иис для пенсионеров подробно вычет
Счетам пожелали долгих лет
Как будут работать «пенсионные» инвестсчета
Концепцию ИИС третьего типа («длинного», «пенсионного») Банк России представил в октябре прошлого года. Этот вариант накоплений мог бы подойти людям с высокими зарплатами. Законопроект о введении таких счетов в высокой степени готовности для внесения в Госдуму, в нем сохранилась предложенная ЦБ концепция налоговых льгот, рассказал «Российской газете» глава Комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков. Он рассчитывает на принятие закона в этом году с тем, чтобы предусмотренные им налоговые льготы заработали с начала 2022 года.
Еще ранее, в 2016 году, минфин и Банк России предложили систему льгот для добровольных пенсионных накоплений, которая должна была прийти на смену обязательным пенсионным накоплениям. По мере изменения концепции новой системы ее название менялось, последний вариант назывался гарантированным пенсионным планом, однако законопроект о нем так и не был внесен в Госдуму.
Мораторий на обязательное формирование накопительных пенсий введен в 2014 году и ежегодно продлевается, сформированные до этого обязательные пенсионные накопления при этом сохраняются, но прирастают только за счет инвестиционного дохода. Из-за их незначительных объемов большинству граждан при достижении пенсионного возраста они будут выплачены единовременно.
Что еще можно сделать с «пенсионными» деньгами
Эльвира Набиуллина на это ответила, что сам факт вложений государства в определенный проект не гарантирует возвратности и доходности, и НПФ не должны автоматически соинвестировать деньги пенсионеров в проект, в который идет ФНБ. Она считает, что для этого нужны прежде всего прозрачные условия для инвесторов.
Деньги из ФНБ в размере не менее 7% ВВП должны храниться в ликвидных активах на случай снижения нефтегазовых доходов бюджета. Средства сверх этой планки правительство может направить на финансирование самоокупаемых проектов в России. Объем ликвидных активов ФНБ на 1 апреля составлял примерно 7,5% прогнозируемого на 2021 год объема ВВП (8,7 трлн руб.). Ранее Силуанов отмечал, что вложение средств из ФНБ в инвестиционные проекты может начаться в ближайшие месяцы, если уточненный макропрогноз покажет стабильное превышение ликвидной части ФНБ отметки в 7% ВВП на трехлетнем горизонте. В частности, глава минфина допускал, что деньги из ФНБ могут быть использованы для инвестиций в обновление коммунальных сетей через Фонд ЖКХ.
Начинающим инвесторам не следует вкладывать все свободные деньги в известные компании только лишь на том основании, что они раньше показывали хорошую доходность, считает глава ЦБ.
Могут ли пенсионеры открыть ИИС и получать вычеты?
Пенсионеры вправе открывать ИИС и получать предусмотренные Налоговым кодексом вычеты. Однако выбор вычета зависит от того, какую человек получает пенсию и есть ли у него налогооблагаемый доход.
Согласно законодательству, владелец ИИС вправе выбрать один из двух типов вычетов: на взносы или на доходы.
Вычет на взносы предоставляется исходя из денежных средств, внесенных на ИИС в течение календарного года (но не более чем с 400 000 руб.), при этом сумма возврата НДФЛ не может превышать сумму уплаченного налога по ставке 13% за этот же период.
Вычет на доход позволяет освободить от уплаты НДФЛ доход, полученный по операциям с ценными бумагами и ПФИ на ИИС.
Подробнее о данных вычетах вы можете прочитать в статье «Выбор типа налогового вычета для ИИС».
Однако, если пенсионер получает только государственную пенсию, то она не подлежит обложению НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). В связи с этим он не сможет воспользоваться вычетом на взносы. Использовать НДФЛ за предшествующие года, когда он ещё работал, нельзя: данный налоговый вычет не предусматривает такую возможность.
А вот если гражданин получает пенсию в НПФ, то он вправе претендовать на вычет на взносы. Пенсии по негосударственному пенсионному обеспечению являются дополнительными по отношению к государственным пенсиям и подлежат обложению НДФЛ.
ст. 213.1 НК РФ, письмо ФНС РФ от 10.08.2005 № 04-1-04/616
Так же на вычет со взносов может рассчитывать трудоустроенный пенсионер, уплачивающий НДФЛ, или, например, тот, кто получает доход от инвестиционной деятельности.
Пример
Федотов Иван Константинович, 63 года, пенсионер.
В 2017 году он открыл ИИС и завел на него 100 000 руб. В течение 2017 года он получал ежемесячно государственную пенсию 11 000 руб., а также по итогам года доход от инвестиционной деятельности на брокерском счёте в размере 70 000 руб., с которых брокер как налоговый агент удержал НДФЛ 9 100 руб. (70 000 руб. * 13%). Иван Константинович вправе применить вычет на взносы. Для возврата он будет использовать доход по брокерскому счёту и получит 9 100 руб. Доход в виде пенсии он использовать не может, поскольку он не облагается налогом.
Если же пенсионер не имеет иного источника дохода кроме государственной пенсии, то он вправе рассчитывать на второй тип вычета — на доход. Данный тип вычета не привязан к наличию налогооблагаемого дохода. И в отличии от вычета на взносы не имеет ограничений по сумме.
Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.
ИИС для пенсионеров: нужен ли, как использовать
Система пенсионного обеспечения несовершенна, поэтому многие пенсионеры ищут дополнительный источник дохода. И тут стоит обратить их внимание на инвестиционный счет. Он поможет вернуть средства, уже уплаченные в счет подоходного налога. А еще ИИС можно рассматривать как удобный инструмент для инвестирования имеющихся накоплений.
Могут ли пенсионеры открыть ИИС?
Открыть ИИС может любое физлицо, имеющее статус налогового резидента РФ. Этим правом обладают и пенсионеры. Ограничений по возрасту здесь нет.
Налоговый вычет типа «А» рассчитывается по ставке 13 % от общей суммы инвестиций, внесенных на ИИС в течение календарного года, но не более 400 тыс. руб. Следовательно, максимальный лимит возврата отчислений не может быть более 400 000 × 13 % = 52 000 руб.
При этом следует учитывать, что размер выплаты не может превышать сумму уплаченного за этот же период налога. Инвестор может пользоваться данной льготой ежегодно или воспользоваться ею один раз и получить выплаты за все 3 года в конце срока действия счета.
Налоговый вычет типа «Б» освобождает вкладчика от уплаты НДФЛ на прибыль, полученную в результате операций с активами на инвестиционном счете. В отличие от предыдущего вида, льготы и лимиты для данных выплат не установлены. От налогообложения освобождается вся сумма полученной прибыли, независимо от ее размера. Но внести на счет можно не более 1 миллиона рублей.
Выплату типа «Б» можно получить только в конце срока действия счета, рассчитав итоговую прибыль за весь период инвестиционной деятельности.
Если вкладчик решит закрыть ИИС ранее чем через 3 года после его открытия, право на получение налогового вычета аннулируется. Все ранее полученные льготные выплаты (если таковые имеются) подлежат возврату.
Когда пригодятся налоговые вычеты пенсионеру?
Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что налоговые вычеты пригодятся пенсионеру, если он:
Если инвестор получает только государственную пенсию, он не может рассчитывать на налоговый вычет по типу «А». Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ, такой доход не подлежит обложению НДФЛ. Поэтому для такого пенсионера ИИС будет интересен, если вложенные туда средства будут приносить доход. Например, на них будут приобретены акции или облигации.
Какую выгоду может получить пенсионер от ИИС?
Выгода, которую пенсионер может получить от ИИС, зависит от источников его дохода.
Если инвестор имеет официальное место работы и в дополнение к государственной пенсии получает заработную плату, он может воспользоваться налоговым вычетом типа «А». В таком случае государство вернет ему НДФЛ, удержанный из зарплаты.
Если инвестор получает пособие из негосударственного пенсионного фонда, которое облагается налогом, он может рассчитывать на возврат налоговых отчислений с него.
Если единственным источником доходов гражданина является государственная пенсия, выгоду могут принести операции с ценными бумагами, дивиденды и налоговый вычет типа «Б» от полученного дохода.
Делать выбор сразу в пользу какого-то одного варианта льготы необязательно. Для получения максимальной выгоды рекомендуется подождать до конца срока действия ИИС, рассчитать доходность каждого вида налогового вычета и только затем принять окончательное решение.
Риски инвестиционного счета
Доходы от банковских депозитов в настоящее время невысоки. Поэтому ИИС является хорошей альтернативой данным вложениям. Инвестиционный счет позволяет гражданам сохранить и приумножить свои накопления. Тем не менее при открытии ИИС пенсионерам рекомендуется тщательно взвесить все сопутствующие риски.
Инвестиционная деятельность непредсказуема. Котировки ценных бумаг в любое время могут как возрасти, так и снизиться. Неопытные инвесторы не всегда способны самостоятельно определить, в какие активы стоит вкладывать свои средства в текущий момент времени. Неудачные сделки могут повлечь за собой большие финансовые потери, а иногда и утрату всего капитала.
Чтобы снизить риски убытков, рекомендуется вкладывать деньги в низкорискованные инструменты: ОФЗ (облигации федерального займа), облигации субъектов РФ, облигации «голубых фишек». Таким образом можно получать купонный доход в размере в среднем 7–10 % годовых. В сумме с налоговым вычетом такая прибыль будет хорошей добавкой к пенсии. Подробнее об инвестиционных рисках можно почитать в нашей статье.
При желании получать доход от активной торговли ценными бумагами и оформить налоговый вычет типа «Б» неопытным инвесторам рекомендуется обратиться за помощью к проверенному надежному брокеру. Таким образом можно избежать рисков и получить дополнительный заработок от эффективного использования своего капитала.
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
ИИС для пенсионеров: можно ли открыть ИИС и получать вычет по счету
Большинство российских пенсионеров продолжают хранить сбережения на банковских вкладах. А между тем банки, зарабатывая 20%-30% годовых и выше, отчисляют вам едва ли 5%-6%. Не пора ли начать самим зарабатывать такие суммы? Первым шагом к этому может стать открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС), о котором подробно поговорим прямо сейчас.
Могут ли пенсионеры открыть ИИС и получать вычеты?
Открывать ИИС может каждый гражданин России, вне зависимости от его пола, возраста и социального статуса. Причем держатель счета вправе получить и налоговый вычет, самостоятельно выбрав наиболее выгодный вариант:
Понятно, что многие пенсионеры не работают, и зарплату не получают. Поэтому вычет по типу А они не получат. Но зато им доступен вычет В. Т.е. вы вкладываете какую-то сумму, получаете доход и выводите его в 100% размере.
На открытый ИИС для пенсионеров вычет можно получать при условии, если счет просуществовал 3 года и более. В противном случае вы лишаетесь права на вычет. А если ранее получали его, придется вернуть всю сумму вместе с пеней.
Стоит ли пенсионеру открывать ИИС?
Сегодня средняя пенсия в России составляет чуть более 14000 руб., поэтому прожить на эту сумму целый месяц очень трудно. Многие пенсионеры начинают искать дополнительные источники заработка:
Все эти виды деятельности приносят доход, но отнимают много сил и времени. По сравнению с ними ИИС можно признать намного более выгодным источником прибыли. С одной стороны, он вообще не отнимает сил, а с другой – дает доходность 10%, 20% годовых и даже больше. В идеале каждому российскому пенсионеру нужно иметь такое подспорье. В противном случае всегда остается риск, что черный день наступит, а денег на него не останется.
Выгодно ли открывать ИИС пенсионерам
Если более подробно говорить о выгоде ИИС для пенсионеров, лучше сразу остановиться на общих, узловых моментах, которые отвечают на 2 важных вопроса:
Прибыль появляется за счет инвестиций в акции, облигации и другие ценные бумаги. Причем можно выделить минимум 3 источника:
Конечно, всех тонкостей в одной статье не описать. Поэтому не будет лишним посмотреть видео с отзывом реального пенсионера, открывшего ИИС. Это опытный трейдер и инвестор со стажем Лариса Морозова, которая подробно может рассказать о своем 10-летнем опыте успешных вложений.
Прибавка к пенсии. Во что вложиться пенсионеру?
Всем новичкам, в том числе пенсионерам, рекомендуется начинать с консервативной стратегии инвестирования, которая предусматривает не очень большую, но гарантированную и стабильную доходность. Для этого можно сформировать портфель из таких активов:
Благодаря осмысленным инвестициям на основе продуманной стратегии ИИС для пенсионеров станет источником стабильной дополнительной прибыли. В какой-то год это будет 10% годовых, а в какой-то может вырасти и до 30%. Тем более с опытом вы станете намного лучше разбираться в инвестициях и сможете значительно улучшить свою стратегию. Хотя, с другой стороны, можно ничего не менять и не резать курицу, которая несет золотые яйца.
Копим с помощью ИИС
ИИС – хороший метод сбережения и приумножения средств. Как уже говорилось, оформляется этот счет на 3 года, чтобы можно было получить вычет. За этот период можно действительно накопить ощутимую сумму. Например, вы внесете по 100 тыс. за каждый год, и сможете заработать даже по минимальной ставке 10% годовых – тогда прибыль составит 30 тыс.
Причем если вы задействуете вычет А, эта сумма достанется вам целиком. А если вычет В, получите еще 39 тыс. за счет НДФЛ, удержанного с вашей зарплаты, если вы еще работаете. В таком случае вам удастся накопить 69 тыс. – т.е. более 20% годовых.
Минусы ИИС, о которых вам не расскажут
Не нужно сомневаться в том, может ли пенсионер открыть ИИС, и можно ли зарабатывать с помощью этого инструмента. Но кроме очевидных плюсов у него есть и недостатки. Причем брокеры (например, «Альфа-Капитал», «Финам», «ВТБ» и другие), конечно, не будут о них рассказывать, ведь они как раз заинтересованы в увеличении потока клиентов:
Итак, индивидуальный инвестиционный счет – это современный способ вложения денег, который при соблюдении стратегии дает практически гарантированную доходность. Причем она превышает даже самые выгодные банковские депозиты в 2 или в 3 раза. По сути, это первый шаг к финансовой независимости. И чем раньше его вы сделаете, тем быстрее почувствуете это. Время работает на вас, если вы вкладываете деньги. Но оно же работает против вас, если вы бездействуете.
Стоит ли пенсионеру открывать ИИС?
Независимый финансовый советник, основатель Школы финансового развития
Добрый день, уважаемые читатели Проекта!
👍 Хороший вопрос про ИИС для пенсионеров!
К своему удивлению, я обнаружил, что лишь незначительная часть работающих людей используют этот финансовый инструмент.
😳 Даже сотрудники финансовых организаций часто впервые слышат эти буквы.
📈 ИИС — Индивидуальный инвестиционный счёт, который позволяет гражданам вести инвестиционную деятельность и получать налоговые вычеты (13% от суммы взноса на ИИС, но не более 400 000 ₽ в год).
Сегодня вполне реально можно зарабатывать 7–10% годовых в виде купонного дохода от низкорискованных облигаций и получать налоговый вычет (до 52 000 ₽ в год).
Таким образом, среднегодовая доходность за 3 года действия договора ИИС составит в среднем не менее 14% годовых.
Пенсионеру можно использовать ИИС, если:
✔️ человек продолжает работать и уплачивает НДФЛ;
✔️ деньги, которые он собирается инвестировать, не понадобятся ему в течение трёх лет (раньше нельзя забирать).
❗️При этом обязательно нужно советоваться с финансовыми консультантами и понимать все возможные риски инвестирования.
✅ При выборе финансовой организации следует обратить внимание на размер комиссий:
Рекомендации, какие именно бумаги покупать на ИИСе, лучше получить в финансовой организации, в которой ИИС будет открыт.
✅ Инструментами с минимальными рисками на сегодня являются:
❌ Не рекомендую пенсионерам инвестировать в иностранные ценные бумаги.
В любом случае сначала получите консультацию у финансового специалиста, а лучше у двух — для того, чтобы сохранить ваши деньги и получать на них приемлемый доход.