как читать банковскую выписку по счету
Как получить выписку из банка
Что такое банковская выписка
Безналичные расчеты, а также расчеты с помощью банковских карт получили большое распространение не только среди организаций, но и у частных лиц. Наличным деньгам население всё больше предпочитает карты, особенно в условиях пандемии коронавируса. Мелкий бизнес в лице самозанятых перемещается в интернет и массово получает оплату за свои услуги на карты. Поэтому важно иметь возможность получать сводную информацию по приходу и расходу, осуществленным по банковскому счету. Именно эту функцию и несет на себе выписка из банка.
О работе самозанятых с юридическими лицами узнайте из статьи.
Как выглядит выписка из банка, и как информация в ней структурирована, рассмотрим ниже.
Как выглядит банковская выписка
Вид банковской выписки по счету может различаться в зависимости от банка и порядка ее формирования. Однако в любом случае выписка банка содержит следующую информацию:
Приведем образец банковской выписки по операциям на счете физлица c 01.12.2020 по 15.12.2020:
Для юридических лиц выписка банка по расчетному счету играет более важную роль, чем для физических лиц. О правилах работы юрлиц с выпиской с банковского счета поговорим ниже, а пока расскажем, как получить выписку из банка.
Как получить выписку из банка
Так как банковская выписка — это документ банка, то и выдавать ее обязан именно он. Способы получения выписки не различаются для юридических и физических лиц.
Так как большинство граждан сейчас пользуется мобильным или интернет-банком, то самый простой способ увидеть операции по счету — заказать выписку через приложение либо в интернет-банке.
Интерфейс приложений банков разный, поэтому и путь получения выписки тоже различается. Как правило, необходимо выбрать карту, выписка по которой интересна к получению, и нажать иконку «Выписка». Иногда она скрывается в блоке «Информация». Далее необходимо выбрать период, за который вы хотите получить выписку. Это может быть и 1 день, и целый год. Обычно выписка готовится пару минут, но могут быть исключения.
Если выписку найти не удалось, то обратитесь в техподдержку банка или задайте вопрос в онлайн-помощнике.
Аналогичным образом получают выписку в интернет-банке.
Также выписку можно получить:
У многих банков есть услуга — получение выписки за месяц на электронную почту. Выписка формируется и отправляется владельцу счета автоматически на указанный заранее электронный адрес.
Особенности работы с выписками для юридических лиц
Как вести бухгалтерский учет на специальных банковских счетах, читайте в Корреспонденции счетов «КонсультантПлюс». Еще больше полезной информации вы получите, если оформите пробный бесплатный доступ к К+.
Банковская выписка по расчетному счету — важный документ для бухгалтера. Она не относится к первичным документам, таковыми являются платежные поручения. Тем не менее выписка сводит воедино все поступившие за период первичные документы по банку.
Как заполнить платежное поручение, читайте в статье.
Работник финансовой службы проверяет выписку банка и приложенные к ней платежные документы с соответствующей хоздеятельности периодичностью, то есть по мере осуществления операций по расчетному счету. При большом количестве платежей это делается ежедневно. Для ИП и мелкого бизнеса это можно делать реже, главное — не пропустить важные поступления денежных средств. Затем бухгалтер разносит платежи в учетную программу. После этого в программе отражены актуальные сведения о возникших или погашенных задолженностях. На основании выписки и приложений к ней формируются данные налогового и бухгалтерского учета.
Об операциях по расчетному счету в бухучете мы писали в статье.
Существуют программы, которые имеют функционал, позволяющий загружать выписки непосредственно из банка сразу в программу. И наоборот, платежки, созданные в учетной программе, могут загружаться напрямую в банк.
С обзором бухгалтерских программ для УСН вы можете познакомиться здесь.
Надо ли распечатывать выписки?
Частый вопрос: при наличии интернет-банка следует ли распечатывать выписки и хранить бумажные варианты? Однозначного ответа не существует. Но с учетом тенденции развития электронного документооборота хранение выписок банка на бумаге при условии работы в интернет-банке не представляется рациональным и необходимым действием. Тем более что банк обязан хранить информацию не менее 5 лет.
С другой стороны, если есть производственные потребности банковские выписки можно распечатывать.
Приведем образец выписки банка по расчетному счету организации. Как видим, особых различий по сравнению с выпиской по личному счету нет.
Выписка из банка по счету физлица и по расчетному счету юрлица различаются более подробным описанием назначения платежа и плательщика.
Скачайте бланк выписки банка в word в начале статьи.
Итоги
Банковская выписка дает представление о приходе и расходе денежных средств по счету за определенный промежуток времени. Если речь идет о бухгалтерии предприятия, то на основании выписок и приложений к ним — платежных документов — бухгалтер ведет налоговый и бухгалтерский учет.
Выписка банка по расчетному счету — образец, порядок получения
Ни один бизнес сегодня не обходится без учетной записи в финансовом учреждении. Через нее компания или предприниматель проводит платежи, оплачивает налоги, делает переводы и получает выручку. Взглянув на выписку банка по расчетному счету, можно судить о финансовом благополучии юрлица, перспективах сотрудничества с ним.
Что такое выписка по счету в банке
Выписка с расчетного счета (РС) — это особый документ, который выдается финучреждением по запросу клиента и отражает:
По сути, выписка копирует сведения банка об учетной записи клиента и позволяет судить о положении его дел. Получить такой документ — право каждого владельца РС.
Выписка с расчетного счета — образец документа
Выписки по РС имеют форму таблицы, в которой отражены все операции по счету и их детали: дата проведения, размер и назначение транзакции, реквизиты сторон. Оформление документа может разниться в зависимости от банка, но наполнение — всегда унифицировано. Любая выписка по счету включает:
Иногда юридическим лицам нужна расширенная выписка — это более детальная версия документа, которая включает:
Бухгалтерский отдел фирмы (предприятия) проверяет и обрабатывает выписку в день выдачи. Цель — проконтролировать движение капитала по счету, тщательно проверить документ на предмет неточностей и ошибок, сформировать справочные сведения, архивировать выписки для последующего хранения.
Когда может понадобиться выписка по счету
Что касается юридических лиц, то закон обязывает их документально подтверждать операции, проводимые по РС (ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ). Для этого служат выписки — первичные учетные документы, которые:
Последний пункт весьма широк. Он охватывает переговоры с инвесторами, заявку на крупную ссуду, участие в тендере, запрос ИФНС, суда или прокуратуры. Кроме того, без банковской выписки не обходится ликвидация или реорганизация предприятия (фирмы).
Владельцами счетов выступают и рядовые граждане (например, держатели пластиковых карт). Поскольку число операций по таким РС невелико, российские банки предлагают получать мини-выписки через АТМ. В них отражаются базовые сведения: даты произведенных транзакций, а также суммы приходов и/или расходов. Полноценная выписка может понадобиться физлицам в нескольких случаях:
Как получить банковскую выписку по расчетному счету
Финучреждения позволяют клиентам получить выписку несколькими способами — как дистанционными, так и требующими визита в отделение. Рассмотрим основные варианты:
Финучреждения хранят данные об операциях по счету на протяжении пяти лет. Владелец РС вправе запросить выписку за любой период, не превышающий данный срок. Схожее предписание распространяется и на хранение выписок в бухгалтерии — минимум 5 лет. В отдельных компаниях срок увеличивают, и архивы с документами уничтожаются спустя десять и более лет.
Особенности электронной версии выписки по РС
Проблема документов, полученных через интернет, касается их статуса. Будет ли цифровая выписка годной для бухгалтерского и налогового учета? Российское законодательство напрямую не запрещает хранить данные, подтверждающие экономическую деятельность, на бумаге. Одновременно не разработано и закона, разрешающего электронные выписки. Зато в пользу перехода на цифровой формат говорят тенденции:
Банковская выписка по счету и ее назначение
При оформлении любого банковского продукта клиенту открывают счет, для получения и списания денег. Чтобы отслеживать все операции, существует банковская выписка. Она может быть полезной в разных жизненных ситуациях, например, чтобы подтвердить либо опровергнуть некоторые операции, обосновать налоги и другие.
Для вас — информация, собранная командой Бробанк.ру о выписках.
Общая информация
Выписка по счетам организаций – это важный финансовый документ, необходимый для бухгалтерской деятельности компании. Однако и для физических лиц получение выписки может быть необходимым. Практически каждый человек, так или иначе, контактирует с банками – получает дебетовую и кредитную карту, оформляет ипотеку, открывает вклад или берет кредит наличными. По любому из этих продуктов открывается счет.
Для того, чтобы клиент был проинформирован о движении денег, формируется выписка по данному счету. Помимо информационного характера, выписка обладает и юридической силой – она подтверждает наличие или отсутствие задолженности, сроки выполнения обязательств по договору. Выписку по счету можно предоставить при оформлении визы за рубеж, для судебного разбирательства или в другие организации.
Есть данные, без которых выписка по счету не может считаться документом, имеющим законную силу
Ни один закон или нормативный акт в РФ не регламентирует предоставление банковских выписок и не утверждает ее единой формы. Однако есть необходимый перечень информации, который обязан содержаться в выписке любого банка:
По каждой проведенной финансовой операции должна быть прописана детальная информация – дата, номер платежа, реквизиты контрагента и сумма.
Виды выписок по физическим лицам
Существует несколько видов выписок, которые зависят от статуса владельца счета и вида банковского продукта, к которому привязан счет.
В последнее время все чаще предлагается электронная выписка. Аналог бумажной выписке, можно запросить в онлайн-банке или получить по e-mail. При необходимости заверяется в отделении банка.
Способы получения банковских выписок
Как получить на руки выписку по счету – зависит от типа услуги, предоставляемой банком. Как правильно, документ для физических лиц составляется моментально. Если выписка нужна для личного пользования и информирования клиента, нет необходимости ее заверять. Для предоставления в различные инстанции выписку надо заверить печатью в отделении банка.
Самые распространенные варианты:
Для каких целей нужна банковская выписка физическому лицу
Эксперты нашего сервиса напоминают, что выписка по счету бывает нужна в ряде жизненных ситуаций. Как правило:
По дебетовой карте выписка нужна для контроля остатка средств. В ней можно увидеть все поступления и списания денег, в том числе за обслуживание карты и иные платежи. Можно узнать даты и суммы любых операций.
Евгений Никитин Высшее образование по специальности «Журналистика» в Университете Лобачевского. Более 4 лет работал с физическими лицами в банках НБД Банк и Волга-Кредит. Имеет опыт работы в газете и телевидении Нижнего Новгорода. Является аналитиком банковских продуктов и услуг. Профессиональный журналист и копирайтер в финансовой среде nikitin@brobank.ru
Комментарии: 12
Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:
в выписки лицевого счета указан вид платежа 09 что это значит
Надежда, добрый день. Кодировка 07 или 09 указывает на то, что отправителем является государственная организация. Более подробную информацию можно узнать в службе поддержки своего банка (авторизуйтесь в личном кабинете мобильного или Интернет-банка и уточните этот вопрос у оператора в чате).
вы готовы предоставить оплаченный интернет со всеми вытекающими кабинетами и прочим?
Добрый день. Если у вас нет доступа в личный кабинет, всю интересующую информацию можно получить, обратившись в отделение банка (необходимо иметь при себе паспорт) или позвонив на горячую линию (понадобится ответить на несколько вопросов, чтобы пройти идентификацию).
Приставу предоставила выписку с банковского счёта на который приходит пенсия,получила отказ,что не надлежащая справка о размере пенсии. Это законно?
Уважаемая Сэя, предоставьте в ФССП справку надлежащей формы. Уточнить каким должен быть документ вы можете непосредственно у пристава.
После закрытия счёта пришло смс-уведомление на оплату за пользование минимальным платежом по кредитной карте.
Наталья, здравствуйте. Обратитесь в службу поддержки банка, выпустившего карту, и уточните этот вопрос.
Добрый вечер
Может учредитель ООО получить выписку по р/счету
Владимир, здравствуйте. Обратитесь, пожалуйста, в банк, в котором открыт расчетный счет ООО.
Можно ли получить справку об отсутствии счетов в банке, при расторжении в еж договоров с ним?
Уважаемый Максим, обычно банки выдают справки о расторжения договоров, выполнения вами кредитных обязательств. Однако возможность данной услуги лучше уточнить у менеджера вашего банка.
Выписка банка по расчётному счёту
Через расчётный счёт может проходит от одной до сотен операций в месяц. Их количество, суммы и назначение может заинтересовать третьих лиц — от госорганов до инвесторов. Расскажем, как получить выписку и зачем она нужна.
Что такое банковская выписка
Выписка по расчётному счёту — это список всех операций, которые владелец провёл по банковскому счёту за период. Она относится к первичным документам и нужна для бухгалтерского и налогового учета.
Поступление денег на счёт или совершение платежа — это операции, которые нужно отражать в бухучёте компании (ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ). Любая бухгалтерская проводка должна подтверждаться документом. Выписка — один из них.
Пример. Что содержится в банковской выписке
Унифицированной формы выписки нет. Каждый банк формирует ее по-своему, это зависит от используемого программного обеспечения. Но в каждой выписке указаны реквизиты счёта, наименование банка и таблица с операциями.
В усечённой таблице даны номер счёта, дата и суммы расходных (кредитовых) и доходных (дебетовых) операций операции.
Вот образец бесплатной банковской выписки по расчётному счёту.
В таблице есть графы «Дебет» и «Кредит». По «Дебету» указаны списания, а по «Кредиту» — поступления на расчётный счёт.
В расширенной выписке дополнительно содержится:
остаток по счёту на начало и конец выбранного периода;
БИК и корреспондирующий счёт — используется во внутрибанковской аналитике;
реквизиты плательщиков и получателей платежей;
реквизиты документов, послуживших основанием для операции;
Арбитражный управляющий может запросить в банке выписку настолько подробную, что там будут указаны паспортные данные и адреса регистрации всех получателей-физлиц.
Расшифровка графы «Вид операции» в банковской выписке
В графе «Вид операции» стоит код. Он зависит от документа, на основании которого совершена операция. Всего есть 3 вида документов и 3 кода:
код «01» — платежное поручение — распоряжение банку перевести со счёта компании деньги контрагенту за товары или услуги;
код «02» — платежное требование — распоряжение банку списать со счёта должника определённую сумму в вашу пользу. Должник сам решает, разрешать ли банку списание;
код «06» — инкассовое поручение — применяется, когда стороны договорились о списании средств со счёта без согласия второй стороны, или в силу закона. Например, по исполнительному производству.
Зачем выписка нужна ИП и организациям
Вести бухгалтерию
Выписка нужна для отражения платежей и поступлений в бухгалтерском учёте. Получив выписку, ответственный сотрудник сверяет её с другими первичными документами. Он обязан:
проверить наличие и правильность всех документов, подтверждающих операции в выписке (например, наличие счетов-фактур, ТОРГ-12, УПД);
проверить правильность сумм в выписке и их совпадение с суммами в иных документах;
проверить совпадение номеров документов-оснований в выписке с реальными документами.
Если нашлись ошибки — сотрудник обращается в банк.
Представлять налоговой
Выписка по расчётному счёту пригодится в беседе с контролирующими органами, хотя запрашивать её у компании или предпринимателя они не станут. Госорганам проще получить выписку в банке. Сотрудники налоговой изучают выписки по счетам при проверке.
Для иных случаев
В некоторых случаях, нужна выписка об открытых счетах. В ней нет информации по движению средств, зато указаны все открытые счета компании или предпринимателя. Такой документ нужен для:
участия в тендерах;
ликвидации или реорганизации;
переговоров с инвесторами;
предоставления в суд по запросу.
Степень раскрываемой информации бывает разной. Минимум, в выписке будут указаны все счета фирмы, даты открытия и текущее состояние — открыт или закрыт. А может быть и расширенный вариант с указанием мест проводимых операций, сумм и наименований контрагентов.
Как получить банковскую выписку
Порядок выдачи выписок законодатель не регламентирует, поэтому условия её предоставления озвучит банк. Некоторые организации выдают выписку по счёту автоматически каждый месяц, скидывая ее на электронную почту клиента. Есть несколько способов получить документ:
заказать в отделении или терминале;
по почте или e-mail — свяжитесь с менеджером банка по телефону, e-mail или SMS и попросите выслать выписку по почте;
онлайн — выберите соответствующую услугу на сайте банка или в мобильном приложении.
От выбранного способа зависит стоимость. Например, онлайн-выписки обычно бесплатны, а вот бумажный вариант может стоить денег.
Если выписка нужна для внутреннего пользования, подойдёт электронный вариант, полученный по e-mail или онлайн. Он обычно заверен ЭП банка, поэтому его примут по месту требования, например, в ФНС.
По запросу органов в офисе банка можно получить выписку с подписью ответственного за формирование и оттиском печати.
Для выдачи выписки по счёту банку нужна следующая информация:
наименовании компании, которая запрашивает выписку — для юрлиц;
ФИО и адрес регистрации — для физлиц и ИП;
период, за который нужна выписка;
Как хранить выписку из банка
Выписка — первичный документ, а значит её нужно хранить. Сам банк хранит у себя выписки пять лет, для организации рекомендуется этот же срок.
Хранить выписки на бумаге не обязательно. Нет закона, обязывающего все документы хранить в бумажном виде. Но при «электронном хранении» позаботьтесь о создании резервных копий на внешних носителях. Вирусы и сбои в работе сервера могут уничтожить все документы.
Ваш город не Москва?