калькулятор налогов в польше
Налоги на доход физических лиц в Польше
Опубликовано: 2020-04-19 / Обновлено: 2021-04-09
Резиденты страны получаемые совокупный ежегодный доход до 8 000 злотых (1 925 USD), освобождаются от уплаты налогов. Для всех остальных действуют следующие правила:
Польский налогоплательщик являясь физическим лицом и получаемый доход в результате трудовой деятельности, может выбирать один из двух вариантов налогообложения.
Первый вариант. По шкале с прогрессивными ставками, состоящей из двух порогов на 17% и 32%, то есть чем выше доход, тем выше процент. Данная форма наиболее популярна так как доходы 97% поляков не превышают первый порог с 17% ставкой.
Второй вариант. Единая ставка 19% на весь доход. Данный способ имеет смысл использовать, если доход превышает в первом варианте порог 17% переходя в 32% с дохода. Но следует учесть что в таком случае вы будите лишены значительного количества вычетов и льгот.
Первый вариант. Прогрессивная шкала с порогами
Основные данные для расчета налога:
Таблица налоговых ставок 2020
Также в формулу расчета закладываются вычеты, то есть суммы снижающие налог:
Таблица вычетов 2020
Как посчитать?
Пример по первому порогу со ставкой 17%:
Допустим ваш годовой доход, не превышает первый порог (85 528 zł) и составляет 73 000 zł
Откуда мы взяли вычет 525,12?, так как наш доход составляет 73 000 zł, он попадает в диапазон таблицы вычетов (см., выше) от 13 000 до 85 528 zł с суммой уменьшения 525,12.
Но это не единственный способ уменьшить налог, также есть взносы ZUS:
— социальные, вычитаются из дохода;
— медицинские, вычитаются из налога.
Пример по второму порогу со ставкой 32%:
Допустим ваш годовой доход, превышает первый порог и составляет 114 000 zł
Шаг 1. Расчет первой части суммы по первому порогу.
Шаг 2. Расчет оставшейся части суммы (114 000 — 85 528 = 28 472) попадающей на второй порог.
Шаг 3. Расчет вычета на 114 000, согласно формуле в таблице вычетов.
Польский «иллюстративный» онлайн калькулятор работающий по данной формуле.
Важно понимать! Что это примитивный расчёт без многих персональных корректирующих данных. Более точные ориентировочные чистые суммы, рассчитанные с учётом пенсионного, медицинского страхования и других базовых взносов, расписаны в таблицах далее.
Готовый расчёт ≈ чистых зарплат
В таблицах показаны получаемые очищенные от налогов и взносов зарплаты, приближенные к реальным.
| Ежемесячная зарплата в злотых до уплаты налогов | После уплаты налогов |
|---|---|
| 2 000 zł | ≈ 1 453 zł |
| 2 100 zł | ≈ 1 524 zł |
| 2 200 zł | ≈ 1 594 zł |
| 2 300 zł | ≈ 1 665 zł |
| 2 400 zł | ≈ 1 735 zł |
| 2 500 zł | ≈ 1 806 zł |
| 2 600 zł | ≈ 1 876 zł |
| 2 700 zł | ≈ 1 947 zł |
| 2 800 zł | ≈ 2 017 zł |
| 2 900 zł | ≈ 2 088 zł |
| 3 000 zł | ≈ 2 158 zł |
| 3 100 zł | ≈ 2 229 zł |
| 3 200 zł | ≈ 2 299 zł |
| 3 300 zł | ≈ 2 370 zł |
| 3 400 zł | ≈ 2 440 zł |
| Ежемесячная зарплата в злотых до уплаты налогов | После уплаты налогов |
|---|---|
| 3 500 zł | ≈ 2 511 zł |
| 3 600 zł | ≈ 2 581 zł |
| 3 700 zł | ≈ 2 652 zł |
| 3 800 zł | ≈ 2 722 zł |
| 3 900 zł | ≈ 2 793 zł |
| 4 000 zł | ≈ 2 863 zł |
| 4 100 zł | ≈ 2 934 zł |
| 4 200 zł | ≈ 3 005 zł |
| 4 300 zł | ≈ 3 075 zł |
| 4 400 zł | ≈ 3 146 zł |
| 4 500 zł | ≈ 3 216 zł |
| 4 600 zł | ≈ 3 287 zł |
| 4 700 zł | ≈ 3 357 zł |
| 4 800 zł | ≈ 3 428 zł |
| 4 900 zł | ≈ 3 498 zł |
| Ежемесячная зарплата в злотых до уплаты налогов | После уплаты налогов |
|---|---|
| 5 000 zł | ≈ 3 569 zł |
| 5 100 zł | ≈ 3 639 zł |
| 5 200 zł | ≈ 3 710 zł |
| 5 300 zł | ≈ 3 781 zł |
| 5 400 zł | ≈ 3 851 zł |
| 5 500 zł | ≈ 3 921 zł |
| 5 600 zł | ≈ 3 993 zł |
| 5 700 zł | ≈ 4 062 zł |
| 5 800 zł | ≈ 4 134 zł |
| 5 900 zł | ≈ 4 204 zł |
| 6 000 zł | ≈ 4 275 zł |
| 6 100 zł | ≈ 4 345 zł |
| 6 200 zł | ≈ 4 416 zł |
| 6 300 zł | ≈ 4 487 zł |
| 6 400 zł | ≈ 4 557 zł |
| Ежемесячная зарплата в злотых до уплаты налогов | После уплаты налогов |
|---|---|
| 6 500 zł | ≈ 4 628 zł |
| 6 600 zł | ≈ 4 698 zł |
| 6 700 zł | ≈ 4 769 zł |
| 6 800 zł | ≈ 4 839 zł |
| 6 900 zł | ≈ 4 910 zł |
| 7 000 zł | ≈ 4 980 zł |
| 7 100 zł | ≈ 5 051 zł |
| 7 200 zł | ≈ 5 121 zł |
| 7 300 zł | ≈ 5 192 zł |
| 7 400 zł | ≈ 5 262 zł |
| 7 500 zł | ≈ 5 333 zł |
| 7 600 zł | ≈ 5 403 zł |
| 7 700 zł | ≈ 5 474 zł |
| 7 800 zł | ≈ 5 544 zł |
| 7 900 zł | ≈ 5 615 zł |
| Ежемесячная зарплата в злотых до уплаты налогов | После уплаты налогов |
|---|---|
| 8 000 zł | ≈ 5 685 zł |
| 8 100 zł | ≈ 5 756 zł |
| 8 200 zł | ≈ 5 826 zł |
| 8 300 zł | ≈ 5 897 zł |
| 8 400 zł | ≈ 5 968 zł |
| 8 500 zł | ≈ 6 038 zł |
| 8 600 zł | ≈ 6 109 zł |
| 8 700 zł | ≈ 6 179 zł |
| 8 800 zł | ≈ 6 250 zł |
| 8 900 zł | ≈ 6 320 zł |
| 9 000 zł | ≈ 6 391 zł |
| 9 100 zł | ≈ 6 461 zł |
| 9 200 zł | ≈ 6 532 zł |
| 9 300 zł | ≈ 6 602 zł |
| 9 400 zł | ≈ 6 673 zł |
| Ежемесячная зарплата в злотых до уплаты налогов | После уплаты налогов |
|---|---|
| 9 500 zł | ≈ 6 743 zł |
| 9 600 zł | ≈ 6 814 zł |
| 9 700 zł | ≈ 6 884 zł |
| 9 800 zł | ≈ 6 955 zł |
| 9 900 zł | ≈ 7 025 zł |
| 10 000 zł | ≈ 7 096 zł |
| 10 100 zł | ≈ 7 166 zł |
| 10 200 zł | ≈ 7 237 zł |
| 10 300 zł | ≈ 7 307 zł |
| 10 400 zł | ≈ 7 378 zł |
| 10 500 zł | ≈ 7 449 zł |
| 10 600 zł | ≈ 7 519 zł |
| 10 700 zł | ≈ 7 590 zł |
| 10 800 zł | ≈ 7 661 zł |
| 10 900 zł | ≈ 7 731 zł |
| 11 000 zł | ≈ 7 801 zł |
Какие еще бывают НДФЛ в Польше?
Также действуют индивидуальные фиксированные ставки на следующие виды доходов:
В случае не установления источника дохода налогоплательщика, применяется налоговая ставка — 75%.
Некоторые доходы получаемые нерезидентами от польских работодателей, облагаются фиксированной ставкой в 20%, подробнее в польских источниках:
Przelicz zarobki brutto i netto
pracД™ poza miejscem zamieszkania
autorskie koszty uzyskania przychodu (50%)
ulga dla osГіb do 26. roku Ејycia
oЕ›wiadczenie o pobieraniu podatku u osoby poniЕјej 26 roku Ејycia
oЕ›wiadczenie o niepobieraniu 32% podatku
Koszty zwiД…zane z prowadzonД… dziaЕ‚alnoЕ›ciД…
SzczegГіЕ‚owe skЕ‚adki oraz koszty
Pracownik
Pracodawca
| MIESIД„C | BRUTTO | SkЕ‚adka | ZALICZKA | PPK | SkЕ‚adka | FP | FGЕљP | PPK | NETTO | KOSZTY | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EMERYTALNA | RENTOWA | CHOROBOWA | ZDROWOTNA | ZDROWOTNA ODLICZANA | EMERYTALNA | RENTOWA | WYPADKOWA | |||||||||
| StyczeЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Luty | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Marzec | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| KwiecieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Maj | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Czerwiec | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lipiec | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| SierpieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| WrzesieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PaЕєdziernik | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Listopad | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| GrudzieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| SUMA | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| MIESIД„C | BRUTTO | KOSZTY | SkЕ‚adka | SUMA ZUS | ZALICZKA PIT | ZYSK / STRATA | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EMERYTALNA | RENTOWA | CHOROBOWA | ZDROWOTNA | ZDROWOTNA ODLICZANA | FP | WYPADKOWA | ||||||
| StyczeЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Luty | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Marzec | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| KwiecieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Maj | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Czerwiec | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Lipiec | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| SierpieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| WrzesieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| PaЕєdziernik | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Listopad | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| GrudzieЕ„ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Kalkulator wynagrodzeЕ„
Kalkulator wynagrodzeЕ„ to narzД™dzie, które pomaga oszacowaД‡ wysokoЕ›Д‡ pЕ‚acy netto lub brutto w zaleЕјnoЕ›ci od podstawy zatrudnienia. Dodatkowo moЕјna w nim uwzglД™dniД‡ pracД™ poza miejscem zamieszkania, kwotД™ wolnД…, wspólne rozliczenie z maЕ‚Ејonkiem czy autorskie koszty uzyskania przychodu, poniewaЕј czynniki te decydujД… o koЕ„cowej kwocie wynagrodzenia.
Kalkulator wynagrodzeЕ„ Bankier.pl sЕ‚uЕјy do oszacowania nie tylko pensji pracownika, ale równieЕј wyodrД™bnia skЕ‚adki ponoszone przez pracodawcД™ i ostateczny koszt zatrudnienia. Ten ostatni oprócz skЕ‚adek uwzglД™dnia ubezpieczenia spoЕ‚eczne, chorobowe i zdrowotne oraz zawiera daninД™ na ubezpieczenie wypadkowe (1,67 proc. od 1 kwietnia 2019 roku). Pozwala wiД™c w Е‚atwy sposób oszacowaД‡ kwotД™ brutto/netto oraz poznaД‡ koszty pracodawcy. Sprawdzi siД™ przy tym w róЕјnych sytuacjach: zarówno kiedy pracownika i pracodawcД™ Е‚Д…czy umowa o pracД™, jak i umowa o dzieЕ‚o czy umowa zlecenie. Kalkulator wynagrodzeЕ„ jest cennym narzД™dziem dla obu stron umowy.
Wynagrodzenie brutto i netto: od czego zaleЕјy?
ChociaЕј z punktu widzenia pracownika jego wynagrodzenie to kwota, którД… kaЕјdego miesiД…ca otrzymuje w zamian za wywiД…zywanie siД™ ze swoich obowiД…zków od pracodawcy, w rzeczywistoЕ›ci to zagadnienie wyglД…da nieco inaczej. Z tego powodu suma brutto i netto znaczД…co siД™ od siebie róЕјniД…:
Warto mieД‡ jednak Е›wiadomoЕ›Д‡, Ејe wiД™kszoЕ›Д‡ skЕ‚adek wchodzД…cych w skЕ‚ad wynagrodzenia brutto pracodawca odprowadza w imieniu pracownika. Koniec koЕ„ców ten równieЕј czerpie z nich okreЕ›lony zysk, otrzymujД…c np. dostД™p do publicznej sЕ‚uЕјby zdrowia czy odkЕ‚adajД…c Е›rodki na emeryturД™. Poza tym kwota brutto uwzglД™dnia równieЕј zaliczkД™ na podatek dochodowy, której opЕ‚acenie jest obowiД…zkowe. Wykonywanie obowiД…zków na podstawie umów cywilnoprawnych moЕјe uЕ‚atwiД‡ oszczД™dnoЕ›ci w tym zakresie, z drugiej strony nie zawsze zapewni moЕјliwoЕ›Д‡ korzystania z tego typu wsparcia.
Jak korzystać z kalkulatora wynagrodzeń?
WidniejД…ce w ofertach pracy i na umowach wynagrodzenie brutto nie pozwala na Е‚atwe okreЕ›lenie Е›rodków, jakie realnie wpЕ‚ynД… kaЕјdego miesiД…ca na konto. ChoД‡ obliczenia same w sobie sД… dosyД‡ skomplikowane, przygotowany kalkulator sprawi, Ејe nie bД™dzie to wcale trudny i pracochЕ‚onny proces. Aby poznaД‡ swoje wynagrodzenie netto, naleЕјy zaznaczyД‡ opcjД™ „Licz dla kwot brutto”, nastД™pnie okreЕ›liД‡ typ umowy i wpisaД‡ pЕ‚acД™, jaka widnieje na podpisanej umowie. Dodatkowo kalkulator wynagrodzeЕ„ pozwala uwzglД™dniД‡ koszty uzyskania przychodu – czy sД… to ustawowe, podwyЕјszone (przez pracД™ poza miejscem zamieszkania) czy autorskie. Kalkulator do liczenia pЕ‚acy brutto-netto pozwala na oszacowanie wynagrodzenia w przypadku umowy zlecenie, umowy o dzieЕ‚o i umowy o pracД™.
Dodatkowo kalkulator płac brutto-netto pozwala uwzględnić:
Kalkulator wynagrodzeЕ„ pozwala zarówno na okreЕ›lenie wysokoЕ›ci pensji w ujД™ciu miesiД™cznym, jak i wynagrodzeЕ„ rocznych. PokaЕјe takЕјe realnie ponoszone koszty w wybranych odcinkach czasu i w caЕ‚ym okresie rozliczeniowym.
Koszty pracodawcy a wysokoЕ›Д‡ wynagrodzenia
Częstym błędem jest łączenie wynagrodzenia brutto z całkowitym wydatkiem ponoszonym przez pracodawcę. Należy mieć przy tym na uwadze, że koszt pracodawcy będzie jeszcze wyższy. Jeżeli z pracownikiem łączy go umowa o pracę, doliczyć trzeba będzie dodatkowe składki, w tym wynoszącą 9,76% wymiaru podstawy składkę na ubezpieczenie emerytalne, ubezpieczenie rentowe (6,50% wymiaru podstawy), Fundusz Pracy (2,45% wymiaru podstawy), Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych (0,1% wymiaru składek) oraz ubezpieczenie wypadkowe. Koszty pracodawcy będą niższe, jeżeli łączy go z pracownikiem umowa zlecenie lub umowa o dzieło.
Kalkulator wynagrodzeń umożliwia pracodawcy zorientowanie się, w jakiej wysokości powinny zostać odprowadzone składki na ubezpieczenia społeczne, chorobowe i zdrowotne, poznać zaliczkę na podatek dochodowy PIT oraz wyliczyć całkowity koszt pracy przy założeniu, że pracownik jest zatrudniony w ramach jednego etatu i nie występują dodatkowe obciążenia.
Przypominamy, Ејe od 1 paЕєdziernika 2019 miesiД™czne koszty uzyskania przychodu ze stosunku pracy zmieniЕ‚y siД™ i wynoszД…:
SkЕ‚adki ZUS 2020 r.
W zaleЕјnoЕ›ci od podstawy zatrudnienia pracodawca ma obowiД…zek w zakresie opЕ‚aty ubezpieczeЕ„, o czym szerzej pisaliЕ›my w artykule „Umowa-zlecenie a umowa o pracД™ – róЕјnice”. Warto pamiД™taД‡, Ејe ubezpieczeniami spoЕ‚ecznymi i skЕ‚adkД… na ubezpieczenie zdrowotne zatrudniony na umowie zlecenie jest objД™ty obowiД…zkowo tylko w wypadku, jeЕ›li dla zatrudnionego jest to jedyny tytuЕ‚ do ubezpieczenia (nie jest zatrudniony nigdzie indziej na umowД™ o pracД™). Inaczej jest w przypadku ubezpieczenia chorobowego – jest ono dobrowolne dla zleceniobiorców i aby je odprowadzaД‡, naleЕјy zЕ‚oЕјyД‡ stosowny wniosek pracodawcy.
Minimalne skЕ‚adki ZUS dla przedsiД™biorców w 2020 r.
Калькулятор налогов в польше
Wypełnij ankietę, a w ciągu 5 minut otrzymasz od nas darmowy i indywidualny raport o Twoich zarobkach.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Zmieniły się ostatnio Twoje kompetencje? Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
W ciągu roku wiele mogło się zmienić. Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Umowa zlecenie
Dla kogo umowa zlecenie?
Zalety
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Wypełnij ankietę, a w ciągu 5 minut otrzymasz od nas darmowy i indywidualny raport o Twoich zarobkach.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Zmieniły się ostatnio Twoje kompetencje? Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
W ciągu roku wiele mogło się zmienić. Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Umowa o dzieło
Dla kogo umowa o dzieło?
Zalety
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Wypełnij ankietę, a w ciągu 5 minut otrzymasz od nas darmowy i indywidualny raport o Twoich zarobkach.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Zmieniły się ostatnio Twoje kompetencje? Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
W ciągu roku wiele mogło się zmienić. Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Umowa B2B
Dla kogo umowa B2B?
Zalety
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Wypełnij ankietę, a w ciągu 5 minut otrzymasz od nas darmowy i indywidualny raport o Twoich zarobkach.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Zmieniły się ostatnio Twoje kompetencje? Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
W ciągu roku wiele mogło się zmienić. Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Wypełnij ankietę, a w ciągu 5 minut otrzymasz od nas darmowy i indywidualny raport o Twoich zarobkach.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
Zmieniły się ostatnio Twoje kompetencje? Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
Czy dobrze zarabiasz na swoim stanowisku?
Porównaj się z innymi.
W ciągu roku wiele mogło się zmienić. Zaktualizuj informacje w ankiecie
i porównaj swoje zarobki z innymi.
O kalkulatorze
Kalkulator wynagrodzeń pozwala przeliczyć kwotę wynagrodzenia z brutto na netto oraz z netto na brutto dla poniższych umów:
Dzięki niemu w szybki sposób dowiesz się, jakiej wysokości pensję ostatecznie otrzymasz w zależności od zawartej umowy. Kalkulator obliczy również składki ZUS oraz zaliczkę PIT, którą w Twoim imieniu powinien odprowadzić pracodawca. Dodatkowo pokaże rozbite na poszczególne elementy koszty pracodawcy. Kalkulator wynagrodzeń jest szczególnie przydatny, gdy zmieniasz pracę i chcesz szybko sprawdzić, jaka umowa będzie dla Ciebie najkorzystniejsza. Pamiętaj jednak, że każda umowa ma swoje wady i zalety, a przed podpisaniem warto dowiedzieć się o nich więcej. Chcesz przeliczyć pensję na swoim telefonie? Skorzystaj z kalkulatora wynagrodzeń dostępnego w wygodnej wersji mobilnej.
Najczęściej zadawane pytania
Informacje podstawowe
Wynagrodzenie netto to pensja brutto pomniejszona o składki ZUS: emerytalną, rentową, chorobową i zdrowotną oraz o zaliczkę na podatek dochodowy od osób fizycznych. Wysokość potrąceń jest zależna od podstawy zatrudnienia. W przypadku umowy o pracę wszystkie składki są obowiązkowe. Zleceniobiorcy dobrowolnie przystępują do ubezpieczenia chorobowego. Wynagrodzenie uzyskane z tytułu umowy o dzieło zmniejsza się tylko o zaliczkę na podatek dochodowy (chyba że zawrzesz kontrakt z własnym pracodawcą).
Wynagrodzenie brutto to Twoja pensja przed potrąceniem składek ZUS i zaliczki na podatek dochodowy. Wysokość potrąceń zależy m.in. od rodzaju umowy, na podstawie której wykonujesz swoje obowiązki. Znaczenie ma również to, jak dużo zarabiasz.
Aby ustalić wysokość pensji netto, należy wpisać miesięczne wynagrodzenie w polu „podaj miesięczne zarobki” i kliknąć przycisk „Oblicz”. Uzyskane wyniki odnoszą się do różnych rodzajów umów, co pozwala porównać poziom zarobków w zależności od podstawy zatrudnienia.
W polu „podaj miesięczne zarobki” należy wpisać miesięczne wynagrodzenie. Kolejny krok to zaznaczenie okienka „netto”. Aby uzyskać wynik dla kilku rodzajów umów, kliknij przycisk „Oblicz”.
Korzystając z kalkulatora zaawansowanego, możesz m.in. obliczyć wynagrodzenie za poszczególne miesiące. Wybór tej opcji jest wskazany wtedy, gdy wysokość Twojej pensji się zmienia, bo np. pracujesz w systemie akordowym.
Istnieje kilka systemów wynagradzania. Nie wszystkie gwarantują pensję w jednakowej wysokości. Poziom zarobków za poszczególne miesiące jest zróżnicowany, m.in. w przypadku systemu akordowego. W innych przypadkach wynagrodzenie wzrasta ze względu na nadgodziny lub pracę w porze nocnej. Jeśli Twoja pensja nie jest stała, skorzystaj z kalkulatora zaawansowanego, który umożliwia wprowadzanie kwoty dla każdego miesiąca.
Pensja składa się z różnych składników, np. z płacy zasadniczej oraz premii. Premia nie zawsze ma stałą wysokość. Może być uzależniona np. od wyników pracy lub od obecności. Aby ustalić wymiar wynagrodzenia, uwzględniając zróżnicowaną wysokość dodatków, możesz skorzystać z kalkulatora zaawansowanego.
Umowa o pracę
Jeśli pracujesz poza miejscem zamieszkania i ponosisz wydatki w związku z dojazdem, możesz zapłacić niższy podatek. W ramach PIT masz prawo rozliczyć okresowe bilety imienne na pociąg, autobus lub środki komunikacji miejskiej (https://porady.pracuj.pl/zycie-zawodowe/dojazd-do-pracy-dowiedz-sie-czy-masz-prawo-do-dofinansowania/). Zaznacz odpowiednią opcję w kalkulatorze wynagrodzeń, gdy wykonujesz pracę w innej miejscowości, niż mieszkasz.
Małżonkowie mają prawo rozliczać się razem. Warto skorzystać z tej możliwości, jeżeli zarabiasz na tyle dużo, by wkroczyć w drugi próg podatkowy, a Twój współmałżonek uzyskuje niższe wynagrodzenie (https://zarobki.pracuj.pl/zarobki-i-prawo-pracy/drugi-prog-podatkowy-z-perspektywy-pracownika). Uwaga! Masz prawo skorzystać z ulgi tylko w przypadku dochodów opodatkowanych według skali podatkowej. Aby to zrobić, musisz poinformować dział personalny firmy, w której pracujesz. Jeśli chcesz ustalić swój dochód, korzystając z kalkulatora Pracuj.pl, zaznacz, że składasz deklarację podatkową razem z małżonkiem.
Wysokość pensji zależy m.in. od wymiaru etatu. Aby ustalić, ile zarobisz, skorzystaj z kalkulatora zaawansowanego i wybierz wymiar etatu, który Cię dotyczy.
Część uzyskiwanego przychodu nie podlega opodatkowaniu w przypadku rozliczenia według skali podatkowej. Wysokość kwoty wolnej od podatku zależy od tego, ile zarabiasz. Korzystając z kalkulatora wynagrodzeń, nie musisz podawać kwoty zmniejszającej podatek, ponieważ wysokość zaliczki zmniejsza się automatycznie.
Jeśli w chwili otrzymania wynagrodzenia z tytułu umowy o pracę podatnik nie ukończył 26 roku życia, a wartość jego przychodów w roku podatkowym nie przekroczyła 85 528 zł (wyjątek stanowi rok 2019, w którym limit zwolnienia wynosi 35 636,67 zł), podlegają one zwolnieniu z PIT. Korzystając z kalkulatora wynagrodzeń zaznacz tę opcję konfigurując parametry kalkulacji, by uwzględnić ulgę „PIT dla młodych” w swoich obliczeniach.
Umowa zlecenie
Wybierz tę opcję, jeśli jesteś zatrudniony na podstawie jednej umowy-zlecenia i nie wykonujesz innej pracy, np. etatowej. Wynagrodzenie zleceniobiorcy stanowi podstawę składek ZUS, gdy ubezpieczony nie posiada innych tytułów ubezpieczeń.
Studenci i uczniowie, którzy nie ukończyli 26 roku życia i pracują na podstawie umowy-zlecenia, nie podlegają ubezpieczeniom społecznym i ubezpieczeniu zdrowotnemu. Jeśli należysz do tej grupy, nie musisz opłacać składek ZUS. Twoje wynagrodzenie zmniejsza się tylko o zaliczkę na podatek dochodowy.
Każda osoba zatrudniona na podstawie umowy o pracę obowiązkowo opłaca składkę chorobową. Zleceniobiorcy przystępują do ubezpieczenia chorobowego dobrowolnie. W tym celu muszą złożyć wniosek do pracodawcy. Opłacanie dodatkowej składki obniża wynagrodzenie netto, ale gwarantuje prawo do płatnego zwolnienia chorobowego po upływie tzw. okresu wyczekiwania (https://zarobki.pracuj.pl/zarobki-i-prawo-pracy/zwolnienie-lekarskie-a-umowa-zlecenie-co-warto-wiedziec). Jeśli zdecydowałeś się przystąpić do dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego, zaznacz to w kalkulatorze.
Jeśli w chwili otrzymania wynagrodzenia z tytułu umowy zlecenie podatnik nie ukończył 26 roku życia, a wartość jego przychodów w roku podatkowym nie przekroczyła 85 528 zł (wyjątek stanowi rok 2019, w którym limit zwolnienia wynosi 35 636,67 zł), podlegają one zwolnieniu z PIT. Korzystając z kalkulatora wynagrodzeń zaznacz tę opcję konfigurując parametry kalkulacji, by uwzględnić ulgę „PIT dla młodych” w swoich obliczeniach.
Umowa o dzieło
Niektóre grupy zawodowe korzystają z ulg podatkowych w związku z wyższymi kosztami uzyskania przychodu (50%). Chodzi o twórców i autorów, czyli m.in. o wynalazców, architektów, scenarzystów, publicystów oraz innych twórców wskazanych w ustawie o PIT (http://prawo.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=WDU19910800350).
Umowa B2B
W polu „podaj miesięczne zarobki” wpisz kwotę, którą chcesz uzyskać „na rękę”. Wybierz opcję „netto”, a następnie kliknij przycisk „Oblicz”. Kwota, która powinna znaleźć się na fakturze, widnieje w podsumowaniu słupka, po prawej stronie.
Osoby zatrudnione na podstawie umowy o współpracy prowadzą własną działalność gospodarczą. Jeśli należysz do tej grupy i chcesz ustalić wysokość swojego wynagrodzenia „na rękę”, w polu „podaj miesięczne zarobki” wpisz kwotę netto z faktury VAT. Następnie kliknij przycisk „Oblicz”. Uwaga: pamiętaj, by w kalkulatorze wybrać opcję „brutto”, ponieważ od kwoty netto z faktury VAT odlicza się składki ZUS.
Jest to ulga dla początkujących przedsiębiorców (osób fizycznych), rozpoczynających działalność gospodarczą. Zwalnia ona z opłacania składek ZUS przez pierwsze 6 miesięcy. Aby skorzystać z ulgi, przedsiębiorca musi spełnić następujące warunki:
Początkujący przedsiębiorcy odprowadzają preferencyjne składki na ubezpieczenia społeczne i ubezpieczenie zdrowotne, uzyskując wyższy dochód. Jeśli niedawno założyłeś firmę i chcesz ustalić, ile zarobisz, zaznacz „preferencyjna składka ZUS”. Z takiej ulgi można korzystać tylko przez 2 lata. Po upływie tego czasu należy wybrać opcję „normalna składka ZUS”.
Wydatki, które ponosi się, aby uzyskać przychód, zmniejszają wysokość podatku. Chodzi o takie koszty, które mają bezpośredni związek z prowadzoną działalnością i wpływają na wielkość zysków (zakup samochodu umożliwiającego dojazd do klienta, komputera, telefonu komórkowego czy innych narzędzi pracy ). Jeżeli ponosisz koszty związane z prowadzoną działalnością, wpisz ich wartość netto w odpowiednie pole.