инвестиционный счет в сша
Лайфхак для инвестора: что купить на ИИС под конец года
Индивидуальный инвестиционный счет позволяет частному инвестору торговать, как на обычном брокерском счете, но при этом получать налоговые льготы. Однако, чтобы их получить, нужно соблюдать некоторые ограничения. Например, не выводить деньги со счета в течение трех лет. В противном случае преимуществами счета будет воспользоваться нельзя.
Льготы бывают типа А и Б. С помощью первого варианта вы сможете получить налоговый вычет. Государство вернет вам 13% от суммы, которую внесли на ИИС в течение года. Но не больше ₽52 тыс. в год. Тип Б позволяет вам не платить налог 13% с прибыли, которую вы заработаете, торгуя на ИИС. Эта прибыль может быть любого размера. Однако вносить на ИИС можно не более ₽1 млн в год. И чтобы получить хороший доход с такой суммы, инвестору придется постараться.
Как получить максимум выгоды от ИИС
Финансовый консультант Наталья Смирнова советует открывать ИИС под конец года, если вы планируете использовать налоговую льготу типа А. В этом случае вы сможете получить вычет в самое ближайшее время: «Например, вы открываете ИИС в декабре и кладете на счет сумму до ₽400 тыс. Тогда уже в январе следующего года вы сможете подавать декларацию в налоговую, чтобы получить налоговый вычет. И спустя максимум 4,5 месяца после подачи декларации вы получите 13% от того взноса, который сделали под конец года».
Финансовый консультант Игорь Файнман напоминает, что после трех лет ИИС можно не закрывать и продолжать пользоваться преимуществами счета, ведь налоговые льготы сохраняются: «У меня ИИС уже шесть лет, и я ежегодно получаю налоговый вычет».
Эксперт также объяснил, кому какой тип льгот подойдет больше. Тип А будет выгоден, если у вас есть любой источник дохода с НДФЛ. В таком случае налоговый вычет хорошо увеличит доходность по ИИС. А если вы работаете индивидуальным предпринимателем и платите налоги по УСН или у вас просто нет НДФЛ, тогда надо брать тип Б. На этом типе вы не будете платить налоги с прибыли, которую заработаете на ИИС.
В октябре Центробанк предложил третий вариант льгот по ИИС. Его можно сочетать со счетами первого или второго типа. Если вы выберете этот вариант ИИС, деньги нельзя будет вывести со счета в течение десяти лет, при этом в год можно будет вносить любую сумму. Также можно будет получит налоговый вычет, а средства на счет, кроме вас, сможет вносить работодатель. Окончательные условия третьего типа ИИС еще не приняты, концепцию дополнительно обсудят 30 ноября.
«Новый тип ИИС на десять лет — это четкий сигнал государства о том, что пенсии больше не будет. Государство предлагает нам самостоятельно копить на пенсию, чтобы мы не рассчитывали в старости на Пенсионный фонд России. Я уверен, что третий тип ИИС — это пенсионный вариант накоплений. Он похож на накопительные пенсионные счета в США. Его оттуда и копируют», — считает Игорь Файнман.
Какую стратегию инвестирования выбрать, зависит от срока и риск-профиля инвестора, говорит Наталья Смирнова. По ее словам, сейчас фондовые рынки на подъеме на фоне новостей о вакцинах и президентских выборах в США. Благодаря этому неопределенность стала меньше и рынки растут. Перед праздниками также может быть предновогоднее ралли, хотя гарантий нет, говорит эксперт. Вот какие бумаги она советует купить, если вы собираетесь открыть ИИС под Новый год.
Можно включать в портфель
Биржевые фонды на акции
Желательно, чтобы доля акций в портфеле ИИС не превышала сейчас 15%. Я бы не покупала сейчас акции на всю сумму. Если есть желание инвестировать на три года и больше и имеется крупная сумма, я бы в акции вложила около 10–15%, при этом лучше, если сейчас это будут фонды акций, а не отдельные бумаги. Например, фонд акций на индекс S&P 500, акции глобального рынка и Китай.
Биржевые фонды российских корпоративных облигаций
ETF денежного рынка FXMM
Этот фонд практически как депозит. Если инвестор хочет консервативно вложиться в какой-то инструмент и в нем ждать момент, когда выгодно будет инвестировать в акции, то это FXMM. Если хочется потенциальную доходность побольше, тогда лучше выбрать биржевой фонд на корпоративные облигации российских компаний.
Не стоит включать в портфель
ОФЗ я бы не покупала сейчас. С 2021 года вводится налог на весь купон 13%, и ИИС от этого налога не убережет. Поэтому большого смысла включать в портфель государственные облигации нет. Доходность по ОФЗ и так мизерная, а сейчас будет еще хуже.
Инвестировать в отдельные отрасли и компании сейчас опасно. Неизвестно, какая быстрее будет восстанавливаться. Например, IT-сектор сильно вырос за 2020 год. И с учетом того, что появится вакцина, инвесторы могут постепенно перекладывать деньги в традиционные отрасли. И акции IT-компании могут снижаться.
Биржевые фонды на облигации с долгим сроком погашения
В фонды облигаций со сроком погашения больше десяти лет я бы в данный момент не советовала вкладывать, потому что длинные облигации сейчас немного опасны. Доходность маленькая, к тому же при повышении ставки такие фонды будут проседать в цене.
В сервисе «РБК Инвестиции » можно купить или продать акции, облигации или валюту. Сделки проходят онлайн, вы не потеряете деньги на больших комиссиях, а в качестве партнера-брокера выступает банк ВТБ. Начните с открытия счета. Это займет не более пяти минут.
Открытие брокерского счета в Соединенных Штатах
Открытие брокерского счета в Штатах – процедура, которую необходимо пройти для того чтобы получить доступ к американскому фондовому рынку и начать финансовую деятельность в США. Экономика государства считается одной из самых развитых, поэтому иностранные предприниматели часто интересуются вопросами регистрации компании в Соединенных Штатах и открытия счета в американском банке.
Такой счет предоставляет возможность осуществлять ряд финансовых операций, что включает торговлю инвестициями и активами. Если вы приняли решение открыть брокерский счет в Штатах, вам будут доступны следующие преимущества:
Предпринимателям, которые намерены открыть инвестиционных счет в США, следует учитывать, что существуют такие виды счетов:
Иностранные лица могут открыть счет для брокерской деятельности в США при помощи онлайн-биржевого брокера на территории страны. Для этого нужно будет предоставить ряд документов, что включает:
Бизнесмены, которые не являются резидентами государства, могут торговать на фондовом рынке Соединенных Штатов Америки при условии:
Если вы выбрали первый вариант, следует принять во внимание, что не все брокеры в Америке предоставляют такую возможность. Однако некоторые предлагают свои онлайн-услуги резидентам других стран. Поэтому перед началом сотрудничества следует проверить, ходит ли государство, в котором вы проживаете, в список поддерживаемых юрисдикций.
Что касается брокерских компаний, которые имеют доступ к американскому рынку активов, то стоит учитывать, что крупные учреждения предлагают своим клиентам полный спектр услуг. Это означает, что если вы решите открыть брокерский счет в Соединенных Штатах Америки в одной из таких организаций, ваш счет будет застрахован.
Помимо вышеперечисленных вариантов вы можете открыть брокерский счет на Кипре в филиале банка США (или в другой юрисдикции). Предприниматели, которые являются владельцами кипрской компании, могут:
В некоторых случаях вам будет доступно открытие брокерского счета в США удаленно, однако лишь некоторые финучреждения предоставляют такую возможность нерезидентным клиентам.
Стоит учитывать, что Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) и Надзорный орган финансовой индустрии (FINRA) являются государственными органами, которые отвечают за регулирование финансовой деятельности в США. В соответствии с действующим законодательством предприниматели, которые намерены начать брокерскую деятельность в Штатах должны соблюдать правила AML. Если вам нужна расширенная информация по теме статьи, вы можете посетить наш сайт чтобы изучить другие материалы или записаться на консультацию по открытию брокерского счета в американском банке.
Почему покупать напрямую и держать на счету американские бумаги — худшее из решений
Некоторое время назад я общался с сотрудниками нью-йоркского офиса одного из крупнейших американских банков, которые отвечают за работу с клиентами из России и стран СНГ. В числе прочего мы обсуждали способы инвестирования в фондовый рынок США.
Один из моих собеседников, обладающий более чем 30-летним опытом работы, сказал буквально следующее: «Прямые инвестиции в американский фондовый рынок со счета физического лица — это, наверное, худший из советов, который только можно дать клиентам. Они все уже хорошо знают о существовании налога на дивиденды с местных акций, исправно заполняют формы W-8ben для сокращения его ставки с 30% до 10%. Но есть еще один налог, о котором в России почему-то говорить не принято. Это налог на наследство для нерезидентов США. Его ставка может достигать 40% от совокупной стоимости портфеля американских акций, на который будут претендовать наследники. И это куда более высокая нагрузка, чем налог на дивиденды».
Этот налог распространяется на всех держателей американских ценных бумаг, точнее, на их наследников.
Это прозвучало неожиданно: российские инвесторы уже много лет вкладывают деньги в американский фондовый рынок, но я никогда раньше не слышал ни об одном случае взимания с наследников этих людей каких-либо налогов.
В европейской практике обслуживания инвесторов из стран СНГ я тоже не видел никаких свидетельств того, что американский налог на наследство принимается во внимание. Однако быстрый поиск в интернете показал, что налог на наследство для нерезидентов США действительно существует.
Смущало, правда, что вся найденная информация была исключительно на английском языке, в то время как в русскоязычном сегменте сети найти что-либо вразумительное мне не удалось.
Для того чтобы окончательно разобраться в этом вопросе, я обратился за комментарием к Антону Ионову, партнеру и руководителю практики по работе с частными клиентами в Ernst & Young Russia. Его ответ на мои вопросы был следующим.
В то же время на практике данная сфера пока слабо регулируется IRS (Internal Revenue Service — налоговой службой США), а американские брокеры обычно не удерживают налог на наследство с нерезидентов, перекладывая ответственность по уплате налога на самих наследников ушедшего из жизни инвестора. С учетом планов Джо Байдена по пополнению федерального бюджета, включая повышение маржинальных ставок, ставок на доходы от прироста капитала, корпоративных ставок и т. д., нельзя быть уверенным, что такая практика сохранится и в будущем.
Уже сейчас некоторые американские брокеры сообщают, что планируют удерживать этот налог с наследников клиентов-нерезидентов.
Самое неприятное, что наследник сначала должен будет за счет собственных средств заплатить в бюджет США причитающуюся сумму налога, а уже только потом сможет вступить в право собственности на портфель ценных бумаг. Если же у наследника необходимой суммы не найдется, то брокер, являясь налоговым агентом, не передаст портфель новому законному владельцу, а будет терпеливо ждать, когда наследник накопит необходимую сумму.
Российским инвесторам имеет смысл обращать внимание на потенциальный риск налога на наследство при прямых инвестициях в ценные бумаги США
При этом, заключая американскую инвестицию в неамериканскую оболочку, например совершая покупку на компанию или траст, налога можно избежать. Есть также возможность снизить риск начисления налога, если покупать акции ETF или ПИФ, созданных за пределами США, либо через страховые полисы.
Из комментария Антона Ионова следует, что американский партнер был прав: российским инвесторам имеет смысл обращать внимание на потенциальный риск налога на наследство при прямых инвестициях в ценные бумаги США. Безусловно, с учетом сегодняшних отношений между нашими странами сложно представить себе ситуацию, когда российские брокеры сообщают в американскую налоговую службу информацию о переходе права владения ценными бумагами по праву наследства от одного инвестора к другому. Но где гарантии, что через 5–10 лет отношения между странами не улучшатся и IRS не усилит давление на зарубежные структуры в части администрирования данного налога?
Тогда у многих долгосрочных держателей американских ценных бумаг возникнет дилемма. Нужно будет либо продавать сформированный за долгие годы портфель и платить подоходный налог в России, либо не продавать его и переложить вопрос с налогами на плечи наследников в неопределенном будущем. Кроме того, многие россияне уже сегодня формируют свои инвестиционные портфели через зарубежные банки или зарубежных брокеров, которые находятся либо в странах, где отношения с США не портили, либо непосредственно в США.
Если же вы только начинаете формирование своих долгосрочных накоплений, то самым разумным вариантом для вас может стать либо покупка депозитарных расписок на американские акции, либо вложения в инвестиционные фонды, созданные за пределами США, но при этом вкладывающие деньги в их фондовый рынок. Вполне вероятно, что это станет одним из тех решений, за которое ваши наследники будут вам отдельно благодарны.
Мнение редакции может не совпадать с точкой зрения автора
Зачем нужен иностранный брокерский счет: главные плюсы и минусы
Брокер — посредник между инвестором и биржей. И для частного российского инвестора удобно иметь «российского» посредника, а именно брокера, который имеет лицензию в России. Его нужно выбирать исходя из ваших целей инвестирования, сроков и способов. А также — инструментов, которыми инвестор планирует торговать.
Если вы просто хотите диверсифицировать портфель с помощью крупных иностранных компаний, а получать статус квалифицированного инвестора не хотите, то достаточно открыть счет в российском брокере с доступом к Санкт-Петербургской бирже. Если вам этого мало, вы можете открыть счет у иностранного брокера. Какие есть варианты?
Выход к зарубежным рынкам российский инвестор может получить с помощью дочерних компаний российских брокеров. Например, Just2Trade, Exante. Они имеют брокерскую лицензию Кипра и Мальты. Или американских — LightSpeed, Interactive Brokers. Последний — один из самых популярных посредников в России. Это полноценный брокер США, который подходит частным инвесторам. Счет у иностранного брокера несет в себе плюсы и минусы. Рассмотрим основные из них.
Много инструментов. Иностранный брокер позволяет инвестировать в неограниченное количество инструментов, стран и бирж. Особенно в индексные фонды. Если на Мосбирже менее 20 ETF, то иностранный брокер даст доступ инвестору к десяткам фондов из разных стран. При этом комиссия управляющей компании за ведение фонда будет ниже 1%. У тех фондов, которые доступны инвестору через российских брокеров, около 1% и больше.
IPO и оферты иностранных компаний. С помощью иностранного брокера также можно участвовать в IPO и офертах зарубежных компаний. Российские брокеры обычно позволяют инвесторам участвовать в IPO только при наличии статуса квалифицированного инвестора. Он есть далеко не у каждого. Во-вторых, у иностранного брокера порог входа будет ниже.
Так или иначе, нужно помнить, что IPO — это рискованное вложение, ведь акции после первичного размещения на бирже могут как рухнуть, так и взлететь. А вот оферта может быть более выгодна частному инвестору. Компании обычно предлагают инвесторам выкупить акции чуть выше рыночной цены.
Налоги. С дохода на фондовом рынке нужно платить налоги. В России брокеры обычно берут эту работу на себя, и инвестор получает уже чистые деньги на счет. В случае с иностранным брокером, отчитываться перед налоговой придется самостоятельно. Российскому инвестору нужно предоставить налоговой сведения о счетах, которые он открывает или закрывает в зарубежных финансовых организациях, и движении денег на этих счетах. Каждый год нужно будет предоставлять документы: сколько средств было изначально, какие сделки вы совершали и сколько денег стало в итоге. Нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог с прибыли.
Дополнительные комиссии. Если для того, чтобы начать инвестировать через российского брокера достаточно иметь 1000 рублей, то на счет у иностранного брокера лучше положить побольше средств. Дело в комиссиях. Самые крупные российские брокеры уже отказались от основных комиссий, таких как за депозитарий и ведение счета.
Сложный интерфейс и открытие счета. У российских брокеров есть удобные мобильные приложения. Благодаря этому у частных инвесторов больше нет необходимости разбираться в сложных терминалах. У иностранных брокеров тоже есть свои приложения, но скорее всего вам придется торговать через торговый терминал, который предоставляет иностранный брокер. Эти терминалы обычно не отличаются простотой.
Кроме сложного терминала, придется потратить много времени на то, чтобы открыть сам счет. Иностранные брокеры обычно проверяют личность инвестора, поэтому спросят у вас об опыте инвестиций и доходе. Брокер может потребовать подтвердить данные о доходах и предоставить выписку из банка или с работы.
Больше интересных историй и новостей об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»
Биржевой фонд, вкладывающий средства участников в акции по определенному принципу: например, в индекс, отрасль или регион. Помимо акций в состав фонда могут входить и другие инструменты: бонды, товары и пр. Лицо, выпускающее ценные бумаги. Эмитентом может быть как физическое лицо, так и юридическое (компании, органы исполнительной власти или местного самоуправления).
Инвестируем в Америку (часть 11) — ИИС или обычный брокерский счет? Некоторые неявные особенности ИИС
Подробно рассказываю о выборе стратегии инвестирования в американские акции: пошагово от А до Я.
Основные критерии отбора:
Минусы ИИС
Большинство брокеров за переводы по родным счетам (внутри своей системы) денег не берут. Но вдруг именно с вами работает «жадный брокер».
Какой налог? Мы же следуем за индексом и только покупаем компании, входящие в Dow.
Состав индекса Dow Jones хоть и очень редко, но обновляется. В среднем раз в 1-2 года индекс покидают 1-2 компании. И что вы будете с ними делать на ИИС после их исключения из Доу? Если придерживаться стратегии следования за индексом, то нужно сразу продавать. И возможно попадать на налоги.
На обычном счете мы могли додержать ненужные бумаги до 3-х летки и уйти от налогообложения.
Прибыль или убыток, полученные на ИИС не сальдируются с другими счетами.
Есть 2 обычных брокерских счета.
На первом за год инвестор заработал 100 000 прибыли. Налог на прибыль составит 13 000 рублей.
Как вы поняли, если заменить второй счет (где был получен убыток) на ИИС, то налога с прибыли не избежать.
Плюсы ИИС
Дивиденды можно выводить на отдельный счет.
Потом закидывать их обратно на ИИС и получать с них тоже 13% вычета. Схема отлично зарекомендовала себя по российским бумагам (из-за высокой дивидендной доходности).
По американским акциям выгода будет не очень большая. Прибавка к доходности составит около 0,3% в год. Рассматривайте это как «деньги из воздуха». Схема работает для тех, кто пополняет ИИС меньше чем на 400 000 в год.
Мой выбор
Для повторения стратегии Dow Jones я выбрал для себя обычный брокерский счет.
В следующей статье (ссылка) разберем как влияет выбор времени на котировки. И когда выгоднее покупать акции?