иис вычет если не работаешь
ИИС в вопросах и ответах
Подробная инструкция по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять
По итогам августа 2021 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже превысило 4,3 миллиона.
Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.
Я собрал в этой статье вопросы про ИИС, которые нам в Т—Ж чаще всего задают. Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.
ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один, внести на него можно не более 1 млн рублей за год. Также бывает ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.
Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.
Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.
Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:
Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.
Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.
На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.
В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 млн рублей. Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС.
На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.
Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие».
ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например «Сбер управление активами», «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.
Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.
Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.
Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.
На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера или УК из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями.
Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.
С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.
У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.
Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.
Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.
УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.
Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.
При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.
Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.
Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.
Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.
На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.
Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.
Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.
При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.
Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.
Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.
Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.
При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.
Можно ли открыть ИИС официально не работая, самозанятому, студенту, пенсионеру
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) представляет собой депозит, на котором размещаются личные средства вкладчика для покупки и продажи ценных бумаг с целью получения активного или пассивного дохода. Многие ценят его благодаря возможности получения вычета. Причем этим правом обладают не только официально трудоустроенные, но и безработные граждане, пенсионеры, студенты и самозанятые. К тому же благодаря правильно выбранной стратегии прибыль от инвестирования будет постоянно увеличиваться.
Нужен ли ИИС, если нет официальной работы
Один из главных вопросов, связанных со счетом – можно ли открыть ИИС официально не работая. Да, такая возможность существует: счет может оформить любой совершеннолетний дееспособный гражданин России или другой страны.
Одно из преимуществ такого депозита – возможность получения вычета (любого на выбор):
Важно понимать, что для оформления любого из вычетов необходимо выполнить единственное условие – не закрывать вклад по крайней мере в течение 3 лет. Причем ИИС для неработающих не дает возможности получить вычет по типу А, поскольку они не имеют официального дохода. Вместе с тем они вправе оформить вычет по типу В.
Как можно получить выгоду от ИИС студенту
Студенты, как правило, не имеют официальной работы, хотя они не относятся к безработным, поскольку проходят обучение в среднем или высшем профессиональном учебном заведении. Однако даже если нет официальной работы, ИИС открыть выгодно по нескольким причинам:
Таким образом, если открыть счет, например, на 1-2 курсе обучения, то к моменту окончания вуза, колледжа или техникума у выпускника будет определенный запас денег, который никогда не помешает. А поскольку ИИС уже будет существовать больше 3 лет, держатель может самостоятельно выбрать, какой тип вычета ему выгоднее получить – А или B.
Выбрать тип вычета можно только один раз. В дальнейшем вкладчик может использовать только его. Для изменения решения можно закрыть счет и затем открыть новый – тогда опять появляется право выбора удобного вычета.
Может ли пригодится ИИС в декрете
Декрет длится минимум 1,5 года, причем в некоторых случаях женщины получают пособие до 3 лет. Также не исключено, что за это время удастся родить второго ребенка и получить еще один отпуск. Многие матери начинают искать дополнительный источник дохода, рассматривая в первую очередь работу на дому. Однако зачастую она не приносит ощутимых денег, отнимает время и силы. К тому же не исключается риск столкнуться с мошенниками.
Даже если нет времени разбираться с тонкостями биржевой торговли, можно получить гарантированный доход по государственным облигациям ОФЗ, который в настоящий момент выше даже выгодных банковских вкладов (порядка 7,5% годовых).
Выгодно ли открывать ИИС пенсионерам
Пенсионеры могут работать официально либо являться неработающими гражданами. Если в первом случае они получают дополнительный доход к пенсии, то во втором – зачастую сталкиваются с серьезными материальными трудностями. Обычно они пытаются получить дополнительные деньги за счет личного хозяйства или подработки.
Но в отличие от работы инвестиционный счет не отнимает столько времени и сил. Фактически это самый простой способ получать деньги с минимальными трудозатратами. Он с высокой вероятностью может принести ощутимую прибыль, поскольку:
Важно понимать, что ИИС и прибыль от него можно передать по наследству – как по родству, так и по завещанию. Но передается не сам счета, а сумма, накопившаяся на нем. Т.е. счет закрывается, а наследники получают деньги.
Если прежний владелец не получил вычет по счету, наследники также лишаются этого права. С другой стороны, они не оплачивают НДФЛ на полученную сумму, поскольку она относится к наследственной массе, не являясь при этом доходом.
Зачем нужен ИИС самозанятым
Самозанятые представляют собой категорию граждан, которые работаю сами на себя, занимаясь предпринимательской деятельностью. При этом в отличие от ИП они не имеют ни одного наемного работника, а их ежегодный доход не превышает 2,4 млн. руб. Однако реальная прибыль большинства значительно меньше.
К тому же самозанятые не имеют привычного социального пакета в виде компенсации больничного, отпускных и зачета стажа для будущей пенсии. Поэтому они должны самостоятельно формировать свою подушку безопасности, а также позаботиться о будущей пенсии (минимальный годовой взнос в ПФ должен быть почти 30 тыс. руб.).
Поэтому им можно рекомендовать открывать ИИС, поскольку:
Вместе с тем у самозанятых нет возможности получать вычет со взносов по типу А. Дело в том, что с них не удерживается НДФЛ – вместо него они уплачивают налог на профессиональную деятельность.
Налог на профессиональную деятельность вводится повсеместно с 1 июля 2020 года. Он составляет 4% от прибыли, если услуга оказана физическим лицам, и 6%, если услуга оказана юридическим лицам или ИП. Налоги оплачиваются самозанятыми самостоятельно, через бесплатное приложение «Мой налог».
ИИС для безработных: польза или вымысел
ИИС без официального трудоустройства может открыть любой желающий – безработный, студент, пенсионер, самозанятые. Причем необязательно даже стоять на учете на бирже труда: граждане могут получать «серую» зарплату и вместе с тем оформить депозит для инвестирования.
Он даст определенную материальную выгоду, поскольку: можно получать доход:
Таким образом, депозит, открытый 3 года и более, действительно может оказаться полезным. Безработные, самозанятые и пенсионеры остаются экономически уязвимой категорией. Поэтому для них очень важно иметь источник дополнительных денег. И инвестиционный счет в этом смысле станет хорошим подспорьем, а также первым опытом получения дополнительного образования.
Кто не сможет получить вычет на взносы по ИИС?
Получить вычет на взносы по ИИС не смогут физические лица, не имеющие за календарный год дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%. В данной статье мы приведём примеры доходов, которые не могут участвовать в вычете на взносы по ИИС.
Напомним, владелец ИИС, который является налоговым резидентом РФ, вправе выбрать один из двух типов вычетов. Подробнее об этом читайте в статье «Выбор типа налогового вычета для ИИС». Вычет на взносы позволяет возвращать из бюджета не более 52 000 руб. за календарный год. Для получения вычета на взносы необходимо пополнить ИИС за календарный год до 400 000 руб. и иметь доход, который облагается по ставке 13% за налоговый период. Поскольку возврат производят из уплаченного налога (п. 1, п. 3 ст. 219.1 НК РФ).
Соответственно, для данного вычета важно не только внести денежные средства на ИИС, но и иметь официальный налогооблагаемый доход. Таким образом, вычет не вправе применять физические лица, а также индивидуальные предприниматели, которые освобождены от НДФЛ или имеют доход, которые не облагается данным налогом или облагается, но по другой ставке.
Например, пенсионеры, получающие только пенсии и не имеющие иной источник доходов, не смогут получить вычет со взносов. Дело в том, что пенсии не облагаются НДФЛ на основании п. 2 ст. 217 НК РФ.
Также не могут рассчитывать на вычет и люди, которые получают пособия — например, по безработице, по беременности и родам, по уходу за ребёнком до достижения 1,5 лет.
Васильева Тамара Андреевна, 27 лет, бухгалтер.
В 2018 году она находится в отпуске по уходу за ребёнком до достижения 1,5 лет и каждый месяц получает пособие в размере 24 500 руб. Также она по основному месту работы подрабатывает на полставки. С учётом уменьшения зарплата сейчас у неё установлена в размере 15 000 руб. в месяц, с которой работодатель удерживает НДФЛ в размере 1950 руб. ежемесячно. В 2018 году она пополнила ИИС на 400 000 руб. Если применять вычет на взносы, то за 2018 год сумма к возврату составит 23 400 (1950 руб. х 12 мес.). Доход в виде пособия нельзя использовать для получения вычета со взносов, поскольку он не облагается НДФЛ.
Рассчитывать на вычет со взносов не приходится и индивидуальным предпринимателям, доход которых получен от деятельности, находящейся на специальном режиме налогообложения (УСН, ЕНВД, ЕСХН). Поскольку в рамках этих режимов НДФЛ не уплачивается. Редкость, если ИП применяют общую систему налогообложения, но если это так, то тогда вычет может быть применён.
Письмо Минфина России от 19.05.2017 № 03-04-08/30514
Если физическое лицо получает дивиденды, то они в общем случае облагаются по ставке 13%. Однако данный вид дохода, согласно Налоговому кодексу, не может участвовать в налоговых вычетах.
Письмо Минфина России от 03.04.2018 № 03-04-05/21361.
Обратите внимание, что нельзя применить вычет на взносы к доходам, полученным в предыдущих годах, или перенести вычет на будущие доходы в последующих календарных годах. Данный вычет не переносится.
Если вы понимаете, что вычет на взносы вам невыгоден, не забывайте, что есть и второй тип вычета — на доход, который не обязывает вас иметь официальный доход. Данный вычет позволяет освободить от НДФЛ прибыль, полученную по операциям с ценными бумагами и ПФИ на ИИС.
Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.
Подводные камни ИИС: с чем может столкнуться начинающий инвестор
На первый взгляд индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) может показаться идеальным инструментом для работы на фондовой бирже. В отличие от обычного брокерского счета, ИИС обеспечивает освобождение от налогов или их возврат на сумму до 52 тысяч рублей ежегодно. Но взамен он потребует от своего владельца выполнения определенных условий. Изучить их необходимо заранее, чтобы потенциальная прибыль не обернулась реальными потерями.
Три года, и ни секундой меньше
Перед входом в любую сделку нужно точно знать, на каких условиях из нее можно выйти. И это в полной мере относится к ИИС, потому что в течение трех лет закрыть его без потерь будет невозможно. При досрочном расторжении отменяются все налоговые льготы. Придется заплатить НДФЛ на прибыль от совершенных сделок, а если налоговые вычеты уже получены, то вернуть их возможно даже со штрафными санкциями.
Внимание. Максимальный срок действия индивидуального инвестиционного счета не ограничен, и закрывать его по истечении трех лет необязательно.
Важно. Трехлетний отсчет наступает сразу после открытия индивидуального счета, а не после его пополнения. Минимальная сумма взноса не установлена.
ИИС. One love
Зато никто не запрещает переводить ИИС от брокера к брокеру. Процедура эта небыстрая и требует затрат, но если выгода превышает потери, то никаких ограничений и препятствий нет.
Как быть, если хочется больше ИИС? Привлечь близких родственников к открытию индивидуальных счетов, объяснив им, особенно тем, которые платят приличный НДФЛ, все выгоды такого счета.
Наличие нескольких ИИС в семье поможет преодолеть и ограничение инвестиционного максимума. Годовой лимит на пополнение счета в настоящее время составляет 1 млн рублей.
Внимание. Правом открыть индивидуальный инвестиционный счет обладают только налоговые резиденты РФ.
Без страховки
Денежные средства на любом брокерском счете, и ИИС тут не исключение, не застрахованы. В случае лишения лицензии или банкротства брокера, рассчитывать на компенсацию особенно не приходится. Конечно, по закону он обязан в течение трех дней уведомить клиентов о прекращении деятельности и вернуть деньги. Но будем реалистами.
Важно. Если пришло уведомление, что брокер обанкротился или лишился лицензии, достаточно оформить поручение на перевод бумаг другому брокеру. Но сделать это лучше в максимально короткие сроки.
Тип вычета на переправе не меняют
Вычет типа «А» дает право на возврат 13% от суммы внесенных на счет средств (но не более 52 тыс. руб. в год) Использовать его рекомендуется в том случае, если владелец счета получает официальную зарплату, облагаемую НДФЛ. Вычет типа «Б» освобождает от уплаты налогов на доходы, полученные при инвестировании. Он рекомендован тем, у кого облагаемых налогом доходов нет или они малы.
Справка. Максимальная сумма налогового вычета по типу «А«.
I год 400 × 13 % = 52 000 руб.
II год 400 × 13 % = 52 000 руб.
III год 400 × 13 % = 52 000 руб.
Пополнив счет в декабре текущего года, оформить вычет можно уже в январе будущего.
Суммировать эти два вычета нельзя, придется выбирать. Но не стоит с этим торопиться. Право выбора вычета дается только раз, и до закрытия счета он остается неизменным. Владельцу ИИС предоставляется возможность определиться с вариантом налоговых льгот в любое время и даже непосредственно перед закрытием счета.
Рубли и никакой валюты
Зачисления на ИИС возможны только в рублях, но на этом ограничения заканчиваются. Внутри счета можно покупать и продавать любые активы, в том числе и валюту. Как купить валюту на ИИС мы уже писали. Также доступны акции иностранных компаний, ETF, еврооблигации. Если ценные бумаги торгуются в валюте, то, используя ИИС, можно купить ее на бирже, что, кстати, обычно выгоднее всего, и использовать для приобретения этих активов.
Еще одно ограничение касается выхода на биржи. Некоторые брокеры предоставляют владельцам ИИС возможность совершать сделки только на одной из них. С этим ничего сделать нельзя, кроме как выбрать другого брокера.
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
Как выжать максимум из ИИС
Три стратегии частного инвестора
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. От обычного брокерского счета он отличается налоговыми льготами. Про них мы уже писали в статьях «Россия заплатит за ваши инвестиции» и «Как получить налоговый вычет по ИИС ».
Что такое ИИС
Государство хочет, чтобы вы взяли свои сбережения и вложили их в экономику страны через фондовую биржу. Тем, кто на это решится, оно предоставит налоговые льготы. Эти льготы реализуются через ИИС — индивидуальные инвестиционные счета.
У ИИС есть ограничение: ваши деньги должны работать на них не менее трех лет. ИИС нельзя закрывать раньше, чем через три года с момента открытия, иначе налоговые льготы сгорят, а уже полученные вычеты придется вернуть. Поэтому все стратегии, которые я привожу в статье, рассчитаны на трехлетний период.
Есть два типа налоговых льгот для счетов ИИС :
ИИС типа Б больше подходит опытным инвесторам, которые уверены, что получат доход со своих инвестиций. С этого дохода налог им платить не придется.
максимальная сумма, с которой можно получить вычет в текущем году
Новичкам больше подходит ИИС типа А: можно просто открыть счет, внести деньги и вообще не проводить никаких операций на бирже, а потом получить налоговый вычет. За счет налогового вычета гарантированная доходность может составить 8,14% — это выше, чем процент по всем банковским вкладам в РФ на момент написания статьи.
Кто может получить вычет по ИИС
Три стратегии, про которые я расскажу в статье, подразумевают, что вы получаете дополнительный доход за счет налогового вычета. Вычет по ИИС можно получить, если:
В дальнейших расчетах я привожу 1 июня как ежегодную дату получения налогового вычета в нашем примере.
В качестве даты открытия ИИС возьму 1 сентября.
Важно. Вам нужно открывать ИИС у брокера, который не берет комиссий за обслуживание счета. Иначе комиссии будут уменьшать потенциальную прибыль.
Мне пока что неизвестны случаи, когда кто-либо пользовался этой стратегией и получал вычет. Но формально все условия для его получения тут выполнены. Если вы получали так налоговый вычет, расскажите об этом в комментариях.
Порядок действий следующий:
Эта стратегия хороша тем, что не нужно надолго отдавать деньги брокеру.
Я написал письма пяти разным брокерам с вопросом, что они думают о такой стратегии. Но мне ответил только «Финам»:
Представим, что счет мы открыли 1 сентября, 25 декабря внесли на него деньги, чтобы они гарантированно попали на ИИС до следующего года, а налоговый вычет нам перечислили 1 июня следующего года.
План действий пошагово:
Как выглядит денежный поток
Теперь посчитаем доходность.
Открываем эксель или гугл-таблицы. Вносим туда наши данные и с помощью формулы ЧИСТВНДОХ() считаем доходность вложений.
Получаем доходность 8,14%. Это ненамного больше, чем средняя ставка по депозиту на банковских вкладах. С другой стороны, эта доходность гарантированная, она не зависит от рыночной ситуации.
Однако мой брокер берет ежемесячную комиссию, после учета которой доходность упадет до 12,18%. Если я буду вносить на ИИС суммы меньше 400 000 Р ежегодно, то комиссии могут съесть существенную часть потенциальной доходности.
В предыдущей стратегии мы только зачисляли деньги на ИИС и никаких операций с ними не проводили. Но в идеале деньги должны не просто лежать на счете, а работать. В этой стратегии я предлагаю на внесенные средства купить ОФЗ — облигации федерального займа. Это один из самых низкорисковых инструментов на фондовом рынке.
За время, пока статья готовилась к выпуску, цены на ОФЗ уменьшились. Сейчас по этой стратегии можно получить еще большую доходность, чем мы рассчитали в начале августа
Как видно из графика, доходность ОФЗ может колебаться со временем. Но как только вы ее купите, доходность для вас будет зафиксирована на момент покупки. Дальнейшие колебания цены будут не важны, потому что по этой стратегии бумагу вы будете держать до погашения.
План действий следующий:
Почему можно купить всего 388 облигаций?
Уплаченный в момент покупки НКД вернется покупателю при следующей купонной выплате.