Как сделать кэп для налоговой
Как получить КЭП для ИП в налоговой
Электронная подпись (ЭП или ЭЦП) представляет собой эквивалент обычной рукописной и выпускается для определенного физического лица. Если это работник компании или ее руководитель, то ЭП дополнительно включает в себя реквизиты организации. В случае с ИП для оформления достаточно знать ОГРНИП. Последнее время электронная цифровая подпись широко распространена в различных сферах бизнеса и применяется для проведения платежей, заключения договоров, сдачи отчетности и в прочих случаях, предполагающих идентификацию подписанта. Все отношения, связанные с использованием ЭП, регулируются Законом № 63-ФЗ от 06.04.2011. Расскажем о том, какие бывают ЭЦП, об их отличиях, областях применения и о том, как получить КЭП для ИП в налоговой.
Как оформить КЭП для ИП : виды цифровых подписей, их отличия и сфера применения
Простая подпись: особенности и область применения
Может использоваться для внешнего или внутреннего ЭДО. При этом обмен документами со сторонними бизнесменами возможен на условиях заключаемого соглашения. В противном случае документы, подписанные таким способом, считаются нелегитимными. Также простая электронная подпись (ПЭП) применяется для участия в судебных разбирательствах или управления расчетным счетом.
Принцип работы ПЭП заключается в идентификации подписанта при помощи кода, пароля или других средств верификации. На примере онлайн-банкинга ее применение выглядит следующим образом. Клиент в системе вводит свой логин и пароль, после чего на его телефонный номер (указанный при регистрации ЛК) приходит СМС, где указан код для подтверждения входа. Таким образом, комбинация логин/пароль/номер телефона дает банку уверенность, что зашел именно конкретный клиент. Аналогичная процедура проходит при совершении транзакций во время сессии. Для получения ПЭП достаточно один раз пройти процедуру идентификации в той компании, для которой эта подпись будет использоваться.
Что представляет собой неквалифицированная подпись
Неквалифицированная электронная подпись, или НЭП зачастую представляет собой ключ, который храниться на USB-носителе. Также ее можно создать с помощью ПО, в котором работает предприниматель, при условии, что только эта программа может ее распознавать. НЭП можно получить в Удостоверяющем центре или сделать самостоятельно, при наличии необходимых знаний.
По своим возможностям она больше подходит для физлиц, так как мало чем отличается от ПЭП. Единственное отличие — возможность размещения заявок на торговых интернет-площадках. Однако участие также требует заключения дополнительного соглашения между сторонами. Индивидуальным предпринимателям она подойдет только при значительном объеме документооборота (как внутреннего, так и внешнего).
Как получить усиленную квалифицированную электронную подпись для ИП
Наиболее защищенный и юридически значимый вид ЭЦП. Усиленная квалифицированная электронная подпись для ИП широко применяется в следующих сферах:
Получить усиленную квалифицированную электронную подпись ( как для юрлица, так и для ИП ) можно, обратившись в любой Удостоверяющий центр, имеющий аккредитацию Минкомсвязи РФ. Индивидуальным предпринимателям потребуется минимальный пакет документов: оригиналы (или нотариально заверенные копии) ИНН и паспорта; СНИЛС и ОГРНИП, в отдельных случаях у нотариуса оформить доверенность.
1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи.
2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов!
3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.
Где можно получить КЭП для ИП : нюансы выбора организации
Перед выпуском ЭЦП Центр проводит обязательную процедуру идентификации предпринимателя и представленных документов. В зависимости от внутренней политики компании, порядок проверки и требуемый пакет документов могут отличаться. Проверка и создание ключа в среднем занимает 1–2 дня.
Получить КЭП для ИП можно там же, где подавалось заявление, или посредством Internet. Однако в последнем случае повышаются риски утечки данных. Если предприниматель не имеет возможности лично приехать за ключом, он может направить своего представителя, предварительно оформив ему нотариально заверенную доверенность.
Как сделать электронную подпись для налоговой
Можно значительно упростить представление отчетности в налоговые органы, если сдавать ее в электронном виде. Но для этого требуется электронная цифровая подпись (ЭЦП). Есть несколько способов ее получения. О них, а также о том, какие еще возможности открываются перед владельцем ЭЦП, можно ли бесплатно ее оформить, и в чем состоят особенности ее ключа — далее подробно.
ЭЦП для налоговой — зачем нужна
Благодаря ЭЦП можно удаленно решать множество вопросов по взаимодействию с налоговой, не тратя время на ее личное посещение. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте ведомства и войти в личный кабинет. Предусмотрены разные виды ЛК налогоплательщиков — для физлиц, компаний и частных предпринимателей.
Внимание! Только квалифицированная ЭЦП подходит для сдачи отчетности в налоговую.
Какие основные операции доступны в личном кабинете:
Это далеко не весь перечень доступных действий. Полный список возможностей личного кабинета для физлиц можно посмотреть здесь и для юрлиц здесь.
С квалифицированной ЭЦП можно сдавать отчетность не только в налоговые органы, но также и в другие госучреждения, авторизоваться на ЕГПУ и пользоваться его сервисами.
Особенности ключа электронной подписи для налоговой
Правовое регулирование и особенности использования этих реквизитов электронного документа изложены в Законе No 63-ФЗ «Об электронной подписи». В ст. 5 НПА говорится, что есть два типа ЭЦП: простая и усиленная. Вторая бывает двух подвидов:
Для оформления отчетности требуется квалифицированная подпись.
В чем разница между этими видами ЭЦП?
Простая подпись реализуется в виде комбинации пароля и логина, которые пользователь вводит, чтобы войти на сайт, подтвердить операцию, воспользоваться интернет-банкингом, провести в онлайн-режиме оплату покупок и др. У этой подписи нет никакой юридической силы.
При использовании обеих разновидностей усиленной ЭЦП выполняется шифрование данных, и для доступа к ним нужен ключ.
1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи.
2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов!
3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.
Неквалифицированная — удостоверяет подлинность документа, дает возможность обнаружить внесение в него изменений и идентифицировать лицо, поставившее подпись.
Сертификат ключа электронной подписи для налоговой — документ (бумажный либо электронный), содержащий ключ подписи для подтверждения ее подлинности и идентификации владельца. Кроме того, в сертификате указывается срок его действия, информация о владельце, ограничения при использовании (если есть) и другие данные. По юридической значимости квалифицированная ЭЦП для налоговой равноценна обычной подписи, поставленной от руки на бумажном носителе.
Как получить ЭЦП для налоговой
Есть несколько способов получить электронную подпись для налоговой: в Удостоверяющем центре (УЦ), в Многофункциональном центре предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ), на сайте фискальной службы. Рассмотрим их все.
Как получить электронную подпись (ЭЦП) для ИП: скачать образец, пример заполнения
Хотя законодательство не требует, чтобы электронная подпись была у каждого предпринимателя, вести бизнес без нее с каждым днем становится все сложнее. Например, тот, кто не имеет ЭЦП, не может участвовать в госзакупках. Электронная подпись необходима для сдачи налоговой и другой отчетности через интернет. И с контрагентами гораздо безопаснее и удобнее вести электронный документооборот: не придется переживать о своевременном поступлении оригиналов бумаг, и обеспечивать их сохранность. О том, что такое ЭЦП, когда ИП обязан ее получить, сколько это стоит и какие шаги нужно совершить — в нашей статье.
Что такое электронная подпись и для чего она нужна
Согласно статье 2 Федерального закона от 06.04.11 № 63-ФЗ, электронная подпись (ЭЦП — от старого названия «электронная цифровая подпись») — это информация, которая нужна для определения лица, подписывающего информацию в электронной форме. Проще говоря, ЭЦП — это дополнительный блок данных, который присоединяется к подписываемому электронному документу для того, чтобы удостоверить его автора. Подробнее о механизме действия электронной подписи см. « Электронная цифровая подпись (ЭЦП): виды и их отличия ».
Заказать сертификат электронной подписи по новому ГОСТу
Обязательно ли ИП иметь электронную подпись?
Предприниматель должен получить усиленную квалифицированную электронную подпись (УКЭП) в нескольких случаях, предусмотренных Налоговым кодексом.
Во-первых, если ИП находится на общей системе налогообложения и не освобожден от исполнения обязанностей налогоплательщика НДС на основании статьи 145 НК РФ. В таком случае квалифицированная ЭЦП потребуется для сдачи декларации по НДС (п. 5 ст. 174 НК РФ).
Бесплатно проверить и сдать электронную декларацию по НДС
Электронную подпись придется оформить и в том случае, если ИП освобожден от обязанностей плательщика НДС (в т.ч. из-за применения УСН, ПСН или ЕНВД), но выставил своим контрагентам счета-фактуры с выделенной суммой налога (п. 5 ст. 174 НК РФ).
Во-вторых, ЭЦП понадобится предпринимателям, которые в течение года выплачивали облагаемые НДФЛ доходы более чем 10 физическим лицам. В этом случае с помощью УКЭП следует заверить расчет 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ перед тем, как представить их налоговикам в электронной форме (п. 2 ст. 230 НК РФ).
В-третьих, получить квалифицированную электронную подпись должны предприниматели, которые в течение года осуществляли выплаты и иные вознаграждения в пользу более чем 10 человек. Подпись потребуется для заверения расчета по страховым взносам, который следует сдать в электронной форме (п. 10 ст. 431 НК РФ). Также см. « В ФНС разъяснили, кто с 2020 года обязан отчитываться по НДФЛ и взносам через интернет ».
Бесплатно сдать 6‑НДФЛ, 2‑НДФЛ и РСВ через интернет Подать заявку
Наконец, четвертый случай обязательного получения ЭЦП — среднесписочная численность работников ИП за прошедший год превысила 100 человек. В такой ситуации все декларации и расчеты придется сдавать в электронной форме (п. 3 ст. 80 НК РФ).
Чем отличается квалифицированная подпись от неквалифицированной
Разница заключается в порядке оформления подписей и серьезности проверок, которые при этом проводятся.
Правила выдачи сертификатов неквалифицированной подписи определяются регламентом или соглашением сторон в информационной системе, где эта ЭЦП применяется. Неквалифицированную подпись предприниматель может сделать самостоятельно при помощи соответствующего программного обеспечения. Оно бывает встроено, например, в программу для получения и отправки электронных писем. При отсутствии нужной программы (или специалистов, способных с ней работать), такую подпись можно оформить через удостоверяющий центр.
Применять неквалифицированную ЭЦП можно только на основании предварительного согласования сторон, либо в силу прямого указания закона. Без этого неквалифицированная подпись юридической силы не имеет.
Усиленная квалифицированная электронная подпись придает документам юридическую силу без каких-либо дополнительных условий. Этот вид подписи используется, например, для общения с госорганами и для доступа к торговым площадкам в рамках госзаказа. Также именно УКЭП нужна для того, чтобы предприниматель, пострадавший от коронавируса, мог получить безвозвратную субсидию от государства (см. « Беспроцентный кредит на выплату зарплаты: кто может его получить и как подать заявку »).
Заказать электронную подпись для получения безвозвратной субсидии от государства Подать заявку
Где получить электронную подпись для ИП
Для получения усиленной неквалифицированной подписи необходимо приобрести и установить на устройство (компьютер, планшет, телефон) соответствующее программное обеспечение (к примеру, почтовую программу, поддерживающую работу с ЭЦП). Само создание подписи произойдет в автоматическом режиме. Такую подпись могут выдать и в удостоверяющем центре. Кроме того, неквалифицированную подпись можно бесплатно получить в личном кабинете налогоплательщика (если таковой подключен). Правда, действует она только при отправке документов налоговым инспекциям через сам кабинет (п. 2 ст. 11.2 НК РФ). В других местах применить такую подпись не получится.
Что касается квалифицированной электронной подписи, то для ее получения необходимо обратиться в любой аккредитованный удостоверяющий центр.
Получить сертификат усиленной квалифицированной электронной подписи через час
Необходимые документы для получения ЭЦП
Заверить копии документов для удостоверяющего центра предприниматель может самостоятельно. О том, как это сделать, читайте в статье « Как правильно заверить копию документа ».
Заказать электронную подпись для дистанционной подачи документов в суд Получить через час
Как получить электронную подпись для ИП
После того, как заявка будет подтверждена удостоверяющим центром, ИП получит счет на оплату.
Сдать документы в удостоверяющий центр и получить готовый сертификат может представитель, имеющий доверенность от предпринимателя (подп. 7 ч. 2 ст. 18 Закона № 63-ФЗ). Оформить такую доверенность нужно у нотариуса. С 1 июля 2020 года обычная доверенность исключена из перечня документов, на основании которых ИП может оформить ЭЦП (изменения внесены Федеральным законом от 27.12.19 № 476-ФЗ).
Сколько стоит электронная подпись для ИП
Стоимость квалифицированной ЭЦП варьируется в зависимости от того, для каких целей приобретается подпись. В среднем цена наиболее оптимального для ИП варианта подписи составляет около 3 000 рублей в год.
Получить сертификат электронной подписи для работы в системе госзакупок через час
Срок изготовления и период действия электронной подписи
Первичная процедура получения квалифицированной ЭЦП может занять несколько рабочих дней. Однако многие удостоверяющие центры предоставляют услугу по ускоренной выдаче УКЭП. В таком случае получить подпись можно в течение нескольких часов с момента обращения в УЦ.
Сама электронная подпись срока действия не имеет. Это означает, что документы, заверенные ЭЦП, будут действительны постоянно. Однако если речь идет об усиленной квалифицированной подписи, то у соответствующего сертификата имеется срок действия, который составляет 1 год. Это обусловлено особенностями применяемых алгоритмов шифрования. Соответственно, после истечения срока действия сертификата использовать УКЭП для подписания новых документов нельзя.
Как перевыпустить ЭЦП
Для этого также придется обратиться в удостоверяющий центр (если прежняя подпись еще действует, это можно сделать в онлайн-режиме). При этом нужно представить тот же комплект документов, что и при первичном получении ЭЦП. Перевыпуск лучше инициировать, не дожидаясь истечения срока действия предыдущего сертификата. Это позволит подписать все необходимые для этого документы (заявление, копии документов и т.п.) еще действующей электронной подписью, что значительно ускорит процесс перевыпуска. Также это даст возможность организовать «бесшовный» переход со старой ЭЦП на новую. Ведь новый сертификат можно будет использовать сразу же после его получения.
В отношении ключей электронной подписи и квалифицированных сертификатов, срок действия которых истекает в промежуток времени между 8 июня 2020 года и 1 августа 2020 года, вводится правило: по истечении срока действия они автоматически продлеваются еще на 3 месяца. При этом плата за такое продление не взимается (ст. 19.3 Федерального закона от 01.04.20 № 98-ФЗ).
В заключение отметим, что получение квалифицированной электронной подписи не требует от предпринимателя подготовки большого комплекта документов и не займет у него много времени. А годовая стоимость УКЭП посильна даже для ИП. При этом наличие ЭЦП существенно расширяет возможности бизнеса и снижает текущие издержки, связанные с бумажным документооборотом.
Как получить ключ электронной подписи для налоговой?
Дистанционная работа с ФНС помогает существенно ускорить сдачу финансовой отчетности, сэкономить время и деньги. Но согласно текущих нормативов, работать таким образом можно только при наличии электронной цифровой подписи, что актуально как для ИП, так и физических, юридических лиц. С помощью того самого электронного ключа подписываются все документы, после чего они приобретают юридическую силу и становятся полноценным эквивалентом обычного бумажного отчета, поданного лично в региональное представительство ФНС. Как и где оформляется электронная подпись для ФНС, какая разновидность её потребуется? Сколько стоит изготовление ЭЦП и сколько на это потребуется времени?
Законодательные нормативы
Понятие «электронной подписи», действующее на территории Российской Федерации, детально расписано в 63-ФЗ, пункт 2. Её использование регулируется актами 44 и 222 ФЗ. Соответственно, их и используют в регулировании электронного документооборота.
Указанные выше законодательные нормативы касаются абсолютно всех сфер, где может использоваться электронная подпись, включая и налоговую. Но ЭЦП бывает нескольких разновидностей. Какая же из них предоставит возможность сдавать удаленно отчетность или запрашивать выписки в ФНС?
Первичная вариация закона об электронных подписях была издана и принята ещё в 2002 году, последняя актуальная редакция – в 2015. Начиная с 2017 года функционал ЭЦП существенно был расширен. К примеру, владелец электронного ключа получил возможность взаимодействовать с Росреестром, в том числе проводить сделки с недвижимостью, даже на коммерческой основе.
Разновидности электронных подписей
Электронная подпись для налоговой должна быть только усиленной квалифицированной.
В этом случае отправка файлов выполняется по шифрованному каналу, для открытия документа производится обмен зашифрованными ключами. Это гарантирует, что открыть файл сможет только получатель, в данном случае – в лице представительства налоговой. А электронная подпись в этом случае выступает в качестве гаранта того, что информация из документа является достоверной, она согласована с физическим лицом, ИП или руководителем компании.
Как получить ЭЦП?
Электронная подпись для сдачи отчетов в налоговую регистрируется по следующей схеме:
С момента подачи документов и оплаты заявки до получения ЭЦП проходит примерно 2 – 3 рабочих дня.
Требования к документам
Для физических лиц электронная подпись для налоговой отчетности выдается по предоставлению в удостоверяющий центр следующих документов:
Для индивидуальных предпринимателей список документов, чтобы получить ЭЦП для ФНС, будет следующим:
Для юридических же лиц электронные ключи для налоговой отчетности изготавливаются по предоставлению следующего пакета документов:
После подачи документов выдается счет-фактура – её необходимо оплатить либо в самом удостоверяющем центре, либо через банк, выданный чек прикладывается к заявлению. После этого – заявление берется на рассмотрение, если никаких проблем не возникнет, то саму цифровую подпись для налоговой выдают примерно через 2 – 3 дня.
Стоимость изготовления ЭЦП для налоговой
Стоимость изготовления электронной подписи для ФНС не регулируется со стороны Минкомсвязи. Итоговую цену вправе определять сам удостоверяющий центр. Именно поэтому данная услуга может обойтись в сумму от 1 до 15 тысяч рублей. Средняя же цена за усиленную квалифицированную ЭЦП для сдачи отчетности в налоговую составляет от 900 рублей до 4 тысяч (в зависимости от того, кто выступает в качестве заявителя – физическое или юридическое лицо, индивидуальный предприниматель).
Что касательно лицензии Crypto-Pro, то она бывает двух типов: ограниченная и бессрочная. Первая работает только определенный промежуток времени (6 или 12 месяцев), вторая, как можно понять из названия, подобных ограничений не имеет.
Важно то, что покупать данное ПО непосредственно у удостоверяющего центра – не обязательно. Каждый имеет право приобрести лицензию самостоятельно непосредственно у разработчика на официальном сайте www.cryptopro.ru, что позволит дополнительно сэкономить. Для работы с ЭЦП для отчетности в налоговую потребуется версия программы 3.6 или выше (на текущий момент актуальная версия – 5.0, обновления выходят регулярно, устанавливать их вручную не потребуется).
Где получить ЭЦП?
Выдают ЭЦП для ФНС в специализированных точках выдачи, которые подчиняются юрисдикции удостоверяющих центров. Ознакомиться с их списком можно либо на официальном сайте УЦ, либо при консультации с менеджером.
Забрать готовый USB-идентификатор можно либо лично, либо по доверенности, выданной от имени заявителя. Срок действия выданного идентификатора составляет 12 месяцев с даты выдачи.
Продление и перевыпуск ЭЦП
По окончанию срока действия ЭЦП его необходимо продлевать. По сути – это подтверждения актуальности документов, которые физическое или юридическое лицо предоставляли при создании электронного ключа. Специалисты рекомендуют выполнять именно продление – это обойдется дешевле, а если ещё и обращаться в тот же удостоверяющий центр, который изначально и выдал сертификат, то повторно собирать все документы не потребуется (за исключением гражданского паспорта и выписки из ЕГРЮЛ, ЕГРИП).
Владелец ЭЦП имеет право в любой момент запросить перевыпуск электронного ключа, но в этом случае потребуется приобрести также новый USB-токен (только он обойдется примерно в 1 – 2 тысячи рублей).
Срочное получение ЭЦП
Как заказать электронную подпись для налоговой и получить её в день обращения? Практически все удостоверяющие центры поддерживают так называемый «срочный выпуск» электронного ключа. В этом случае подпись выдают примерно через 2 – 3 часа после обращения и предоставления пакета документов, включая чек об оплате услуг. Единственный минус – это оплачивается дополнительно. Средняя цена на срочные квалифицированные ЭЦП для налоговой варьируется в пределах от 6 до 15 тысяч рублей (в Московской, Ленинградской областях, как правило, цены бывают и выше – это уже зависит от «жадности» тех самых удостоверяющих центров).
В каких случаях потребуется срочное изготовление ЭЦП? К примеру, если необходимо быстро зарегистрировать ИП, компанию, подать отчетность перед окончанием финансового года и так далее. С юридической точки зрения срочная и обычная ЭЦП никак не отличаются.
Технические подробности: установка сертификата
Разобравшись с тем, как получить ключ электронной подписи для налоговой, стоит научиться и работать с тем самым ЭЦП. Первым делом ключ необходимо установить в операционную систему. Выполняется это через Crypto-Pro версии 3.6 и старше. Также стоит обратить, что для полноценной работы с электронным ключом потребуется операционная система Windows 7 или старше, рекомендуемая версия браузера – Internet Explorer 8 или более поздняя. В Windows XP и Windows Vista используется Internet Explorer 7, поэтому полноценной использовать ЭЦП для сдачи отчетности в налоговую онлайн не получится (работать все будет, но функционал – сильно урезан).
Также следует заблаговременно к Crypto-Pro установить плагины для работы с документами Microsoft Office и для автоматического входа на сайтах Госуслуг – все их можно скачать бесплатно с официального сайта, установка производится как и для любого другого прикладного приложения.
Далее необходимо запустить Crypto-Pro, подсоединить USB-токен и произвести установку сертификата (там будет представлена детальная пошаговая инструкция, проблем не должно возникнуть). Естественно, все эти операции следует проводить только на компьютере или ноутбуке, подключенного к сети интернет.
После всех вышеуказанных действий установка и настройка ЭЦП будет завершена, можно приниматься за работу с ФНС через интернет. Как правило, в удостоверяющих центрах есть специалисты, которые могут произвести настройку за дополнительную плату (в качестве дополнительной услуги).
Ещё нюанс – для подписи электронных документов рекомендуется использовать Microsoft Office версии 2010 или старше. В принципе, поддержка более старых версий офисного пакета также имеется, но там функционал будет ограничен. И документы, созданные в Office 2010 с подписью не удастся открыть на ПК, где установлен Office 2003 (даже при наличии установленного конвертера с официального сайта Microsoft).
Использование сертификата
С её помощью производится автоматическая авторизация пользователя при входе на сайт ФНС (nalog.ru – это официальный государственный сайт налоговой, входящий в состав портала Госуслуги). Также она применяется для подписи электронных документов, созданных в Microsoft Office (PowerPoint, Word, Excel и так далее).
Отправлять же документы необходимо через личный кабинет ФНС. Соответственно, уже после получения ЭЦП нужно зарегистрироваться на этом сайте (при этом создаваемый профиль сразу будет «подтвержденным», посещать налоговую для верификации личности не нужно).
Единственное ограничение – размер отправляемых документов не должен превышать 30 мегабайт. И каждый отдельный документ следует отправлять раздельным файлом (не архивом).
Где ещё можно использовать подпись?
Ключ электронной подписи для налоговой позволяет пользоваться всеми функциями портала Госуслуг, в числе которых:
Заключение
Итого, как сделать электронную подпись для налоговой? Обратиться в удостоверяющий центр, предоставить документы и оплатить услугу. ЭЦП дает ряд преимуществ при работе с ФНС, главное из которых – возможность взаимодействовать удаленно и подавать отчетность в электронном виде, без посещения регионального представительства налоговой. Все отправляемые документы с электронной подписью обладают юридической силой, подавать в бумажном виде их не потребуется.