие ответы

С 2019 года в России появится новый налоговый режим — налог на профессиональный доход. Или, как его уже окрестили в народе, — налог для самозанятых.

Формально эксперимент проводят в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях и Татарстане. Но даже если вы живете в Хабаровске, Самаре или Печоре, вам тоже пригодятся наши статьи:

Мы обещали вернуться к вам с ответами на вопросы из комментариев. Вернулись. Ответы максимально короткие — без пояснений и ссылок. Вся матчасть и ссылки — в статьях выше.

Что найдете здесь

Доходы и расходы

Вопрос: Сможет ли самозанятый подтвердить доход — например, для кредита?
Ответ: Да, в приложении «Мой налог» можно будет сформировать справку.

Вопрос: Кто и как будет отделять выручку от других поступлений?
Ответ: Вы сами с помощью чеков в приложении.

Вопрос: Как налоговая будет определять, что этот перевод за услугу, а этот от подруги за совместный счет в кафе?
Ответ: Это вы сами будете говорить налоговой. Она увидит только те чеки, которые вы пробьете в приложении.

Вопрос: Можно ли вычитать расходы из доходов, если есть документы? И платить налог только с разницы?
Ответ: Нет.

Вопрос: Проценты с вкладов в банке, от инвестиций на бирже, зарплата на работе по найму входят в лимит 2,4 млн?
Ответ: Нет.

Вопрос: Допустим, я вообще не работаю и нет у меня никаких доходов. Меня этот налог коснется?
Ответ: Нет.

Регионы

Вопрос: Когда этот режим введут в остальных регионах?
Ответ: Пока этого никто не знает. Не мы, а вообще никто. Но это не мешает вам жить в одном регионе, а зарегистрироваться в экспериментальном.

Вопрос: Если я веду деятельность удаленно, не находясь в Московской области, хотя там зарегистрирован и все клиенты у меня в Москве и области, — подходит ли моя деятельность под самозанятость?
Ответ: Да. Выбирайте при регистрации Москву или область.

Вопрос: Если я работаю из дома в Москве по интернету, а платят мне клиенты со всего мира — это подходит под новый налоговый режим?
Ответ: Да.

Вопрос: Если я работаю по трудовому договору в Москве и одновременно оказываю услуги по сопровождению и продвижению сайта фирмы из Орла, могу ли я перейти на этот новый режим для оказания услуг фирме? Я их оказываю в Московской области, хотя сама фирма из Орла.
Ответ: Да, можете.

Вопрос: Если человек прописан в регионе, но работает с клиентами из Москвы, он сможет платить налоги в этом режиме?
Ответ: Да.

Чеки и приложение

Вопрос: Можно ли уже с декабря регистрироваться в этом режиме и как это сделать? Где взять приложение?
Ответ: Заранее нельзя, надо ждать января. Само приложение выпустят в конце декабря.

Вопрос: Приложение будет бесплатным?
Ответ: Да.

Вопрос: Если мне пришел доход, но я не успел выставить чек в приложении в тот же день, можно ли сформировать чек задним числом?
Ответ: Да.

Вопрос: Как выписывать чеки? Это можно будет делать через приложение?
Ответ: Да, и это будет несложно.

Вопрос: Но ведь приложение называется не «Мой налог», а «Мой доход». Вы ошиблись?
Ответ: Мы не ошиблись. Приложение называется «Мой налог». Уже есть подделки — не попадитесь.

Валюта и иностранцы

Вопрос: Можно ли получать доход в валюте?
Ответ: Да, но нужно пересчитывать доход в рубли по курсу ЦБ на день получения.

Вопрос: Программисты-фрилансеры, работающие над зарубежными заказами, попадают под этот режим? Как там вообще с иностранными платежами?
Ответ: Попадают. Ограничений по платежам нет.

Вопрос: Нерезидент, сдающий в аренду свою недвижимость в России, попадает под этот режим?
Ответ: Да. Но только если недвижимость жилая и у вас есть гражданство любой из стран ЕАЭС : России, Киргизии, Армении, Казахстана или Беларуси.

Вопрос: Гражданин Украины может быть самозанятым?
Ответ: В России — нет.

Совмещение режимов

Вопрос: Можно ли совмещать два вида деятельности? Например, наемная работа — постоянный источник дохода. А с дохода от хобби хочу платить налог на профессиональный доход. Так можно?
Ответ: Да.

Способы расчетов

Вопрос: Могут ли со мной рассчитаться безналичным платежом, если я буду зарегистрирован как самозанятый?
Ответ: Да.

Вопрос: А наличные можно принимать?
Ответ: Да.

Работа с юрлицами

Вопрос: С какого счета будут проводиться налоговые платежи, на какой счет можно будет принимать деньги от юрлиц?
Ответ: Платить налог можно как угодно, хоть наличными. С любого счета. Принимать деньги — тоже, если банк не против. Но лучше завести отдельный счет.

Вопрос: Если работодатель ищет нового сотрудника, что мешает ему предложить кандидату оформиться как самозанятому? Ведь такое действие не подпадает под перевод сотрудника на режим самозанятости, где есть ограничение — два года.
Ответ: Мешают статьи 11 и 19.1 трудового кодекса.

Виды деятельности

Вопрос: У меня интернет-магазин по продаже сумок, которые я шью сам. Можно ли мне платить 4% с дохода?
Ответ: Да.

Вопрос: Я перепродаю готовые товары. Можно ли мне стать самозанятым и платить 4%?
Ответ: Нет.

Вопрос: Как новый налоговый режим будет работать в плане привязки к определенному региону для такого вида деятельности, как перевозка грузов автомобильным транспортом?
Ответ: Привязки нет. Вы сами указываете, в каком регионе ведете деятельность. В нескольких регионах работать на этом режиме не запрещено. В том числе в тех регионах, которые не участвуют в эксперименте.

Вопрос: Если я работаю на «Юду», теперь могу платить 4 вместо 13%? И могу ли я оказывать услуги и физлицам, и юрлицам?
Ответ: Да и да.

Аренда недвижимости

Вопрос: Как быть с доходами от сдачи в аренду собственной коммерческой недвижимости? Можно ли платить этот налог?
Ответ: Нет, недвижимость должна быть жилой.

Вопрос: На сдачу квартиры эти 4% налога тоже будут распространяться?
Ответ: Да.

Вопрос: Если я прописан в Чебоксарах, а квартиру сдаю в Казани, то могу ли я платить налоги по этому закону?
Ответ: Да.

Вопрос: Можно ли платить 4% с дохода от сдачи апартаментов?
Ответ: Нет.

Пенсионеры

Вопрос: Я пенсионер. Смогу ли я зарегистрироваться как самозанятый и ремонтировать компьютеры и оргтехнику?
Ответ: Да.

Вопрос: Если я стану самозанятым и буду показывать доход и платить налог, то не будет ли уменьшена моя пенсия при наступлении пенсионного возраста?
Ответ: Если хватает стажа и баллов, на пенсию самозанятость не повлияет. Но этот период в стаж не засчитывается и баллов не прибавляет. На этот случай есть добровольные взносы.

Вопрос: Лишат ли неработающих пенсионеров социальных выплат, если они зарегистрируются как самозанятые? Московские пенсионеры волнуются.
Ответ: Неработающие пенсионеры — это люди, которые не занимаются какой-то деятельностью, при которой они подлежат обязательному пенсионному страхованию. Самозанятые такому страхованию не подлежат. В постановлении правительства о льготах неработающим пенсионерам написано то же самое. Профессиональный доход в сумме материального обеспечения, которая учитывается для назначения социальных выплат, не упоминается — ни по России в целом, ни в Москве.

Репетиторы и няни

Вопрос: Можете ли дать ссылку на официальный источник, где сказано, что налоговые каникулы для репетиторов продлили? Говорят, тот закон отклонили и вы все врете.
Ответ: Не врем. Смотрите статью 6 вот этого закона. Он подписан, а каникулы точно продлены на 2019 год.

Вопрос: Я репетитор и хочу быть самозанятым. Я сам должен буду указывать в приложении, что вот я провел урок, мне за него заплатили и я честно хочу отдать положенные 4%?
Ответ: Да. Но можно вообще ничего не платить: у репетиторов и нянь налоговые каникулы.

Источник

Самозанятость: реальный опыт применения нового спецрежима

Мы попросили нескольких экспертов и официальных самозанятых рассказать о плюсах и минусах нового налогового режима, который сейчас активно тестируется в 23 регионах страны.

Если рассматривать налоговый режим для самозанятых (или, как его официально называют, налог на профессиональный доход) в общих чертах, то важно отметить несколько основных условий для его применения.

Большинство людей, которые зарегистрировались в качестве самозанятых, прежде всего привлекли невысокие налоговые ставки: в отношении доходов, полученных от реализации товаров или услуг физлицам, самозанятые уплачивают всего 4 %, а если товары они продаются ИП (для использования при ведении предпринимательской деятельности) и юрлицам, то 6 %.

При этом существует ограничение по доходам — не более 2,4 млн руб. в год. Так, если вы в месяц зарабатываете 200 000 руб. и реализуете товар или услугу ИП и компаниям, то максимальный объем выплат составит 12 000 руб. Плюсом является то, что применение налога на профессиональный доход не подразумевает подачи налоговых деклараций и позволяет получить единоразовый налоговый вычет в 10 000 руб.

Компаниям выгодно привлекать к сотрудничеству плательщиков налога на профессиональный доход: не нужно платить НДФЛ и страховые взносы и можно учитывать выплаты самозанятым в составе расходов. Но в таком сотрудничестве есть определенные риски, о которых мы писали в статье «Как компаниям работать с самозанятыми».

При всех преимуществах нового налогового режима на практике самозанятые сталкиваются с рядом проблем — от невозможности подтвердить свой официальный доход для получения кредита на расширение бизнеса или ипотеки до сложностей в заключении сделок с организациями и получении социальных выплат. К сожалению, некоторые вопросы нечетко регулируются законодательством или пока плохо отработаны в реальной жизни.

Почти все те, кто столкнулся на практике с новым налоговым режимом, указывают на необходимость публичного разъяснения юридическим лицам и банкам правового статуса самозанятых и особенностей работы с ними.

Роман Огнев, певец и телеведущий: банки не работают с самозанятыми, взять ипотеку нельзя

Когда правительство предложило стать специалистам вроде меня самозанятыми, я решил, что это очень удобно, потому что не нужно открывать ИП или ООО и сдавать отчетность в налоговую. Справка о доходах могла бы помочь мне взять ипотеку или кредит так же, как и наемному сотруднику или предпринимателю.

Сложности с правовым статусом

По факту правительство увеличило доходы в бюджет, а у нас по-прежнему нет четкого правового статуса, хотя мы и платим столько же, сколько платит малый бизнес. У человека без статуса самозанятого и со статусом самозанятого только одно отличие — второй платит государству.

Я не сталкивался с блокировкой счетов, но пробовал взять кредит. Ни один банк не работает с самозанятыми, нельзя взять ипотеку. Справку о доходах из налоговой с печатью банки не принимают в качестве подтверждения доходов. Сбербанк регистрирует самозанятых, официально всё работает, но фактически получить кредит невозможно.

Я выполняю те же функции, что и ИП: продаю услуги, выдаю чеки, плачу налоги, но не могу взять кредит на развитие бизнеса и завести трудовую книжку. Все банки просят трудовую и справку 2-НДФЛ или по форме банка, справку о доходах самозанятого из налоговой не принимают. Официально об этом не говорят, но операторы всегда отвечают, что такой практики нет и они не знают, что с нами делать.

Справку о доходах выдает налоговая, ее можно получить и в приложении «Мой налог», но веса для банка она не имеет.

Одна из возможных причин, почему это происходит, — консультанты в приложении мне сказали, что в течение шести месяцев я могу рисовать себе любой доход, который невозможно проверить.

Проблемы при работе с юрлицами

Это противоречит тому условию, что самозанятые не могут превышать определенный годовой лимит доходов, иначе они должны будут заплатить не 4 %, а 13 %. В таком случае ИП и ООО тоже могут выдать чеков на большие суммы, чтобы повысить оборот компании и доходность на бумаге и взять большой кредит, но банки на это идут.

Возникают сложности во время работы с юрлицами — непонятно, на кого нужно переводить, например, НДФЛ. Я не могу выставить счет или взять его оплату на себя, я итак плачу 6 % за переводы юрлицам.

Многие организации предпочитают не работать с самозанятыми, потому что не понимают, как оформлять их в бухгалтерском учете, и чаще всего просят предоставить компанию для расчетов, а не счет самозанятого.

Вопросы с социальными выплатами и пенсией

Если семья числится как самозанятые, то официально для государства они подтверждают свой доход и платят налоги, но в социальных и пенсионных службах не знают, как с нами работать.

Считать нас безработными или трудоустроенными, и если трудоустроенными, то у кого — у самого себя? В этом случае могу ли я оформить декрет, выплатить часть доходов на родовые и уменьшить налог?

Я надеюсь, что эти вопросы решатся указаниями для банков и юридическим информированием о сути работы с самозанятыми для юридических лиц. Пока мы полгода платим налоги, но по сути ничего не изменилось, только из бюджета уходит 10 000 — 12 000 руб. Я бы хотел, чтобы у меня копился стаж вдобавок к моему официальному стажу 16 лет по трудовой книжке.

Я бы советовал присмотреться к этому налоговому режиму на перспективу, но не рассчитывать на новые возможности для выплаты ипотеки или расширения бизнеса.

Альберт Халеян, юрист: компании и банки пока только привыкают к работе с самозанятыми

В целом ряде регионов России продолжается тестирование нового налогового режима, предусматривающего регистрацию самозанятых работников и уплаты ими налога на профессиональный доход. Самозанятыми могут стать люди самых разных профессий: водители такси, няни и репетиторы, мастера клининга, копирайтеры, веб-дизайнеры, программисты, юристы и бухгалтеры, работающие на аутсорсинге и удаленно. Самозанятость не препятствует дистанционной работе, включая и переезды в разные точки России.

Для многих юридических лиц работа с самозанятыми уже становится предпочтительнее, чем работа с физическими лицами, ведь все вопросы с уплатой налогов и взносов самозанятый работник решает самостоятельно.

Конечно, еще не все компании привыкли взаимодействовать с самозанятыми сотрудниками, но постепенно к ним привыкают и сотрудничество становится все более активным.

Самозанятые работники решают вопросы со страховым стажем и пенсией самостоятельно, по собственному усмотрению. Часть самозанятых, имеющая и официальную работу, уплачивает страховые взносы по основному месту работы, а те самозанятые, у которых самозанятость — единственная деятельность, могут выбирать: или не уплачивать взносы и выходить на пенсию в 65-70 лет, получая социальный минимум, или уплачивать взносы и приобретать все права трудящихся граждан. Каждый из самозанятых в данном случае решает этот вопрос для себя самостоятельно.

Самозанятость и перспективы получения кредитов

Один из наиболее распространенных вопросов связан с перспективой получения кредитов самозанятыми. Многие самозанятые работники регистрируются в этом качестве и начинают платить налоги именно с расчетом, что они получат возможность подтверждения своего дохода для кредитных организаций.

Сейчас российские банковские структуры постепенно привыкают к новой категории трудящихся — самозанятым гражданам, которые могут подтвердить свой доход, также представив сведения из налогового органа. Учитывая, что эксперимент в большинстве охваченных им регионов длится только с 2020 года, говорить о том, что банки препятствуют получению кредитов самозанятыми или, наоборот, не строят препятствий, пока преждевременно.

Размер налога и снижение риска блокировки счета

Еще один важный вопрос — обременительность суммы налога. Самозанятые, сотрудничающие с физическими лицами, платят 4 % от дохода, а с юридическими лицами и ИП — 6 % от дохода. Это не столь большая сумма для того, чтобы испытывать существенные финансовые проблемы от ее уплаты.

Например, с дохода 50 000 руб. в месяц уплата налога в размере 4 % составляет всего 2 000 руб. – это не является большой проблемой, зато позволяет чувствовать себя спокойно и не иметь проблем с налоговыми органами, а в случае блокирования банком счетов или возникновения вопросов о происхождении денег позволяет представить документальное подтверждение своего статуса самозанятого работника.

Если доход самозанятого работника превышает 200 000 руб. в месяц, ему необходимо оперативно перейти в статус ИП, выбрав для себя другой режим налогообложения, например УСН. В противном случае ему придется платить в течение всего года налог в размере 13 % от дохода и 20 % НДС.

Что будет с самозанятыми дальше?

Конечно, проект с легализацией самозанятости пока выглядит довольно привлекательно, но не исключено, что самозанятым в будущем могут значительно повысить размер налога, обязать платить страховые взносы, и тогда их положение в целом не будет отличаться от положения ИП, разве что они будут сдавать меньше отчетности.

Охватить государственным контролем всех самозанятых невозможно.

Если с работающими на удаленке программистами и копирайтерами можно решить вопрос, отслеживая их поступления на электронные карты и кошельки и онлайн-рекламу, то трудовую деятельность частных таксистов, строителей, нянь и сиделок отследить намного сложнее. Непонятно, как образом государство планирует поставить самозанятость под контроль.

Владислав Варшавский, управляющий партнер «Варшавский и партнеры»: контрагенты с опаской относятся к самозанятым

Специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход» проводится в качестве эксперимента, поэтому у граждан есть право стать самозанятыми, но их невозможно привлечь к ответственности за то, что они стали самозанятыми или не стали, поэтому говорить о привлечении к ответственности в виде штрафов преждевременно и на сегодняшний день необоснованно.

У самозанятости есть несколько преимуществ: например, можно часто переезжать внутри России или выезжать за рубеж, достаточно лишь выбрать субъект РФ, на территории которого ведется профессиональная деятельность, приносящая доход.

Налоговый вычет самозанятые получают автоматически, для этого не нужны документы — это один из государственных стимулов. Но предоставляется он только один раз, невозможно заявлять налоговый вычет в размере 10 000 руб. ежегодно.

Тем не менее, пока часть потенциальных контрагентов с опаской смотрит на возможность работы с самозанятыми. Причин может быть несколько:

Налог самозанятых существует благодаря тому, что затраты самозанятого не уменьшают налогооблагаемую базу, дает возможность функционированию такого упрощенного специального режима. Налог уплачивается со всей полученной суммы, без необходимости проведения математических расчетов, без размышлений над тем, относятся ли расходы к уменьшающим налогооблагаемую базу или нет, без подачи налоговой декларации.

Разумные налоговые ставки, но сложности с подтверждением доходов

О каких-то значительных проблемах с банками при проведении расчетов или снятии денежных средств со счета мне не известно. Ставки налога в целом разумны, но удобнее было бы, если бы ставка была единой на уровне 4 % для всех безотносительно того, от физического лица, ИП или юридического лица получен доход.

Основная проблема, связанная с самозанятостью, — сложности с подтверждением доходов. Банки предпочитают работать со справками о доходах от работодателей, а не распечатками из приложения. Вопрос исчисления трудового стажа самозанятого и получения пособий из ФСС также вызывает много вопросов.

Больше публичности в разъяснении юридическим лицам, банкам правового статуса и особенностей работы с самозанятыми будет очень полезно для самого эксперимента, проводимого государством, большая польза будет и для потенциальных контрагентов самозанятых.

Подробные разъяснения по налогу для самозанятых читайте в статье «На что могут рассчитывать самозанятые: новые возможности в 2020 году».

Все самое интересное о бизнесе — на нашем канале в Telegram. Присоединяйтесь!

Источник

Самозанятый гражданин: полный список видов деятельности в 2021 году, как и кому выгодно стать самозанятым

Автор: Виктор Рогов · Опубликовано 06.02.2020 · Обновлено 30.08.2021

Кто такой самозанятый гражданин, существует ли полный список видов деятельности с 2021 года и какие налоги нужно платить самозанятым — вы узнаете на этой странице. Расскажу подробно и с комментариями.

Кто такие самозанятые?

Самозанятый — это гражданин, который зарегистрировался в Федеральной налоговой службе (ФНС) и выполняет разрешенный законом перечень услуг.

Такое определение подойдёт и для индивидуального предпринимателя (ИП). Однако самое важное в нём — это «разрешенный законом перечень услуг». Именно разность в возможностях отличает самозанятых от ИП.

Список разрешенных видов деятельности

Чиновники позаботились о том, чтобы услуги самозанятого соответствовали названию налогового режима.

Список видов деятельности в 2021 году

IT-сфера

Аренда

Животные

Здоровье

Информационные услуги

Красота

Обучение

Общественное питание

Одежда

Природа

Прочее

Развлечения

Ремонт

Сделай сам

Спорт

Торговля самостоятельно произведённым товаром

Финансы

Фото, видео, печать

Юристы

Другие профессиональные услуги, но только если это не требует найма сотрудников.

Особое внимание обращаю на последний пункт. Самозанятым, в отличие от ИП, нельзя нанимать людей. Если данное условие соблюдается, то предприниматель может предоставлять и другие услуги, на которые есть спрос.

Список запрещенных видов деятельности

Помимо дел, для выполнения которых требуются сотрудники, государство ввело ещё ряд точечных запретов. Вот их список:

Для всего вышеперечисленного необходимо выбрать другую систему налогообложения.

Ограничения по годовому доходу

ФНС ввело потолок по выручке в размере 2,4 млн. руб. в год. Если предприниматель его превышает, его вынуждают сменить режим. Почему? Потому что таким образом правительство подталкивает успешных дельцов к тому, чтобы они увеличивали размеры своего дела.

Экономике нужны растущие компании. Человек из самозанятого переходит в ИП и создаёт рабочие места для людей. У населения появляются деньги, и они начинают их тратить. Граждане и предприятия покупают в том числе и продукцию стартапов.

Оставаться в этом режиме можно. Никто и ничто не мешает держать свой заработок ниже 2,4 млн. руб. в год. Однако будет полезным постоянно находиться в курсе происходящего, потому что не исключено, что в будущем правительство понизит или повысит этот уровень.

Режим «Самозанятые» для иностранцев

Государство разрешило применять этот режим в своей экономической деятельность для иностранцев. Однако не всех, а только граждан стран, которые входят в Евразийский экономический союз: Беларусь, Армения, Казахстан и Киргизия.

Иностранцы регистрируются через приложение «Мой налог» с помощью ИНН. Паспортом нельзя.

Если ИНН нет, его нужно получить в местном отделении налоговой службы.

Как зарегистрироваться самозанятым

Чтобы начать платить налоги как самозанятый, нужно пройти регистрацию в ФНС. Есть 5 способов.

Самозанятым можно стать не выходя из дома. Я предпочитаю делать всё в онлайн, чтобы не стоять в очередях. Вообще, по опыту знаю, что обслуживание в налоговой не самое быстрое и порой падает настроение из-за хамства.

Видео: Открытие самозанятого за 20 минут. Приложение «Мой налог»

Как перестать быть самозанятым

Народная мудрость гласит: «Открыть дело легче, чем закрыть». Это частично применимо и к самозанятым.

Закрыться можно 2 способами:

Для реализации второго сценария лучше всего подойдёт приложение «Мой налог». Там нужно зайти в свой профиль и внизу нажать кнопку «Сняться с учёта НПД».

Но: чтобы закрыться, у предпринимателя не должно быть непогашенных обязательств перед налоговой.

Место работы самозанятого

Самозанятый может работать:

Рассмотрим каждый вариант подробнее.

Пример работы дома — это фриланс. Необходимо иметь компьютер и интернет. Чаще всего сидят дома веб-программисты или копирайтеры, блоггеры или ютуберы. Им нет нужды куда-то выходить.

Работа выездами — это прибывание на места, где будут оказываться услуги. К подобным видам деятельности относятся, например, репетиторство или починка санузла. Если есть возможность вести дело онлайн (как в случае с репетиторством), то лучше это сделать, потому что так исчезнут издержки на переезды.

Работа в офисе — вариант наиболее редкий и затратный, но не потому, что злые начальники постоянного нагружают задачами, а потому, что супервайзеры и самозанятые ещё учатся взаимодействовать в контексте устоявшегося порядка. Например, выяснилось, что юрлицам и ИП не нужно делать страховые взносы и выплачивать НДФЛ в госфонды за самозанятого. А предпринимателям, чтобы получить оплату, необходимо выписать чек с реквизитами.

Уплата налогов для самозанятых

Самозанятые платят налоги иначе, чем ИП или юрлица. Всего есть 2 ставки: 4%, если доход получен от физлиц, и 6%, если доход был получен от ИП и юрлиц. Эти ставки будут действовать 10 лет. ФНС обещает их не менять.

Как происходит учёт доходов и расчёт налога?

Никаких деклараций и бухгалтерии.

Я бы не стал обманывать ФНС. Если самозанятый совершил сделку с ИП, то её следует пробить в приложении соответствующим образом. Налоговая всё равно отследит платеж, найдёт, как он был зафиксирован и выпишет штраф. Я не пугаю, это реально: однажды иностранный журналист брал интервью у бывшего главы ФНС М. Мишустина, который показал репортёру, где же этот гость совершал свои последние покупки в России и на какую сумму.

Налоговая знает о нас больше, чем мы думаем.

Видео: Приложение мой налог. Как заплатить налог самозанятому. Как сформировать чек в приложении мой налог

Штрафы для самозанятых

Большой Брат видит все транзакции. И это хорошо для регулирования. Закон гласит: самозанятый, который скрывает информацию о доходах, будет оштрафован на 20% от суммы нарушения в первый раз и 100% — во второй.

Какие платежи заменяет налог на профессиональный доход

Самозанятые и ИП не платят НДФЛ с дохода, на который был уплачен налог на профессиональный доход. Кроме того, ИП не платят налог на добавленную стоимость, не считая НДС при импорте товаров и не платят фиксированные взносы.

Налоговые вычеты

Для самозанятых действует налоговый вычет. Он равняется 1% от доходов, полученных от физических лиц и 2% — от ИП и предприятий. Схема действует до тех пор, пока сумма всех вычетов не достигнет 10 000 руб.

Предположим, что я в течение месяца оказывал услуги физлицам и заработал 50 000 руб. Тогда вместо 4% налога я заплачу 3%. В денежном выражении это означает, что я заплачу не 2000 руб., а 1500 руб. Величина вычета таким образом составляет 500 руб. В запасе у меня остаётся 9500 руб.

Прошёл ещё один месяц. Снова те же выручка, процент по налогу и вычет. В запасе у меня остаётся 9 000 руб. До тех пор, пока значение запаса не исчерпается, я могу делать вычет.

В моём примере я взаимодействовал только с физлицами, но то же самое справедливо и для юрлиц и ИП. Я могу совершать вычеты для обоих, но расходуют они один и тот же аванс, то есть общие 10 000 руб. Если я совершаю вычет и по выручке от физлиц, и по выручке от ИП и предприятий, то мой запас иссякнет быстрее.

Настоятельно рекомендую делать вычеты, потому что 10 000 руб. на дороге не валяются.

Минусы

У данного режима есть 2 недостатка.

Я обращаю особое внимание на пенсионный стаж. Если не платить добровольно взносы в ПФ, то в будущем государство ничего не вернёт и самозанятому придётся довольствоваться минимальной пенсией.

Видео: Самозанятые — Изменения в 2020 Году. Регионы, пенсии, ограничения

Самозанятые в 2020 году

В текущем году изменились только регионы, в которых теперь действует этот режим. В будущем Министерство финансов РФ планирует распространить эту практику на всю страну.

На самом деле ограничений нет и сейчас. При регистрации каждый самозанятый сам указывает, в каком регионе он собирается вести деятельность. Например, блоггер или автор Ютуб — канала из далёкой провинции в качестве места деятельности может указать Москву, хотя на самом деле его поле деятельности — весь мир.

Частые вопросы

В лимит 2,4 миллиона в год входит только доход, полученный в качестве самозанятого. Доход на работе учитывается отдельно и налоги с него выплачивает работодатель.

Нет лимита в 200 тысяч в месяц — только 2,4 млн руб. в год. Самозанятый может получить хоть 2,4 млн руб в месяц, а в остальные 11 месяцев календарного года — ничего.

Для расчёта налога используется только выручка. Чтобы учитывать расходы, нужно стать ИП с УНС 15% с прибыли.

Магазин однозначно нельзя. Запрещено перепродавать любые товары, особенно подакцизные. Для этого нужен ИП.

Автомойку можно, если на ней не будет наёмных работников (всё сам).

Это зависит от товаров, которые будете продавать. Перепродавать однозначно нельзя. А продавать товары собственного производства — рукоделия, мёд, кованные изделия и т.д. — можно.

ККТ покупать не надо — чек можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог».

Да, если вы только оказываете услуги, но не перепродаёте связанные с ними товары и если у вас нет наёмных работников.

Да, если ваше деятельность не подлежит обязательному лицензированию.

Самозанятым недоступны виды деятельности, требующие лицензирования.

Доход в дропшиппинге формируется как разница между ценой продажи и ценой покупки. Это торговля, а торговля для самозанятых запрещена.

Самозанятый уплачивает налог с выручки. Нет выручки — нет налога.

Сначала подсчитайте, что выгоднее — платить 4% с выручки или 15% с прибыли. В первом случае проще стать самозанятым. Во втором потребуется ИП с УСП 15%.

Заключение

Великий экономист Джон Кейнс однажды сказал: «Единственное интеллектуальное занятие, которое всегда себя окупает, — это уклонение от уплаты налогов». Учёный жил в первой половине двадцатого века, а тогда у налоговиков ещё не было таких мощных систем наблюдения, которые есть сейчас в развитых странах и России.

Самозанятые — это действительно самый простой и низкозатратный налоговый режим. Ведь никакого списка видов деятельности не существует, а значит, разрешено всё, что не запрещено Законом.

Правительство обещает ничего не менять. Если оно сдержит своё слово, то данный режим — лучшее решение для начинающих предпринимателей, выбравших соответствующую деятельность.

Источник

Бизнес для самозанятых граждан: идеи для стабильного заработка 2022

Чем самозанятый отличается от бизнесмена

Самозанятость — выполнение физическими лицами деятельности, основанной на вкладе личного труда и направленной на регулярный заработок. Внимательный читатель наверняка проведет аналогию с предпринимательством, так как эти два понятия очень похожи. Однако основные отличия обнаруживаются в способе организации деятельности, сумме обязательств и сумме налоговых отчислений. Например, самозанятый гражданин:

Предприниматель может заниматься своим делом самостоятельно, а может нанимать наемных работников, при этом круг его обязательств перед государством намного шире. Бизнесмен организует работу компании в целом: нанимает людей, устанавливает корпоративные правила, занимается маркетингом, ведет переговоры с партнерами и т д. Другими словами, самозанятый человек концентрируется на более ограниченной деятельности, в то время как предприниматель и предприниматель полностью погружается в дела компании.

Подробнее о разнице между фрилансерами и фрилансерами можно прочитать здесь.

Самозанятые имеют право легализовать свою деятельность, но это влечет за собой определенные обязательства

С 01.01.2019 по декабрь 2028 года на основании закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ в Российской Федерации проводится налоговый эксперимент. Нормативный акт выделяет самозанятых в отдельную категорию хозяйствующих субъектов, упрощает систему регистрации и налогообложения. Особый режим действует на территории Татарстана, Калужской, Московской и столичных областей.

Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)»

Доступные сферы бизнеса для мужчин с минимальными вложениями на дому

Многие думают, что бизнес для мужчин требует больших вложений. На самом деле открытие офлайн-магазина или цеха по производству продуктов питания обойдется совсем недешево. Однако, если вы сообразительны, вы можете открыть свой бизнес без вложений или управлять им с небольшой суммой. Ниже в статье будут перечислены такие идеи для мужчин и ответы на вопрос – с чего начать бизнес.

Бизнес на услугах

Бизнес в сфере услуг идеален для начинающих предпринимателей-мужчин, которые не хотят рисковать большими суммами и общаться с органами власти: санэпидстанцией, пожарной службой, архитектурным отделом местной администрации и другими органами. В большинстве случаев можно даже первый раз не регистрировать ИП, а спокойно работать и принимать наличные от клиентов. А когда дела пойдут хорошо, юридически оформить деятельность и платить налоги по УСН.

Ссылка. Упрощенная налоговая система (УСН) — один из самых удобных налоговых режимов для ведения бизнеса с нуля. Ставка составляет всего 6% от суммы дохода. Налоговая служба обязана предоставлять минимум отчетов. Для перехода на УСН расчетная прибыль за год не должна превышать 150 млн рублей.

Мужчины могут оказывать услуги на дому, в гараже, в поле и даже удаленно через Интернет. То есть сэкономить на аренде и ремонте помещения.

Таблица 1 «Подходящие бизнес-идеи 2021 года для мужчин в сфере услуг»

Хочу остановиться на таком направлении фриланса, как создание рекламы. Хорошие специалисты сейчас востребованы и прилично зарабатывают. Почему? Из-за пандемии многие офлайн-бизнесы переходят в онлайн. Следовательно, навыков продвижения в интернете нет и нанимают специалистов. И как быстрее всего заявить о себе миру? Запустить рекламу! Потому что для органического увеличения посещаемости сайта, страницы в социальной сети или еще где-то требуется много времени. А чтобы реклама окупалась, нужен хороший специалист по рекламе: директор или специалист по таргетингу.

Хотите освоить азы профессии «Специалист по интернет-рекламе» за 4 дня? Запишитесь сейчас на бесплатное онлайн-обучение. Удобный формат – теория (онлайн-трансляции) и практика (задания + обратная связь). Ты получишь:

Бизнес в сфере продаж

Малый домашний бизнес в сфере продаж очень прибыльный. Но это уже требует ощутимых вложений (от 50 до 60 тысяч рублей) и составления бизнес-плана. Теперь мужчинам проще торговать онлайн, чем офлайн. Например, через Авито, социальные сети, сайт-одностраничку или свой интернет-магазин.

Предметы для перепродажи можно приобрести в следующих местах:

Задача предпринимателя — найти дешевый, интересный и очень популярный товар, который можно продать с рентабельностью в 200%. А также через интернет можно продавать вещи собственного производства.

Знаете ли вы, какие товары продаются наиболее активно за последние полгода? Об этом в своем мастер-классе по продаже модных товаров рассказывает Виталий Окунев, который уже 7 лет ведет полностью онлайн-товарный бизнес. Вы можете зарегистрироваться по ссылке выше.

Наконечник. Для изучения спроса на рынке воспользуйтесь сервисом Яндекс Wordstat. Если люди часто вводят в поисковик правильный запрос, значит, вещи продаются хорошо. Но при этом нужно стараться не дублировать предложения ваших конкурентов — раскрученных интернет-магазинов.

Как вы думаете, можно ли заработать в интернете?

Бизнес в сфере производства

Для мужчин производство является наиболее перспективным направлением бизнеса с точки зрения дохода. Но он же считается и самым сложным. Особенно, если мужчина решает производить продукты питания. Нам предстоит найти подходящее помещение, обустроить его в соответствии с санитарно-эпидемиологическими, архитектурными и противопожарными нормами, получить разрешения (лицензии) от различных органов.

Также потребуются значительные инвестиции в бизнес-проекты такого типа. Установка оборудования, закупка рабочих инструментов и сырья потребуют больших вложений. Многие производственные идеи приносят плоды только через 1,5-2 года.

Однако бизнес можно значительно упростить, если подойти к делу с умом:

Перед открытием собственного бизнеса в сфере производства необходимо позаботиться о каналах сбыта. Убедитесь, что продукция будет востребована на рынке. Проверьте, не предлагают ли другие предприниматели аналогичные товары по низким ценам, с которыми сложно конкурировать.

Бизнес на посредничестве

Для заработка на посредничестве не нужны большие вложения. Этот вид бизнеса подходит мужчинам, обладающим даром убеждения и хорошо разбирающимся в какой-то нише. Благодаря развитию Интернета вы можете быстро находить клиентов и заниматься бизнесом, не выходя из дома.

Предлагаем мужчине, решившему поучаствовать в медиации, следующие интересные идеи:

Если среди ваших знакомых есть специалисты или индивидуальные предприниматели (например, строители, юристы, мастера в сфере красоты), то предложите им договор о сотрудничестве. Например, обещайте приводить новых клиентов и берите за это 10-15% от суммы каждой успешно завершенной сделки.

Список разрешенных видов деятельности

Чиновники позаботились о том, чтобы услуги самозанятых соответствовали названию налогового режима.

Список видов деятельности в 2021 году

IT-сфера

Аренда

Животные

Здоровье

Информационные услуги

Красота

Обучение

Общественное питание

Одежда

Природа

Прочее

Развлечения

Ремонт

Сделай сам

Лучшие бизнес-идеи на дому в 2022 году

Производство бизибордов

Бизиборды пользуются большим спросом, ведь они помогают развивать мелкую моторику у детей.

Чаще всего они предназначены для детей 1-4 лет, поэтому к ним крепятся различные элементы, которые можно включать и крутить.

Среди большого выбора детских игрушек одним из самых современных изобретений считается бизиборд, с помощью которого у малышей прекрасно развивается мелкая моторика и логическое мышление.

Бизиборды могут различаться по функциональности, размеру и форме. Чтобы заняться производством, необходимо изначально ознакомиться с технологическим процессом сборки конструкции.

Чтобы начать бизнес по производству коммерческих досок, вам потребуются небольшие инвестиции и недорогие материалы для изготовления.

Бизиборды изготавливаются из простых материалов, поэтому он считается одним из самых прибыльных товаров.

Прежде чем начать их продавать, необходимо позаботиться об упаковке, ведь именно благодаря ей складывается первое впечатление.

В качестве материала можно использовать практически все, что попадется под руку, например, шнурки, пуговицы, молнии, картон, цветную бумагу.

Готовые бизиборды продаются по 1500 руб.

Стоимость вложений 20 000 руб.

Создание и продажа сайтов

Одна из самых перспективных идей домашнего бизнеса в 2022 году. Идея проста: создавайте сайты, повышайте посещаемость и продавайте от 200 000 руб. Если у вас есть навыки создания веб-сайтов или вы хотите научиться этому, пришло время действовать!

Бизнесы на площадках приносят стабильный доход до 10 тысяч в месяц при посещаемости 1000-1500 человек в день. Создать такой сайт можно за 2-3 месяца упорного труда.

Итак, свой последний сайт я создал всего за 2 месяца, и теперь могу продать его за 200-300 тысяч рублей. Если вас заинтересовала эта идея, быстрее проходите обучение и создавайте сайты с нуля.

Пошив ночных штор

Многие люди страдают бессонницей и не могут заснуть даже при малейшем свете уличного фонаря. Начать бизнес по пошиву штор можно из специального плотного материала, не пропускающего свет и шум.

Шторы пользуются большим спросом у пожилых людей, бизнесменов и людей, находящихся в постоянном стрессе.

Маржа прибыли от игры составит 100%, что является хорошей прибылью.

Копирайтинг

Идея не новая, но актуальная, особенно в условиях кризиса. Многие люди сейчас активно строят свой интернет-бизнес из дома и постоянно нуждаются в копирайтерах.

Честно говоря, хороших копирайтеров найти не так просто, поэтому, если вы хорошо разбираетесь в теме и можете быстро учиться, добро пожаловать в онлайн-бизнес. Заработок от 1000 рублей за один день.

Вы можете писать на любую понравившуюся тему, но если вы владеете английским, то можете попробовать себя в буржуазии, где платят в 2-3 раза больше. Вложений не требуется.

Онлайн-школа

Онлайн-обучение – тренд 2022 года и в дальнейшем эти школы будут только расти и развиваться. При этом для открытия школы не нужно педагогическое образование.

Все, что вам нужно, это знать предмет, который вы хотите преподавать. Проходите онлайн-занятия по любому предмету: программированию, рисованию, танцам, английскому языку, подготовке к экзаменам и т д.

Например, я провожу онлайн-обучение по созданию прибыльных сайтов с нуля, и это приносит мне массу удовольствия и хорошую прибыль.

Вложения минимальные, от 10 000 руб. Выгода составит 50 000 рублей.

Изготовление эко-игрушек

В последнее время растет спрос на игрушки ручной работы из экологически чистых материалов. В такие игрушки дети играют охотнее, а родителям может быть наплевать на здоровье ребенка.

Вы можете начать игрушечный бизнес из дома. Они могут быть изготовлены из натурального дерева, качественной пряжи, экологических материалов с натуральным наполнителем и т.д.

При этом ваши затраты будут минимальными — от 10 000 рублей, а прибыль составит до 100-200%. Ищите идеи на каналах YouTube, клиентов можно найти в группах социальных сетей, сообществах и обязательно создайте свой аккаунт в Instagram.

Производство дома: бизнес идеи для самозанятых

Многих привлекает возможность начать производство дома. Любой может найти свою нишу с минимальными рисками и низкими затратами.

Пошив кожаных кошельков, сумок

Изделия из натуральной кожи являются оригинальными. Для пошива кожаных кошельков, сумок вам потребуются следующие инструменты:

Часть инструментов покупается в строительном магазине, часть – в специальных магазинах для сапожников. Кожа также может быть приобретена в Интернете. Первые аксессуары из кожи можно изготовить дома на обычном столе.

Первоначальные затраты составят 50-60 тысяч рублей. Ежемесячно можно зарабатывать от 25 тысяч рублей. Для продажи продукции можно создать сайт, на котором можно размещать фото готовых изделий, либо продавать изделия через российские и зарубежные сайты изделий ручной работы.

Производство меда (пчеловодство)

Мед – дорогой продукт. Вам придется потратиться на открытие пасеки один раз, а прибыль вы будете получать ежегодно. В основном пчеловодством занимаются частные хозяйства. Пасека должна быть оборудована рядом с местами расположения медоносов и обнесена забором.

Рядом не должно быть дорог, водоемов, животноводческих ферм.

Список необходимого оборудования выглядит следующим образом:

Первоначальные вложения на обустройство пасеки составляют 100-150 тысяч рублей. При качественном уходе за пчелами в первый год можно получить до 40 кг меда на одну пчелиную семью. Пасека полностью окупится на второй год. За сезон можно получить доход от 800 тысяч рублей.

Производство полуфабрикатов

Не у всех есть возможность готовить дома, поэтому так популярны полуфабрикаты: котлеты, тефтели, вареники и т.д. Их можно приготовить дома.

Для приготовления полуфабрикатов вам понадобится:

Первоначальные вложения — 125 тыс руб. Ежемесячная прибыль для новичков составит 20 тысяч рублей. Восстановление бизнеса наступит через 10-12 месяцев.

Преимущества самозанятости

Выбор между самозанятостью и статусом предпринимателя зависит в основном от вида деятельности. Аргументы в пользу самозанятости по сравнению с открытием индивидуального предприятия:

Кроме того, отдельные категории самозанятых освобождаются от уплаты НДФЛ (п. 70 ст. 217 НК РФ). Среди них:

Однако если сумма совокупного дохода превышает 2,4 млн рублей в год, самозанятый обязан зарегистрироваться в качестве предпринимателя и принять на себя все обязательства, соответствующие этому статусу.

Статья 217 НК РФ

Какой бизнес открыть мужчине

Профессии, связанные с физической силой, производством и обороной, традиционно считаются мужскими. Если рассматривать открытие бизнеса мужчине, то это может быть строительная компания, автосервис, охранное агентство, производство.

Эти направления бизнеса всегда востребованы, так как покрывают основные потребности населения. Даже особенно оригинальную бизнес-идею особо представлять не нужно: клиенты все равно найдутся.

Если вы хотите открыть мужской, но необычный бизнес, ищите нестандартные варианты решения популярных задач. Если ваш бизнес отличается от ваших конкурентов, вам легче найти клиентов.

Мужчина, ведущий «мужской» бизнес, вызывает больше доверия у клиентов. Кроме того, первое время часть работы вы сможете выполнять самостоятельно и нести личную ответственность за качество.

Начинающие предприниматели должны выбрать несложный малый бизнес, который легко масштабировать, когда дела пойдут в гору. Например, начать с «мужа на час» или услуг сантехника, затем найти несколько сотрудников и переключиться на ведение бизнеса, со временем переросшего в крупный мужской бизнес.

Если у вас есть крупная сумма денег, которую вы хотите инвестировать в бизнес, пропустите шаг самозанятости. Но в любом случае мы рекомендуем начать с малого бизнеса, чтобы научиться вести бизнес.

Можно ли быть одновременно ИП и самозанятым?

Нет. Предполагается, что человек может выбрать только один вариант налогообложения.

Но вы можете совмещать самозанятость с работой по контракту.

Бизнес-идеи для самозанятых: какой вид заработка выбрать

Определившись с выбором статуса самозанятости, имеет смысл подумать, какому роду деятельности отдать предпочтение. В каждом конкретном случае люди руководствуются различными соображениями и реализуют бизнес-идеи на основе:

Помимо перечисленных в Федеральном законе видов деятельности для самозанятых лиц, по данным ФНС, этот перечень дополнили несколько субъектов Российской Федерации:

Для повышения прибыльности любого проекта стоит на начальном этапе составить бизнес-план, определить стартовый капитал, исходные материалы, рекламные средства и срок их окупаемости. Эти компоненты, однако, являются лишь небольшой частью компонентов бизнес-плана.

Перед началом работы по планированию необходимо выяснить, какие виды деятельности для самозанятых налажены в том или ином регионе. Эту информацию предоставляет налоговая инспекция по месту жительства.

rawВы работаете не по найму?ДаНет/raw

Фотограф и видеооператор: выгоды и приоритеты

Услуги фотографа и видеографа пользуются большой популярностью. Это близкие виды деятельности, при которых специалисты фотографируют людей, события, предметы окружающего мира. В первом случае создание фото, а во втором — целые сцены из видеороликов, клипов. Как сообщает I am a Capitalist, фотограф-фрилансер может работать в определенном направлении, специализируясь на съемке:

На начальном этапе самозанятому специалисту не обязательно приобретать дорогостоящее оборудование. Вы можете начать с недорогих зеркальных камер Canon или Nikon. Цена на них в пределах 15 тысяч рублей, а функционал практически аналогичен уровню профессиональных устройств. Постепенно, с расширением клиентуры и количества заказов, можно повышать класс оборудования, приобретая более дорогие камеры с большим количеством дополнительных опций.

Это же издание предлагает несколько дополнительных вариантов заработка для фотографа-фрилансера:

Самым прибыльным занятием считается свадебный фотограф, он приносит специалисту доход 40-100 тысяч рублей в месяц

Товары хенд-мейд: мода на эксклюзив

Изготовление изделий ручной работы – хорошая идея для тех, кто любит и умеет творить и творить. Превращение хобби в крупный источник дохода возможно для людей, решивших заняться производством:

Стоимость готового изделия зависит от многих факторов

Для каждого конкретного адреса фрилансерам потребуется стартовый капитал для закупки материалов и, возможно, рекламы. Исходя из себестоимости, можно в конечном итоге определить цену готового изделия. Опытные мастера также рекомендуют учитывать:

Например, на крупнейшем сервисе «Ярмарка мастеров» выставлены на продажу декоративные куклы по цене от 180 до 40 000 рублей. А украшения из серебра, золота и натуральных камней могут продаваться по цене более 1 млн рублей, а стоимость сувениров и подарков из более доступных материалов начинается от 120 и заканчивается 3 млн рублей. У каждого товара есть свой покупатель со своим бюджетом. Своим опытом делятся опытные мастера изделий ручной работы:

Выпечка тортов: прибыль на сладкоежках

Хорошим решением для женщин, которые любят и умеют готовить, являются торты на заказ. Это пример самозанятости, требующей минимального стартового капитала, а прибыльность основана на расчете себестоимости готовой продукции. Как показывает издание «Реэкономика», она основана на рыночных ценах продуктов за 1 кг, которые потребуются по рецепту врача. Важно учитывать электропотребление миксера и духовки, расход воды.

Успешные специалисты в этом направлении рекомендуют упростить задачу и добавить к стоимости изделия 3% на коммунальные расходы.

Земфира Галимова, самозанятая мама в декрете, подробно объясняет, как начать бизнес по производству тортов на заказ:

В зависимости от состава продуктов за 1 кг готового торта стоимость составляет 5-8 долларов (327-517,6 руб.). Без учета затраченного труда и с учетом использованных энергоносителей (3%) себестоимость составит 5,15-8,2 долл. (333,2-530,5 руб.). В зависимости от сложности украшения готовый торт продается по цене не ниже 15-20 долларов (970-1300 рублей) за 1 кг, что дает чистую прибыль 10-12 долларов (650-780 рублей) на этот вес. При должном опыте и квалификации в день можно испечь 3-4 трехкилограммовых торта. Таким образом, выигрыш составит:

Пример торта с простым фруктовым украшением

Опыт российских кондитеров подтверждает эти цифры: в пересчете на рубли изготовление тортов на заказ действительно может приносить около 50-70 тысяч в месяц.

Бьюти-мастер: как и сколько можно заработать на красоте

Исключительно востребованный сегмент услуг в индустрии красоты. Сегодня почти все они доступны покупателю без посещения специализированного салона. Некоторые люди чувствуют себя более комфортно и спокойно дома, не только улучшая свой внешний вид, но и получая удовольствие от самого процесса преображения. Поэтому ощутимый доход самозанятые могут получать, если предлагать услуги по:

Преподаватель красоты должен иметь достаточный уровень квалификации и профессионализма, особенно если речь идет об оказании косметологических услуг. Соответственно, нельзя просто научиться делать маникюр за пару дней в интернете и начать работать с клиентами.

Наращивание ресниц — одна из самых востребованных бьюти-услуг в 2019 году

Индустрия красоты потребует огромных инвестиций. Например, для оказания ногтевого сервиса на дому самозанятому потребуется организовать рабочее место для себя и клиента (стол, стулья, освещение), приобрести аксессуары, инструменты, материалы. Однако, по данным ProstoNail для РФ, большие первоначальные вложения быстро окупятся для фрилансеров с приличным доходом:

Мастер маникюра обязан соблюдать установленные СанПиН нормы и регулярно проводить стерилизацию инструментов

Репетиторство: преимущества и доходность

Главный стартовый капитал, который вам нужно инвестировать в наставничество, — это ваши собственные глубокие знания и способность передать их кому-то другому. По данным портала Superjob.ru, средняя часовая ставка репетитора в столице колеблется от 800 до 1800 рублей. Тарифы зависят от многих факторов, таких как:

Имея исходные данные, легко рассчитать среднестатистический доход этого вида самозанятости. Давая 3 занятия в день по средней цене 1300 рублей при графике работы 5 дней, вы можете получать доход 19500 рублей в неделю или 78000 в месяц. В регионах почасовая ставка и, соответственно, доход от такой самозанятости существенно ниже. Однако по сравнению с зарплатой школьного учителя, которая, по данным Росстата, составляет в среднем 35 000 рублей, такой вид самозанятости выглядит финансово очень привлекательным.

Как правило, репетиторы принимают студентов на дому, что экономит время и деньги в пути

11. Природа

Примеры деятельности в «Моем налоге»: озеленение, скотоводство, лесоводство/охота/рыбалка, переработка мусора, прием или сдача металлолома, сельхозуслуги

Очень интересная ниша, которая также возможна для самозанятых, — это использование природных ресурсов для продажи. Новый закон не накладывает ограничений, например, на сбор дикорастущих трав или вылов и продажу рыбы, но возникают вопросы и разногласия, при пересечении которых с различными кодексами РФ здесь возникает и телега, и телега. Не совсем понятны нюансы, пределы активности, механизмы контроля и многое другое.

Конечно, законодательство не позволит добывать эти ресурсы где угодно и в любом количестве в формате «минимально-оплачиваемого предпринимательства». Рыбалка даже для хобби (вероятно, это любительский улов, который можно продать фрилансерам) происходит в рамках установленных дневных норм. Для разных регионов и водоемов эти нормы для каждого вида рыб разные. А еще есть запреты на нерест, краснокнижные «запрещенные» виды рыб и т.д.

В эту же нишу входит и деятельность, связанная с переработкой отходов, сдачей-приемкой лома, что формально не исключается новым законом. Деталей в этом направлении, естественно, тоже немного. В общем, все ограничивается короткими Письмами Минфина. Могут только сказать, например, что сборщики черных и цветных металлов «имеют право применять» специальный налоговый режим НАП, так как это не противоречит Федеральному закону № 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года правда, мы писал здесь о том, как заработать на старых и ненужных вещах. Вы также можете прочитать о 15 видах отходов, которые можно сдать за деньги.

Самозанятость стала возможной и для сельскохозяйственных служб, как бы вклинившихся между семейными наделами (личными подсобными хозяйствами) и традиционными видами предпринимательства. Если при наличии личных приусадебных участков возможна продажа излишков продукции без всякой регистрации, то при самозанятости понимается, что фермер производит большую часть продукции на продажу. Следовательно, вы должны платить налоги, как и остальные самозанятые: 4% при реализации местным жителям, 6% при реализации юридическим лицам, например, компаниям, занимающимся перепродажей или переработкой. Также в этом формате вы можете участвовать в других услугах: вспахивать землю на своей технике, сдавать ее в аренду и т.д.

В общем, о бизнес-идеях в поле можно прочитать здесь, также рассмотрим заработок в поле или во дворе частного дома.

Как правильно выбрать бизнес-идею для первого бизнеса

Итак, на что должен обратить внимание мужчина-предприниматель, выбирая бизнес-идею для своего первого бизнеса? Как обезопасить свои инвестиции и не прогадать с нишевым рынком?

Инструкция, как выбрать правильную бизнес-идею

Тренды 2021 года, которые надо знать начинающему бизнесмену

Каждая бизнес-идея начинается с анализа рынка, спроса, существующих предложений и новых тенденций. В большинстве случаев новые ниши остаются свободными, то есть позволяют новичкам войти в бизнес без жесткой конкуренции. 2020 год стал своего рода знаковым: изменились способы ведения бизнеса, его приоритеты, верхние позиции по спросу и отношение потребителей к товарам и услугам.

Онлайн

Даже если вы мечтаете реализовать свои сильные стороны в офлайне, посвятив себя небольшому производству или семейной ферме, следует иметь в виду: продажи навсегда и навсегда ушли в интернет. Веб-сайты, приложения, социальные сети и развитая служба доставки — отличительные черты успешного бизнеса в любой точке развитого мира в 2021 году. Это сделало рекламу и продвижение проще и дешевле. Инвестиции в создание и обслуживание своего сайта или страниц в социальных сетях вполне доступны большинству представителей малого и среднего бизнеса. Для создания хорошего имиджа компании стоит вести социальные сети не в отдалённо-коммерческом стиле, а в личном, делясь своими радостями и сомнениями, а также некоторыми подробностями жизни.

Социальная ответственность и экология

ЗОЖ-продукция

Здоровый образ жизни – еще один тренд нашего времени. Высоким спросом пользуются товары здорового образа жизни, гипоаллергенные, безглютеновые и безлактозные продукты, диетическое и спортивное питание, а также товары, связанные с фитнесом и активным образом жизни, от ковриков для йоги до удобной одежды для длительных прогулок по городу. Малые и средние компании могут найти наиболее перспективную нишу, несколько раз перезапустив производство (им это проще, чем крупной компании). Игра окупается: маржа на товары ЗОЖ достигает 500%.

Крафт и товары ручной работы

Неожиданный эффект ковидного года: люди, находясь на карантине, переоценили культуру потребления. Сейчас помимо качества, безопасности и доступности товаров ценят их оригинальность, натуральность материалов, уникальность: между серийной вещью и уникальной авторской вещью они выберут последнюю, даже если она будет стоить дороже. Это открывает огромные возможности именно для малого бизнеса, в рамках которого можно развивать производство авторских товаров.

Услуги ремонта

Бум потребления закончился: покупать так называемые одноразовые вещи каждый сезон уже не модно. Давно вернулся обычай покупать вещи, делать их частью семейной истории, а в случае поломки или порчи чинить, чинить, реставрировать. К сожалению, на рубеже веков рынок ремонта и ремонта стал гораздо более поверхностным: свои небольшие мастерские закрыли искусные часовщики, мастера по ремонту кожи и меха, реконструкторы антикварной мебели. Но для начинающих предпринимателей это преимущество — есть возможность войти в свободную нишу и закрепиться в ней на долгие годы.

Какой налог платят самозанятые

Ставка налога составляет 6% при работе с юридическими лицами и 4% для физических лиц. При пробивке электронного чека система уточняет статус вашего клиента.

Также возможно снижение ставки налога еще на 1% и выплата 5% или 3% от дохода соответственно.

Оплатить налог можно в личном кабинете на сайте ФНС. Сделать это нужно до 25 числа месяца, следующего за расчетным.

Если платежей в текущем месяце не было, чеки не порвались, то налог не взимается. Государство гарантирует, что в течение 10 лет (начиная с 2018 года) налоговые ставки и базовые условия для самозанятых не будут пересмотрены.

Источник