инн interactive brokers llc

IBKR. Как уведомить налоговую об открытии или закрытии брокерского счета?

По новому законодательству, действующему от 1 января 2020, если вы открываете или закрываете счет у иностранного брокера, то вам необходимо оповестить налоговую в течении месяц.

Через сайт nalog.ru это не сделать, там можно только информировать о счете в банке, расположенном за пределами РФ, а нам нужно информировать именно о брокерском счете.

Найти форму уведомления для брокерских счетов можно на сайте налоговой инспекции здесь. А на сайте Гарант.ру есть возможность для удобного заполнения ее на компьютере. Ниже покажу, как пошагово заполнить данную форму.

Страница 1 уведомления об открытии и закрытии брокерского счета

Сверху указываем ИНН. В поле «Номер корректировки» при первом заполнении указываете значение «00 – первичное».

Далее указываете номер вашей налоговой инспекции (узнать его можно здесь).
В левой части страницы указываете значение «2 — физическое лицо – резидент».
Затем пишете полностью ФИО, как показано выше.

В поле «Уведомляет» выбираем значение «1», если вы сообщаете об открытии счета или значение «2», если сообщаете о закрытии.

Если вы не проживали за пределами РФ более 183 дней в рамках года, то в поле «Признак уведомления для резидента-физического лица» выбираете значение «1 — во исполнение части 2 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ».

Значение «2» ставится, если вы жили за пределами РФ более 183 дней, открыли в этот момент счет у иностранного брокера, а потом по итогам прошедшего года провели в РФ более 183 дней, в результате чего у вас возникла обязанность уведомить налоговую об открытии брокерского счета за рубежом.

Если уведомление будете направлять вы сами как владелец счета, то поле «с приложением копии документа на __ листах» оставляете пустым.

Далее заполняем раздел «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем уведомлении, подтверждаю». Если вы сами подаете и подписываете уведомление, тогда в левом верхнем поле ставите значение «3 — физическое лицо-резидент».

Ниже указываете снова свои ФИО, ИНН, номер телефона для связи инспектора с вами при возникновении вопросов, дату заполнения уведомления и ставите подпись. После чего переходите ко второй странице формы.

Страница 2 уведомления об открытии и закрытии брокерского счета

В верхней части второй страницы формы еще раз пишем ИНН и указываете ФИО. Ниже пишем значение «2» – иная организация финансового рынка.

Далее пишите наименование брокера. В нашем случае это Interactive Brokers LLC, поэтому в примере он и указан. Поле «SWIFT код или БИК» оставляете пустым – оно заполняется только для банковских счетов.

Далее в поле «Номер налогоплательщика…» указываете налоговый номер брокера в стране регистрации. У Interactive Brokers это 13-3863700. Если у вас другой брокер, то данный номер вы можете уточнить в поддержке, так как в клиентском договоре его может не быть.

Далее пишите адрес брокера (он есть в справке о подтверждении счета, договоре и отчетах) и цифровой код страны, где зарегистрирован брокер. Для США это значение 840. Значения для других стран можно найти здесь.

После этого заполняете номер своего брокерского счета (он есть в отчетах и личном кабинете на сайте Interactive Brokers) и дату его открытия (она есть в справке об открытии счета в разделе Налоговые формы – Другое в личном кабинете на сайте Interactive Brokers) или закрытия, если уведомление подается в связи с этим.

Если у вас индивидуальный тип счета, то в поле «Счет (вклад)» указываете значение «1». Если совместный, то значение «2», а в поле рядом указываете число совладельцев брокерского счета.

В поле «Код валюты счета» заполняете базовую валюту счета (найти ее можно в отчетах и в справке об открытии счета в Interactive Brokers). Коды валют можно найти здесь. 840 — доллар США.

В полях «Номер и дата договора» ставите соответствующие данные из договора с брокером. Если у договора нет номера и даты, как в случае с Interactive Brokers, то указываете дату открытия и номер брокерского счета. Внизу страницы также подтверждаете достоверность указанных данных, ставите дату и подпись.

Подписание и отправка уведомления

После этого форму об открытии или закрытии брокерского счета можно считать заполненной и вам останется ее подписать и отправить в свою налоговую инспекцию. Адрес налоговой можно найти в интернете по ее коду или адресу вашей прописки. Датой уведомления налоговой в данном случае будет являться дата приемки письма на почте.

Если вы отправляете уведомление об открытии счета, то к заполненной форме я рекомендую вам также приложить подтверждающие документы, например, брокерский договор, а в случае с Interactive Brokers – справку об открытии счета. Главное, чтобы в прилагаемых документах были указаны данные о вашем счете.

Источник

Инн interactive brokers llc

С 2020 года у физических лиц, возникла обязанность отчитываться перед ФНС России об открытии и закрытии счетов у иностранных брокеров п. 2 ст. 12 Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

Причем, если счет открыт после 01.01.2020 года, отчитаться необходимо не позднее одного месяца со дня открытия (закрытия) (п. 2 ст. 12 Закона № 173-ФЗ).

Если, счет открыт до 01.01.2020 года, отчитаться необходимо до 1 июня 2020 года, (п. 8 ст. 12 Закона № 173-ФЗ).

Важно понимать, что пункт 8 не говорит однозначно об обязанности отчитываться по счетам, открытым до 2020. Если Вы все-таки решили это сделать, наша небольшая инструкция поможет в этом на примере открытого счета в Interactive Brokers.

Уведомить ИФНС можно отослав уведомление бумажной почтой, лично принести в орган по месту регистрации или через личный кабинет налогоплательщика. Но в личном кабинете нет формы для уведомления о брокерском счете, есть только форма по банковским счетам, вероятно в ближайшее время эту форму добавят, на данный момент комментариев от ИФНС на эту темы не было. Исходя из этого, мы будем отправлять форму бумажным письмом.

Т.к. США хоть и входит в ОЭСР и ФАТФ, но не обменивается с РФ финансовыми данными, то нам необходимо будет приложить отчет о движении денежных средств, вне зависимо от размера счета.

Тут все просто, строим отчет Брокера, за интересующий год, на русском языке, печатаем.

После этого скачиваем форму ИФНС и заполняем ее. Ссылка

Далее пример заполнения:

Пару пояснений по второй странице. Тут указаны данные финансовой организации, в которой открыт счет, код страны(США) по ОКСМ и код валюты счета. В interactive Brokers, не составляет проблем выбрать ту валюту счета, которая Вам нужна и поменять ее в любой момент. Но она должна соответствовать той валюте, что будет указана в вашем Брокерском отчете при подаче уведомления. В нашем варианте это российские рубли.

Можно еще вложить в письмо пояснительную записку в свободной форме указать в ней что в качестве отчета о движении денежных средств, прилагаете отчет брокера. Складываем все документы в конвертик от отправляем в ИФНС по месту регистрации.
На этом все. Удачного дня!

вложить в письмо пояснительную записку в свободной форме указать в ней что в качестве отчета о движении денежных средств

Если, счет открыт до 01.01.2020 года, отчитаться необходимо до 1 июня, если счет открыт (закрыт) до 01.01.2020 года (п. 8 ст. 12 Закона № 173-ФЗ).

Законом №265-ФЗ предусмотрено, что с 01.01.2020 требование об уведомлении резидентами налоговых органов по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), а также представлении отчетов по ним распространяется не только на счета (вклады) в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках, но и счета (вклады), открытые в иных организациях финансового рынка.

Уведомлять налоговые органы об открытых до 01.01.2020 счетах в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, не являющихся банками, не требуется.

Физические лица — резиденты обязаны с 01.01.2020 представлять отчеты о движении средств по счетам в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, начиная с отчета за 2020 год (до 01.06.2021 года, а в случае закрытия счета — в месячный срок со дня закрытия счета).

В связи с принятием Закона №265-ФЗ ФНС России ведется работа по внесению изменений в формы уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Правительством РФ готовятся изменения в форму и порядок представления отчета о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежном банке.

После утверждения новые формы уведомлений об открытии (закрытии) и об изменении реквизитов зарубежных счетов (вкладов) и отчета о движении средств по зарубежным счетам (вкладам) будут размещены на официальном сайте ФНС России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (www.nalog.ru) в разделе «Валютный контроль».

Источник:
Федеральный закон от 02.08.2019 №265-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств»

Источник

Налоговая информация и отчетность

Общие сведения

Данный ряд вкладок содержит следующую информацию для клиентов:

Где находятся ваши формы и отчеты

Чтобы открыть и распечатать ваши формы и отчеты, войдите в «Управление счетом» или «Портал клиентов» и выберите Отчеты > Налоги > Налоговые формы.

Примечание:

Циркулярное уведомление 230 от IRS: Данные положения предоставляются исключительно в информационных целях и НЕ ЯВЛЯЮТСЯ способами решения налоговых проблем или рекомендациями по избежанию взысканий, обусловленных федеральными, областными или местными законами и нормами.

Торговля акциями, опционами, фьючерсами, валютой, иностранным капиталом или фикс. доходом несет существенные риски убытков. Торговля опционами подходит не всем инвесторам. Дополнительная информация доступна в «Особенностях и рисках стандартных опционов». Чтобы получить копию документа, нажмите сюда.

Ваш капитал незащищен, и ваши убытки могут превысить размер первоначальных инвестиций.

Interactive Brokers (U.K.) Limited уполномочена и регулируется Инспекцией по контролю за деятельностью финансовых организаций (FCA). Регистрационный номер FCA – 208159.

Interactive Brokers LLC находится под надзором US SEC и CFTC, а также является участником программы компенсаций SIPC (www.sipc.org);
в редких случаях в отношении продуктов действует программа UK FSCS.

Перед тем как приступить к торговле, клиентам следует ознакомиться с важными уведомлениями о рисках, представленными на нашей странице Предупреждения и отказ от ответственности.

Чтобы ознакомиться со списком участников IBG по всему миру, нажмите сюда.

Торговля акциями, опционами, фьючерсами, валютой, иностранным капиталом или инструментами с фикс. доходом несет существенные риски убытков.

Торговля опционами связана с риском и подходит не всем инвесторам. Дополнительная информация доступна в документе Особенности и риски стандартных опционов, также известный как уведомление об опционах (ODD). В качестве альтернативы, чтобы получить экземпляр документа, позвоните по тел. 312-542-6901. Перед тем как приступить к торговле, клиентам следует ознакомиться с важными уведомлениями о рисках, представленными на нашей странице Предупреждения и уведомления. Маржинальная торговля подходит только опытным инвесторам с высокой рискоустойчивостью. Вы можете потерять больше своего начального капиталовложения. Дополнительную информацию можно найти на странице Ставки маржинального кредита. Торговля фьючерсами на ценные бумаги связана с высоким уровнем риска и подходит не всем инвесторам. Ваши потери могут превысить размер вашего начального капиталовложения. Прежде чем торговать фьючерсами на ценные бумаги, прочтите Уведомление о рисках торговли фьючерсами на ценные бумаги. Структурированные продукты и продукты с фикс. доходом (такие как облигации) являются сложными финансовыми инструментами, которые связаны с повышенным риском и подходят не всем инвесторам. Прежде чем торговать ими, ознакомьтесь с Предупреждением о рисках и отказом от ответственности.

Более подробная информация о IBKR ATS доступна на сайте SEC.

Источник

Реквизиты Interactive Brokers: где взять и зачем они нужны?

Иногда можно встретить несколько странные вопросы на форумах или группах по инвестициям. Люди ищут реквизиты Interactive Brokers. Это достаточно странно, так как брокер зарегистрирован за пределами нашей страны… Однако, для тех, кто инвестирует, скорее всего сразу станет понятно: ищут реквизиты брокера как правило для того, чтобы отправить туда деньги. То есть на брокерский счет. Важно понимать, что лишь взятые правильным образом реквизиты IBKR приведут к пополнению счета.

Категорически не рекомендую отправлять на реквизиты брокера Interactive Brokers денежные переводы, в обход процедуры пополнения счета внутри аккаунта!

В лучшем случае деньги зависнут, и вы будете долго их получать обратно! Чтобы правильно пополнить счет и перевести деньги на счет Interactive Brokers, рекомендую ознакомиться со справочной статьей.

Если вас все еще интересуют реквизиты Interactive Brokers, вы конечно можете продолжить чтение.

Зачем узнавать какие у Interactive Brokers реквизиты?

Кроме того, чтобы переводить деньги по реквизитам на счет брокера, посмотреть на реквизиты не помешает и для понимания ситуации. В частности, для определения юрисдикции юридического лица. Для тех, кто не знаком с вопросом и не хочет углубляться, кратко скажу: одно дело когда «контора» зарегистрирована и работает в США, и совсем другое дело, когда «контора» зарегистрирована на Каймановых островах, но работает в США. Во втором случае, сохранность ваших средств под определенным вопросом…

Более того, к удивлению многих, на территории США имеется достаточно большое количество «офшров», с которыми можно связываться, но нужно соблюдать осторожность. Например, в штатах Делавэр, Невада, Вайоминг, Южная Дакота и некоторых других по сути реализовано офшорное законодательство. Это не значит, что там мошенники, они попросту привлекают инвестиции. Однако, если вы легальный, долгосрочный инвестор – лучше избегать офшоров. За исключением отдельных ситуаций с большими капиталами и отдельными нюансами, но об этом сейчас речь не идет.

Реквизиты Interactive Brokers LLC

Если вы отправите хотя бы раз перевод на счет в IBKR, то сразу же увидите реквизиты Interactive Brokers. Они выглядят примерно следующим образом (скриншот ниже).

Ваши реквизиты для пополнения счета Interactive Brokers (реквизиты для SWIFT перевода)

Таким образом, брокер предоставляет для переводов следующие реквизиты:

Interactive Brokers LLC
One Pickwick Plaza
Greenwich, Connecticut 06830
Соединенные Штаты

А в контексте SWIFT перевода, реквизиты также включают такие данные как:

Wire-перевод (получатель):
Citibank N.A.
111 Wall Street
New York 10005
Соединенные Штаты
Маршрутный номер ABA
021000089
Код SWIFT/BIC
CITIUS33XXX

Хотя присутствуют все SWIFT реквизиты, вам понадобится также ваш личный внутренний номер, на который зачисляются средства. Более того, вам нужно через создание депозита, предварительно уведомить брокера о намерении совершить перевод на его адрес.

В противном случае, вас ждет череда разборок и проблем с детективной историей о потерянных деньгах. Ваших деньгах.

Источник

Налоговая информация и отчетность

Общие сведения

Данный ряд вкладок содержит следующую информацию для клиентов:

Где находятся ваши формы и отчеты

Чтобы открыть и распечатать ваши формы и отчеты, войдите в «Управление счетом» или «Портал клиентов» и выберите Отчеты > Налоги > Налоговые формы.

Примечание:

Циркулярное уведомление 230 от IRS: Данные положения предоставляются исключительно в информационных целях и НЕ ЯВЛЯЮТСЯ способами решения налоговых проблем или рекомендациями по избежанию взысканий, обусловленных федеральными, областными или местными законами и нормами.

Торговля акциями, опционами, фьючерсами, валютой, иностранным капиталом или фикс. доходом несет существенные риски убытков. Торговля опционами подходит не всем инвесторам. Дополнительная информация доступна в «Особенностях и рисках стандартных опционов». Чтобы получить копию документа, нажмите сюда.

Ваш капитал незащищен, и ваши убытки могут превысить размер первоначальных инвестиций.

Interactive Brokers (U.K.) Limited уполномочена и регулируется Инспекцией по контролю за деятельностью финансовых организаций (FCA). Регистрационный номер FCA – 208159.

Interactive Brokers LLC находится под надзором US SEC и CFTC, а также является участником программы компенсаций SIPC (www.sipc.org);
в редких случаях в отношении продуктов действует программа UK FSCS.

Перед тем как приступить к торговле, клиентам следует ознакомиться с важными уведомлениями о рисках, представленными на нашей странице Предупреждения и отказ от ответственности.

Чтобы ознакомиться со списком участников IBG по всему миру, нажмите сюда.

Торговля акциями, опционами, фьючерсами, валютой, иностранным капиталом или инструментами с фикс. доходом несет существенные риски убытков.

Торговля опционами связана с риском и подходит не всем инвесторам. Дополнительная информация доступна в документе Особенности и риски стандартных опционов, также известный как уведомление об опционах (ODD). В качестве альтернативы, чтобы получить экземпляр документа, позвоните по тел. 312-542-6901. Перед тем как приступить к торговле, клиентам следует ознакомиться с важными уведомлениями о рисках, представленными на нашей странице Предупреждения и уведомления. Маржинальная торговля подходит только опытным инвесторам с высокой рискоустойчивостью. Вы можете потерять больше своего начального капиталовложения. Дополнительную информацию можно найти на странице Ставки маржинального кредита. Торговля фьючерсами на ценные бумаги связана с высоким уровнем риска и подходит не всем инвесторам. Ваши потери могут превысить размер вашего начального капиталовложения. Прежде чем торговать фьючерсами на ценные бумаги, прочтите Уведомление о рисках торговли фьючерсами на ценные бумаги. Структурированные продукты и продукты с фикс. доходом (такие как облигации) являются сложными финансовыми инструментами, которые связаны с повышенным риском и подходят не всем инвесторам. Прежде чем торговать ими, ознакомьтесь с Предупреждением о рисках и отказом от ответственности.

Более подробная информация о IBKR ATS доступна на сайте SEC.

Источник