как экономить на транспортном налоге
Транспортный налог – это ежегодный платеж, обязательный для любого автовладельца. Под налог попадают сухопутные транспортные средства (грузовые и легковые), водный и воздушный транспорт. Его размер может варьироваться в очень широком диапазоне. На автомобили малой мощности (до 100 лошадиных сил) он вообще не насчитывается, а на мощные машины может составлять сотен тысяч рублей. Кроме того, на размер налога влияет еще ряд факторов. В условиях кризиса вопрос, как сэкономить на ТН, является далеко не праздным. При этом желательно не нарушить действующее законодательство.
Содержание статьи
Способ первый. Место регистрации автомобиля
Экономии можно добиться путем снижения налоговой ставки, которая довольно значительно отличается в зависимости от региона страны. Поскольку данный налог имеет статус регионального, то законодательно определяется лишь общий порядок начисления (сроки уплаты и базовые ставки). Размер налога определяют местные власти, и он может отличаться в разы. Льготы для разных категорий плательщиков устанавливаются в зависимости от финансовых возможностей региона. При изучении такого варианта следует быть внимательным. К примеру, ставки на машину мощностью 150 л.с. в Москве и Ростове различаются на 3000 рублей, а на авто мощностью 280 л.с. – одинаковы.
Чтобы сэкономить, можно рассмотреть вариант прописки в другой области или же регистрации автомобиля на другого человека. Однако нужно заметить, что налог будет начисляться по ставкам региона, в котором прописан владелец машины, а не там, где были получены номера.
Возможен вариант открытия своего дела в регионе с низкой ставкой и оформления транспортного средства на фирму. Выгодными регионами являются Калужская, Новосибирская, Кемеровская, Калининградская, Волгоградская области, Алтай, Бурятия, Ставрополье и другие территории. Выгадать можно до 30 рублей на каждой лошадиной силе мотора.
Способ второй. Понижение мощности
Понизив мощность двигателя можно уменьшить выплату. Например, если в московской машине понизить с 235 л.с. до 225 л.с., то выигрыш на каждой лошадиной силе мотора составит 10 рублей. Общая экономия составит 3000 рублей, поскольку рассчитывать ставку будут уже не по 75 рублей, а по 65 рублей. Но для этого следует переосвидетельствовать двигатель в центре с необходимой специализацией и получить документы, которые подтвердят меньшую мощность мотора.
Можно уменьшить мощность движка и путем тюнигования (отключение механических нагнетателей, турбин или ослабление их работы). Но обязательно нужно иметь официальное подтверждение переоборудования автомобиля и его безопасность. Желательно совершать такие работы в официальных сервисных центрах, которые гарантируют качество выполненных работ и дадут необходимые документы.
Приобретение же маломощного автомобиля (хотя бы и второго в семье) может быть выгодно. Машина до 50 л.с. обойдется в части налогообложения всего лишь в 400-600 рублей в зависимости от области, а с учетом московской льготы и вообще бесплатно.
Способ третий. Оформление на льготника
Единственной общероссийской льготой согласно статьи 358 Налогового кодекса является неуплата ТН на использование инвалидами специализированными автомобилями. Другие льготы устанавливают субъекты Российской Федерации. В некоторых регионах пенсионеры не имеют никаких послаблений, в других же ситуация различается, например:
Вообще же существует очень большой перечень категорий льготников, которые могут рассчитывать на скидку в том или ином субъекте Федерации:
Соответственно, речь идет о возможном переоформлении транспортного средства на другое лицо, которое проживает в регионе с меньшей налоговой ставкой, или же имеет те или иные льготы в своей области. Положительным моментом может быть экономия денег на уплате налога, иногда достаточно значительная.
Изменение места регистрации собственника ТС сложнее, нужно иметь недвижимость в интересующем регионе или хороших знакомых, готовых прописать автовладельца. Поэтому при рассмотрении любого из вариантов нужно самостоятельно тщательно просчитывать выгоды и недостатки, и только после этого принимать решение.
Золотой автомобиль. Как сэкономить на транспортном налоге
Фото © Getty Images
Группа депутатов Госдумы выступила с инициативой освободить автовладельцев от транспортного налога в случае простоя машины более шести месяцев подряд. Идея неплохая: как минимум в зимние месяцы у многих автомобиль простаивает в гараже. Как можно будет сэкономить, если такой закон примут, и как россияне экономят на транспортном налоге уже сейчас, разбирался Лайф.
Количество автотранспортных средств в России продолжает расти. Согласно данным аналитического агентства «Автостат» на 1 января 2020 года, их зафиксировано почти 53 млн, более чем на миллион единиц на аналогичную дату 2019-го. Из общего количества транспорта в РФ 84% приходится на легковые автомобили.
В российских городах-миллионниках автомобильные пробки стали настолько серьёзной проблемой, что часть автовладельцев всё чаще для ежедневных поездок выбирают метро или другой вид городского транспорта. При этом они, как и остальные автомобилисты, должны платить транспортный налог в полном размере, ведь налоговые ставки устанавливаются законами субъектов РФ, их размер от интенсивности эксплуатации автомобиля никак не зависит (ст. 361 НК РФ).
В этой связи предложение депутатов более чем актуально, ведь в случае принятия соответствующего закона это позволило бы одновременно снизить налоговую нагрузку на граждан и в некоторой степени разгрузить дороги.
Не пользуешься — не плати
Банковский пасьянс. Чем опасны «лишние» банковские карты
Депутаты предлагают такой механизм отказа государства от взимания налогов: автомобилист передаёт в территориальное подразделение автоинспекции номерные знаки своего автотранспортного средства, если они находятся «на хранении» более шести месяцев, то он освобождается от транспортного налога полностью. При этом если данный гражданин выехал на «замороженном» автомобиле, то к нему помимо уплаты налога будет применяться ещё и дополнительный штраф. Идея неплохая: если гражданин использует принадлежащий ему автомобиль, например, только в течение дачного сезона или в силу каких-либо обстоятельств (например, болезни) длительное время не может эксплуатировать своё транспортное средства, то логично, что он не должен платить налог за то, чем не пользовался. Традиционно против возможного снижения выступают Минфин и Федеральная налоговая служба. Более того, с 1 января 2020 года в России повышены акцизы на топливо и автомобили, а ведь при введении данной категории акцизных сборов (в далёком 2009 году) они должны были стать не дополнительным бременем, а заменой транспортного налога. Но этого не произошло, так как акциз — сбор федеральный, а транспортный налог — региональный, и регионы оказались совсем не готовы отказаться от своей доходной составляющей. До сих пор официального отзыва на предложение депутатов нет, поэтому, примут ли подобную поблажку, пока не ясно, но, увы, маловероятно.
Как сейчас экономят на транспортном налоге
Пока предложения депутатов находятся в стадии обсуждения, в России действуют два основных критерия, влияющие на размер транспортного налога: мощность мотора автомобиля и регион, в котором он зарегистрирован.
Как снизить транспортный налог в 2021 году
Согласно Конституции оплата налогов является одной из основных обязанностей граждан. Но, например, величина дорожного сбора зависит от многих факторов и не всегда нас устраивает. Сегодня мы разберемся, как уменьшить транспортный налог законным путем в 2021 году.
Что такое налог на транспорт
Транспортным налогом называется государственный ежегодно взимаемый сбор с владельцев зарегистрированных автотранспортных средств. Им облагаются автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, а также воздушные и морские суда. Полный перечень налогоплательщиков определен ст. 357, а объектов налогообложения – ст. 358 НК РФ.
Базовая ставка определяется Налоговым кодексом, но окончательный размер платежа устанавливается местной законодательной властью.
ТН относится к региональным сборам, размер, сроки, порядок оплаты, отчётность и льготы по которому устанавливают законы субъектов РФ.
Налог поступает в местный бюджет. Его размер на местах может изменяться не более чем в 10 раз.
Как рассчитывается ТН
Для физических лиц транспортный налог рассчитывается налоговой инспекцией. При этом согласно ФЗ РФ №52 от 02.04. 2014 г «О внесении изменений в части первую и вторую НК РФ и отдельные законодательные акты», если уведомления не приходят, физлица обязаны самостоятельно подавать сведения о приобретении ТС. Как правило, информация о зарегистрированном транспорте передается в ФНС из ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия. Юрлица рассчитывают налог самостоятельно. Для тех и других используется специальная формула.
Основным критерием при расчете суммы дорожного сбора является мощность силовой установки. Учитывается также срок владения ТС и повышающий коэффициент, если он предусмотрен. Именно первая производная оказывает главное влияние на размер налога.
Рассчитанная сумма в рублях должна округляться до целого значения в большую сторону. На многих ресурсах доступны специальные калькуляторы, но важно не ошибиться с выбором исходных данных.
Как законно уменьшить ТН
Разрешенная оплата в рассрочку ТН не снизит, но распределит платежи по времени и таким образом снизит налоговую тяжесть. Если, по мнению автовладельца, налог рассчитан неправильно или не были учтены какие-то изменения в ТС, в налоговой службе можно потребовать перерасчет.
Читайте более подробную информацию о том, как снизить транспортный налог.
Снижение мощности двигателя
Вопрос, как снизить транспортный налог на автомобиль мощностью свыше 250 л. с., в большей мере касается собственников брендовых и люксовых авто, которых у нас на дорогах уже немало. Как известно, ставка для легковых авто с движками за 250 «лошадок» возрастает вдвое. Да и владельцам моторов попроще тоже не хочется переплачивать. И такая возможность у них есть, причем реализовать ее можно следующими способами:
Пересчет мощности
Этот вариант не всегда оправдан, не так прост в исполнении, как хотелось бы, да и затратный. Перед тем как снизить транспортный налог на авто, затеяв пересчет, нужно запросить разрешение в ГИБДД. Оно выдается на основании проверки документов и технических данных ТС на предмет соответствия предстоящим конструктивным изменениям.
С полученным разрешением необходимо обратиться в Учреждение технической экспертизы, которое выдаст заключение о возможности изменений. Затем предстоит дефорсировать двигатель – снять турбину, если она есть, но вдруг стала лишней, выполнить чипирование ЭБУ или соответствующим образом модифицировать топливную систему. Не стоит говорить, что заниматься этим должны лицензированные станции, располагающие хорошими стендами и измерительной аппаратурой.
Только после этого и задолго до того, как уменьшить налог на автомобиль, необходимо пройти процедуру верификации изменений в конструкции ТС. В институте НАМИ официально сделают замер и выдадут соответствующий документ, с которым можно отправляться в ГИБДД. На основании этих бумаг там оформят новые документы на автомобиль, с которыми следует направиться в налоговую для пересчета ТН.
Со временем мощность любого силового агрегата падает из-за износа. Можно обратиться в подразделение того же НАМИ с просьбой протестировать мотор. Техническая экспертиза выявит износ, прогнозируемый остаток ресурса и фактическую мощность, которая будет зафиксирована документально. С заключением необходимо обратиться в ГИБДД, где внесут изменения в ПТС, останется лишь проконтролировать их принятие в налоговой.
Имеется еще одни вариант, как снизить налог на автомобиль. Если авто американское, стоит проверить, правильно ли в ПТС учтен перевод кВт в лошадиные силы. Если замечена ошибка, исправить данные будет легче, чем менять конструкцию.
Замена мотора на менее мощный
Двигатель может быть контрактным либо новым, но непременно должен соответствовать модели авто по требованиям производителя, а установка проводится силами сертифицированной мастерской.
О льготах
Льготы учитываются федеральные и региональные. Региональные власти ежегодно публикуют перечень ставок для различных категорий налогоплательщиков, среди которых много льготных.
Кто имеет право на льготы
От уплаты ТН освобождены инвалиды 1 и 2 группы, если их авто оборудованы соответствующим образом, получены через органы соцзащиты и имеют мощность до 100 л. с. включительно. В двух регионах РФ в настоящее время автомобили с такими моторами налогом не облагаются – это Оренбургская область и Кабардино-Балкария (только в возрасте более 10 лет). В остальных регионах дорожный сбор не платят за машины мощностью до 70 л. с. и находящиеся в розыске.
От налога освобождаются многодетные семьи (трое и более детей), Герои Советского Союза, Соцтруда, чернобыльцы, ликвидаторы последствий аварий и ядерных испытаний, резиденты особых экономических зон и некоторые другие категории лиц – как физических, так и юридических. Некоторые региональные власти дают такое право пенсионерам и собственникам авто, выпущенных в СССР или в РФ в определенные годы.
В субъектах Федерации применяются разные подходы к определению ставок в зависимости от мощности и типов силовых установок. Рекомендуется регулярно просматривать информацию на порталах местной налоговой службы – там всегда доступны свежие документы, устанавливающие льготы по транспортному налогу.
Регистрируем авто на льготника
На льготника имеет смысл оформить одно авто, поскольку сниженная ставка применяется только к одному ТС. Применяется стандартная процедура продажи или дарения, предусмотренная законодательством.
Если статус позволяет пользоваться несколькими льготами, оформляется заявление только по одной из них.
Также рекомендуется отметить номера федеральных и региональных законов, на основании которых реализуется льгота. Если с момента возникновения права на льготу прошло менее трех лет, имеется шанс получить перерасчет ТН за этот срок. Соответствующее заявление рассматривается в течение десяти дней, а разница должна поступить на счет льготника не позже чем через 30 дней.
Регистрируемся в регионе с низкими ставками
Как мы уже отметили, ТН рассчитывается по ставкам, которые по регионам могут значительно отличаться. Если в соседнем налог заметно ниже, стоит задуматься над тем, чтобы прописаться там. Сразу оговоримся, что место регистрации автомобиля теперь не имеет значения.
В течение десяти суток после смены регистрации необходимо подать заявление в ГИБДД на изменение регистрационных данных. Придется оплатить пошлину за новые документы, зато потом можно оповестить местную налоговую о появлении еще одного плательщика. Правда, есть тут и минус – техосмотр придется проходить по месту регистрации авто.
Для юрлиц, имеющих в «выгодных» регионах и ОЭЗ филиалы, данный вариант решает проблемы оптимизации налогов коренным образом и широко используется нашими предпринимателями.
Как уменьшить период владения
Чтобы понять, как меньше платить за транспортный налог, нужно разобраться с понятием «период владения». На этот критерий стоимости ТН тоже можно повлиять. Если автомобиль находится во владении не полный год а, например, в течении нескольких месяцев, налог за этот год будет меньше.
Пока автомобиль не зарегистрирован, он не подлежит обложению налогом. Период владения определяется числом полных месяцев, но, если авто регистрируется после с 15 числа, весь месяц не учитывается. И если есть возможность, скажем, зарегистрировать транспортное средство не 14, а 16 числа, то этим вполне можно воспользоваться. Тут есть место для маневра. Разумеется, нужно помнить, что на регистрацию ТС дается всего 10 суток, и постоянно таким способом пользоваться невозможно да и много не сэкономишь.
Раз уж за снятое с учета авто платить не нужно, то при возможности этим нужно пользоваться. Чаще всего, авто снимается с регистрации при его продаже или утилизации.
При продаже
В случае продажи машины со следующего месяца налог на транспорт бывшему владельцу не начисляется – при условии своевременной перерегистрации на нового хозяина. У покупателя на эту процедуру есть 10 дней. Но если она не будет проведена, уведомление о ТН придет по-прежнему бывшему владельцу. В таких случаях нужно по истечении отведенного срока поинтересоваться, перерегистрировано ли авто и если нет, то необходимо выявить причину. Если это простая забывчивость, можно решить вопрос полюбовно, напомнив покупателю, о его обязанности по истечении 10-дневного периода. А если дело в преднамеренном уклонении или если с покупателем невозможно связаться, следует избавиться от налога, прекратив регистрацию авто. Для этого необходимо просто предъявить в ГИБДД договор купли-продажи.
При сдаче в утиль
Чтобы сэкономить при снятии авто с учета, процедуру переоформления нужно закончить до 15 числа текущего месяца. В этом случае весь месяц не пойдет в зачет периода владения.
Снижение налога на грузовую машину с помощью «Платона»
Для владельцев грузовых автомобилей существует возможность уменьшить ТН за счет системы «Платон». Согласно текущему налоговому законодательству (п. 2 ст. №362 НК РФ), если ТС имеет массу свыше 12 тонн и зарегистрировано в дорожной системе, при определенных условиях полагаются налоговые вычеты.
О чем речь? Если сумма платежей равна или превышает размер установленного ТН, по итогам налогового периода его можно вернуть или не платить. Чтобы воспользоваться данной возможностью, в налоговую необходимо предоставить квитанции на каждое ТС.
Как не платить по закону
Вопрос непростой, как и способы реализации. Поэтому стоит узнать более подробно о том, как не платить транспортный налог на законных основаниях.
Заключение
Итак, способы снижения ТН есть. Насколько они эффективны? Очевидно, что для частников борьба за оптимизацию транспортного налога смысла не имеет. Серьезный, занятый делом человек лучше заплатит раз в год энную сумму. А для предпринимателей снижение транспортного налога, действительно, может стать важным фактором обеспечения «живучести» предприятия.
Транспортный налог. Об этом стоит узнать: видео
Практикующий юрист с 10 летним стажем. Специализации: уголовное право, страховое право, административные правонарушения.
Как меньше платить налог на транспорт в 2020 году!
В 2020 году тем, кто владеет автотранспортом, предстоит уплата налога за предыдущий 2019 год. В отдельных случаях данный налог имеет значительную величину и сильно бьет по карману автовладельцев, но можно на этом и разумно сэкономить.
Важно, что установление размера транспортного налога – прерогатива региональных властей. На практике можно столкнуться с тем, что за автомобиль одной и той же марки в разных регионах уплачивается различный налог. Например, в столице нашей родины он существенно выше, а в провинциальном городе можно платить гораздо меньше.
Смена региона проживания
С 1 января 2020 года введен новый порядок регистрации автотранспортных средств. Теперь регистрация автомобиля привязывается к месту проживания владельца (№ 283-ФЗ «О государственной регистрации транспортных средств в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»). При регистрации владельцу транспортного средства выдадут номерной знак с кодом региона, в котором он проживает на постоянной основе. Например, житель Волгограда приобрел автомобиль в Астрахани. Однако код региона на его номерном знаке будет волгоградского региона. При этом гражданин будет уплачивать налог по ставкам Волгоградской области.
Немного отвлекаясь о официальных изменений, под шумок при МРЭО активизировались всякого рода индивидуальные предприниматели и ООО, ранее занимавшиеся ОСАГО и составлением договоров купли-продажи автотранспортных средств, освоили печатные станки – и теперь всем гражданам, ставящим свой автотранспорт вне региона своей регистрации, предоставляют услуги по изготовлению государственных номерных знаков. Красавчики!
Дaлее, в каждом регионе предусмaтриваются льготы по уплате трaнспортного налога. Но это касается только определенных слоев нaселения, например, пенсионеров или инвалидов. В большинстве регионов инвaлидам и участникам ВОВ предоставляется скидка по уплате налога в рaзмере 100%. Но тaкaя скидка предусмотрена только для автомобилей, имеющих двигатель мощностью до 150 л.с. Отдельные регионы предостaвляют скидку 100% вне зависимости от мощности автомобиля.
Учет мощности двигателя
Покупая автомобиль, граждане должны принимать во внимание, какой мощностью обладает двигатель приобретенного ими транспортного средства. Этот показатель является важным, поскольку от него зависят ставка транспортного налога, ОСАГО и пр. Стaвкa взимaется из рaсчетa зa одну лошaдиную силу. Бывает так, что разница в несколько лошадиных сил практически незаметна, а налог приходится платить больше.
Отдельный разговор про налог на роскошь. Часто граждане ведутся на достаточно низкую стоимость автомобиля, покупая его с рук, при этом попадают с покупкой под указанный налог.
Но тут всё просто: не желаете платить налог на роскошь – заходите на сайт Минпромторга, изучаете имеющийся там список автотранспортных средств, подпадающих под «роскошный» налог, выбираете автотранспортное средство, не входящее в этот список, ну и все.
Самостоятельный подсчет транспортного налога
Расчет транспортного налога в настоящее время можно осуществить самостоятельно путем нехитрых манипуляций с браузером компьютера или мобильного устройства. Для этого достаточно посетить сайт ФНС, где имеется специальный калькулятор для расчета налоговой ставки для конкретного транспортного средства с учетом региона регистрации гражданина.
При стоимости автомобиля свыше 3 миллионов рублей необходимо указание марки транспортного средства, модели и года выпуска (помним про «роскошный» налог).
Какую систему взимания транспортного налога вы считаете более справедливой?
Проголосуйте, чтобы увидеть результаты
Налог, включенный в стоимость бензина
На основе единой базовой ставки (как на сегодняшний день)
Для меня нет разницы
Не плачу транспортный налог
Обсуждают (10): Обсуждение
Комментарии (11)
Ну и как же меньше платить ТН?
На редкость бесполезная в практическом плане статья.
Льготы по транспортнму налогу для ветеранов боевых действий в регионах приняты по разному. А точнее в одних регионах льготы есть (Москва. С. Петербург)100% на одно ТС,, а к примеру В Кемеровской области-нет. Есть еще регионы, где льготы применяются на разное количество л.с ТС (не более 70 л.с, 120 л.с., 150 л.с.) В каждом колхозе по-своему. А к единому применению льгот во всех регионах, федеральная власть прийти не может! В итоге ветеран боевых действий в Москве имеет льготы по транспортному налогу, а в Кемеровской области-нет Несправедливо!
В москву всем ехать жить, пусть она лопнет и забрызгает деньгами всю страну.!
Продать авто, не брать авто ладу в кредит за 1350 тысяч. Ходить пешком. И будет вам счастье.
