какой счет выгоднее брокерский или иис
Зачем открывать ИИС
Чтобы начать торговать на бирже, трейдеру нужно решить три основных вопроса: обзавестись свободными средствами, найти надёжного посредника и открыть брокерский счёт. И если в первых двух случаях всё индивидуально, то в третьем выбор ограничен всего несколькими вариантами. Для торговли на бирже используются два основных вида счетов — стандартный брокерский и ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт). Чем они отличаются друг от друга? Какой вид счёта предпочтительнее для новичка? Кому точно стоит открывать ИИС? Разберём в нашей статье.
Основная возможность, которую предоставляет трейдеру стандартный брокерский счёт, — заключение сделок на бирже и, как следствие, получение от этого прибыли. При этом инвестор может выбирать для своих торговых целей любые активы: ценные бумаги (акции и облигации), валюту, паи фондов, производные финансовые инструменты (фьючерсы и опционы). Каждому, кто заключает договор с брокерской компанией, предоставляется специальное ПО, с помощью которого трейдер может наблюдать динамику цен на интересующие активы и проводить нужные операции.
Вся прибыль, которую получает инвестор от заключённых через брокерский счёт сделок, облагается подоходным налогом 13%. Налоговым агентом при этом является посредник — брокерская компания совершает платежи в бюджет. Инвестор сам решает, какое количество денег и когда вносить на брокерский счёт. Также он вправе выбирать принцип взаимодействия: торговать самостоятельно или пользоваться подсказками брокера. В последнем случае возможны вариации: совершать сделки самому, опираясь на советы профессионалов, или подключить услугу доверительного управления, когда сотрудники брокерской компании проводят операции на счёте клиента, ориентируясь на выбранную инвестиционную стратегию.
Чтобы популяризировать биржевую торговлю и обеспечить приток инвестиционного капитала в российскую экономику, с января 2015 года правительство ввело в обращение индивидуальные инвестиционные счета — ИИС. От обычных они отличаются тем, что позволяют оформлять налоговые вычеты, тем самым увеличивая прибыль от инвестиций. Преимущества таких счетов уже оценили сотни тысяч человек. Давайте разберёмся, в чём они заключаются и стоит ли открывать ИИС новичку.
Как и в случае со стандартным брокерским счётом, владелец ИИС может совершать сделки на бирже с любым из имеющихся активов. Но при этом — ещё и получать дополнительный доход, возвращая часть потраченных средств с помощью налоговых льгот. Причём тип вычета тоже можно выбрать индивидуально. Всего их существует два.
Есть у индивидуальных инвестиционных счетов и некоторые ограничения.
В остальном работа с ИИС не отличается от ведения обычного счёта: можно торговать самостоятельно, опираться при заключении сделок на консультации брокера или полностью доверить управление профессионалам.
Чтобы ответить на вопрос, нужно ли открывать ИИС, в первую очередь оцените свои возможности. Этот вид счёта подойдёт тем, кто рассчитывает на долгосрочное сотрудничество, поскольку расторгнуть договор, не потеряв право на вычеты, можно только по истечении трёх лет. Поэтому если планируете закрыть счёт раньше, то целесообразнее выбирать обычный брокерский. Многие инвесторы и вовсе предпочитают альтернативный вариант — совершать торговые операции через обычный счёт, а прибыль инвестировать в ИИС.
Вне зависимости от выбора вам потребуется надёжный посредник на фондовом рынке. Открыть индивидуальный инвестиционный счёт не выходя из дома можно в «Открытие Брокер» — достаточно просто оставить заявку, и мы проконсультируем вас по всем вопросам!
Что лучше: ИИС или брокерский счёт?
Существует несколько отличий индивидуального инвестиционного счёта (ИИС) от стандартного брокерского счёта.
Итак, если предполагается долгосрочный характер счёта (по типу «открыл и забыл») на срок от трёх лет, то лучше выбрать ИИС и воспользоваться налоговыми вычетами. Для работы с иностранными активами лучше открыть обычный брокерский счёт.
Хотите увидеть в данной рубрике ответ на ваш вопрос? Задайте его через форму обратной связи внизу страницы!
Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.
Что лучше: индивидуальный инвестиционный или брокерский счёт
Содержание
Хотите накопить на важные цели или преумножить уже существующий капитал? В этом могут помочь инвестиции. Откройте брокерский или индивидуальный инвестиционный счёт, и вы сможете совершать операции на бирже. В статье разберёмся, в чём разница между этими двумя типами счетов, какие условия использования и преимущества у каждого из них.
В чём разница между брокерским счётом и ИИС
Брокерский счёт позволяет инвестировать в акции, облигации и другие ценные бумаги, покупать валюту, зарабатывать на разнице стоимости бумаг, курсов, дивидендных и купонных выплатах. Его можно открыть у брокера — посредника между продавцом и покупателем на рынке ценных бумаг. Клиентский доход по брокерскому счёту облагается 13% НДФЛ. С 2021 года установлен повышенный налог на доходы более 5 млн рублей в год —15%.
ИИС, или индивидуальный инвестиционный счёт, открывается в брокерской или управляющей компании и тоже позволяет вкладывать средства в ценные бумаги и валюту. Это тот же брокерский счёт, но с возможностью получить налоговые льготы. Главное, чем он отличается от обычного брокерского счёта, — это ограничение максимальной суммы пополнения. Его можно пополнить не более чем на 1 млн рублей в год. По сути, у инвестиционного счёта нет срока действия, но, чтобы сохранить льготное налогообложение, его нельзя закрывать ранее чем через 3 года после открытия. Нельзя открывать несколько ИИС одновременно, но у одного и того же инвестора могут быть и ИИС, и брокерский счёт.
Для чего подойдёт брокерский счёт
Все биржевые торговые операции осуществляются через брокера, так как самостоятельно зарегистрироваться на бирже невозможно. После открытия брокерского счёта у выбранного профессионального участника вы сможете совершать сделки на бирже от своего имени и в своих интересах.
Для чего подойдёт ИИС
Индивидуальный инвестиционный счёт — это тот же брокерский счёт с возможностью получения налоговых льгот от государства. Его выгодно открывать, если инвестор получает официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13%, а также если размещаемая сумма не потребуется в ближайшие несколько лет.
Разница между брокерским счётом и ИИС
Давайте разберёмся в преимуществах и недостатках каждого счёта.
Преимущества ИИС
Главное преимущество ИИС в том, что доход состоит из двух частей. Он позволяет не только зарабатывать на торговле бумагами на бирже, но и получать налоговые льготы.
Например, в Альфа-Банке на ИИС в течение года можно разместить любую сумму до 1 млн рублей. Вносите деньги на счёт в любое удобное время.
По индивидуальному инвестиционному счёту можно получить налоговые вычеты двух видов:
Тип А. Даёт возможность ежегодно возвращать уплаченный НДФЛ при обращении в ФНС. Размер выплаты зависит от внесённой в течение одного календарного года суммы, но не может превышать 52 000 рублей (иначе говоря, рассчитывается с ежегодных пополнений, не превышающих 400 000 рублей). При этом заработная плата должна быть официальной, а прибыль с инвестиций — не единственным доходом владельца.
Тип Б. Налоговый вычет применяется после закрытия ИИС к прибыли, полученной от сделок купли-продажи в течение всего срока действия договора. Тип Б подойдёт для инвесторов, которые активно торгуют и зарабатывают на инвестициях больше 400 000 рублей, а также тем, у кого нет источников дохода, облагаемых 13% НДФЛ. По окончании договора брокер не будет удерживать подоходный налог. Для этого необходимо заранее предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет А.
В Альфа-Банке открыть ИИС можно онлайн. Обслуживание осуществляется бесплатно, а комиссия за каждую сделку составляет от 0,01% до 0,3%. Отслеживать всю информацию можно в приложении Альфа-Инвестиции.
Недостатки ИИС
Главная особенность ИИС, которая может считаться недостатком, — в сроке его действия. Если вывести деньги ранее трёхлетнего периода, то:
вы потеряете право на налоговый вычет;
ранее полученные вычеты придётся вернуть государству.
К недостаткам можно отнести и то, что нельзя пополнить счёт более чем на 1 млн рублей в год. Если у вас есть бо́льшая сумма для инвестиций, то оставшиеся деньги можно использовать только на обычном брокерском счёте. Важно иметь в виду, что пополнять индивидуальный инвестиционный счёт можно только в рублях.
Биржевые инструменты, доступные на ИИС, ограничены: нельзя совершать сделки с акциями иностранных компаний и еврооблигациями, если они не торгуются на российских площадках, с иностранными ETF, бинарными опционами Чикагской биржи, ОФЗ-н, ИСЖ и НСЖ, казначейскими облигациями США, драгметаллами.
Преимущества брокерского счёта
Если вы планируете активно торговать на бирже, заключать много сделок, регулярно выводить деньги, то лучше открывать брокерский счёт. Так вы не будете ограничены в выборе валюты пополнения, а также лимитом внесения средств в 1 млн рублей. Вывод денег возможен в любой момент, без расторжения договора.
В Альфа-Банке открытие брокерского счёта бесплатное, как и его обслуживание по большинству тарифов. Он пополняется моментальным переводом с текущего счёта в банке, а обратная операция по выводу средств доступна практически в круглосуточном режиме (ежедневный технический перерыв: с 00:00 до 2:00 мск).
Совершать операции через брокерский счёт можно со всеми доступными биржевыми инструментами (для приобретения некоторых потребуется статус квалифицированного инвестора). Ограничений, подобных ИИС, нет. Следить за котировками активов можно в бесплатном мобильном приложении Альфа-Инвестиции.
Недостатки брокерского счёта
Владельцам обычных брокерских счетов не положены налоговые льготы. Если вы не планируете активно торговать на бирже, имеете официальный доход и готовы инвестировать до 1 млн рублей каждый год, лучше открыть ИИС и получить налоговый вычет.
Популярные вопросы и ответы
Кому подойдёт ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счёт подойдёт тем, кто хочет увеличить капитал или преумножить сбережения. Открыть его могут как работающие граждане, так и те, у кого нет налогооблагаемого дохода. Доходность ИИС выше обычного банковского депозита, а также есть возможность получить налоговый вычет.
Важно помнить, на каких условиях открывается ИИС:
Один счёт на одного владельца;
Ежегодное пополнение возможно на сумму не более 1 млн рублей;
Срок действия: три года и более, чтобы сохранить льготы;
Торговать можно только активами, которые обращаются на российских фондовых биржах.
При соблюдении всех условий налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счёту может достигать 52 000 рублей в год (для типа А).
На сколько лет открывается ИИС?
ИИС открывается бессрочно. Однако, согласно законодательству, он должен действовать не менее трёх лет, если вы планируете оформлять налоговый вычет типа А или Б. Подавать декларацию можно каждый год или раз в три года (срок, зафиксированный в Налоговом кодексе).
Как обезопасить себя, чтобы не потерять деньги на ИИС?
Самый простой и хороший способ обезопасить себя и не потерять деньги на ИИС:
Приобретать низкорисковые бумаги, например государственные облигации.
Три года не выводить деньги со счёта.
Если вы закроете счёт раньше трёхлетнего срока, то лишитесь права на налоговый вычет. Более того, все ранее полученные налоговые вычеты придётся вернуть.
Если вы откроете два ИИС, то налоговый вычет начисляться не будет. Единственное исключение — перенос счёта от одного брокера к другому.
Есть ли какая-то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?
Самый простой способ получить прибыль по ИИС — открыть счёт на три года, ежегодно пополнять его на 400 000 рублей и получать налоговый вычет типа А в 52 000 рублей за каждый год. При такой стратегии доходность превышает ставку по банковским депозитам и не зависит от рынка.
Более рискованный путь, который может принести дополнительный доход, — использование размещённых денежных средств для торговли ценными бумагами. Вместо того чтобы превращать индивидуальный инвестиционный счёт в депозит, купите на эти средства активы, например акции или облигации.
Могут ли пенсионеры открыть ИИС и получать вычеты?
Пенсионеры как налоговые резиденты Российской Федерации могут открыть ИИС.
Для вычета типа А пенсионер должен продолжать платить НДФЛ — иными словами, работать и платить официальный налог с доходов.
Если пенсионер не работает или не платит НДФЛ (например, оформлен самозанятым), то после закрытия ИИС оформляется налоговый вычет типа Б, и инвестор освобождается от уплаты налога с суммы дохода от продажи ценных бумаг.
Что такое ИИС с доверительным управлением?
Если вы открыли счёт без доверительного управления, то все решения по движению денежных средств принимаете самостоятельно (какие активы купить, когда их продать). Брокерская комиссия за операции списывается согласно условиям выбранного тарифа. Такой способ подойдёт тем, кто уже хорошо знаком с основами инвестирования.
Альфа-Банк предлагает стратегии инвестирования с разной степенью риска. Открыть счёт можно онлайн через сайт банка, мобильное приложение или интернет-банк. Вам нужно выбрать одну из программ, например:
«Точки роста» (акции российских эмитентов),
«Новые горизонты» (облигации передовых российских хозяйственных обществ).
Что лучше: ИИС или ПИФ?
ПИФ, или паевой инвестиционный фонд, — форма коллективных инвестиций. Управляет фондом управляющая компания. Пай — это ценная бумага, удостоверяющая долю инвестора в общем фонде.
Активами ПИФа распоряжается управляющая компания, которая действует в интересах всех инвесторов, а также в своих интересах: чем больше число пайщиков, тем выше стоимость активов фонда, а значит, УК получит бо́льшую комиссию за свою работу.
Приобретая паи, владелец инвестирует в готовый набор активов, подобранных профессиональным управляющим, а значит, может не разбираться детально в эмитентах, ценных бумагах, состоянии различных отраслей экономики и других нюансах.
ИИС же, в свою очередь, — это специальный вид инвестиционного счёта, позволяющий претендовать на налоговые вычеты.
Таким образом, не стоит сравнивать ИИС и ПИФ, владелец индивидуального инвестиционного счёта может составить портфель, в который будут входить и акции, и облигации, и паи ПИФов. Преимущества ИИС и паевых инвестиционных фондов можно сочетать, приобретая паи ПИФов на средства, находящиеся на индивидуальном инвестиционном счёте.
ИИС в вопросах и ответах
Подробная инструкция по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять
По итогам августа 2021 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже превысило 4,3 миллиона.
Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.
Я собрал в этой статье вопросы про ИИС, которые нам в Т—Ж чаще всего задают. Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.
ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один, внести на него можно не более 1 млн рублей за год. Также бывает ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.
Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.
Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.
Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:
Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.
Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.
На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.
В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 млн рублей. Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС.
На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.
Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие».
ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например «Сбер управление активами», «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.
Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.
Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.
Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.
На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера или УК из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями.
Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.
С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.
У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.
Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.
Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.
УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.
Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.
При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.
Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.
Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.
Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.
На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.
Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.
Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.
При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.
Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.
Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.
Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.
При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.