калькулятор социального налогового вычета
Калькулятор НДФЛ
Как пользоваться калькулятором
О калькуляторе НДФЛ
С помощью этого калькулятора вы легко можете:
Калькулятор НДФЛ относится к той разновидности полезных приспособлений, которая может пригодиться каждому россиянину, являющемуся плательщиком подоходного налога, независимо от того, трудоустроен он или нет. Дело в том, что НДФЛ взыскивается со всех видов доходов, независимо от источника их происхождения.
Варианты ставок НДФЛ
В калькуляторе предусмотрена опция выбора нужной ставки НДФЛ – 9, 13, 15, 30 или 35%.
Особенности применения той или иной ставки будут рассмотрены ниже. Что же касается непосредственных расчетов, то вам потребуется лишь выбрать нужную именно вам ставку и внести в поле калькулятора сумму, от которой требуется провести расчет на предмет налога на доход.
Удобство калькулятора в том, что сумму не нужно округлять до ближайшего целого числа. Можно ввести в поле сумму в рублях и копейках, разделив их запятой.
В зависимости от того, какой именно расчет вам необходим, вы можете кликнуть по опциям-кнопкам «Выделить НДФЛ» или «Начислить НДФЛ». Соответственно калькулятор выдаст вам результат в виде НДФЛ от суммы или суммe с приплюсованным к ней НДФЛ.
Стандартная ставка
Стандартной считается ставка в 13%. Она применяется для исчисления налога на доход в отношении граждан – резидентов Российской Федерации, для которых в соответствии со ст. 224 НК не предусмотрена иная ставка.
По ставке в 13% производится налогообложение:
Для нерезидентов РФ 13-процентная ставка применяется в случаях:
Ставка в 30%
30-процентная ставка применяется для налогообложения доходов, получаемых от ценных бумаг, за исключением дивидендов по акциям российского выпуска, которые налогооблагаются по 13-процентной ставке.
Применяется ставка в 30 процентов для:
Вычеты по данной ставке налогообложения не применяются.
Ставка в 35%
Исчисление НДФЛ, исходя из ставки в 35%, применяется в силу ст. 224 НК РФ.
Плательщиками являются физические лица, как резиденты, так и иностранцы, получающие доходы в Российской Федерации. При этом налоговые резиденты облагаются по ставке в 30% в случаях получения доходных средств от источников, находящихся как в России, так и за рубежом. Иностранные граждане становятся налогоплательщиками по 30-процентной ставке только по доходам, получаемым из российских источников.
Применяется 30-процентный налог по доходам, происходящим из:
Вычеты по подобным видам доходов не применяются.
Ставка 15%
Применяется как ставка налогообложения для нерезидентов РФ, получающих доходы по результатам владения долями капитала компаний и организаций РФ.
В налоговую базу входят все виды дохода, а именно:
При наличии разных видов дохода начисление НДФЛ производится отдельно по каждому из вышеперечисленных видов.
Обратите внимание: с 1 января 2021 года вступил в силу Федеральный закон № 372-ФЗ от 23.11.2020 г., который устанавливает повышенную ставку на доходы физлиц свыше 5 миллионов рублей. Считаются все доходы: зарплата, доходы от ценных бумаг, дивиденды, купоны. Чтобы посчитать налог при применении повышенной ставки разделите общий доход на 2 части: 5 миллионов рублей (их считаем по ставке 13%), и всё, что сверх 5 миллионов рублей (их считаем по ставке 15%).
Ставка 9%
Ст.224 НК РФ определяет 9-процентную ставку для расчета налога по:
Правила расчета
Независимо от ставки, по которой будет производиться налогообложение, правила расчета НДФЛ будут неизменными и могут быть выражены в следующих формулах:
Вычеты
Стандартными вычетами по НДФЛ с 13-процентной ставкой налогообложения будут:
Список граждан, имеющих право на 3000-рублевый вычет, является рестрикционным, то есть ограниченным. К категориям лиц, обладающих правом на получение подобного вычета, относятся:
Полный список приведен в ст. 218 НК РФ.
Список категорий лиц, обладающих правом на получение пятисотрублевого вычета, дан в пп.1,2 ст. 218 НК РФ. В частности, к ним относятся:
Вычеты на детей полагаются гражданам, имеющим на иждивении несовершеннолетних детей либо детей инвалидов, по следующей шкале:
Онлайн-калькулятор НДФЛ 2021
Онлайн-калькулятор расчета НДФЛ — сервис, позволяющий узнать, какую сумму придется отдать государству с полученных доходов.
Правильно рассчитать налог на доходы физлиц или вернуть его часть помогут инструкции КонсультантПлюс. Используйте их бесплатно:
Наиболее распространенными доходами граждан являются заработная плата, пенсия и стипендия. В этот список надо добавить еще проценты по вкладам и дивиденды, плату за сдачу в аренду любого имущества (не только недвижимости), авторские гонорары и многое другое. Закон требует, чтобы с доходов физических лиц в бюджет перечислялся НДФЛ (налог на доходы физлиц). Его удерживают компании и ИП, которые осуществляют выплаты. Рассчитать, сколько выдать на руки, поможет калькулятор подоходного налога онлайн — бесплатный инструмент, не требующий регистрации.
Как работает калькулятор
При работе с сервисом необходимо сделать несколько шагов. Сначала выбрать налоговую ставку — 13 или 30%. Эта величина зависит от того, является получатель налоговым резидентом или нет. Резидентство определяется продолжительностью непрерывного проживания на территории России. Если гражданин (независимо от национальности и гражданства) в течение 12 месяцев проживает в РФ 183 дня и более, то ставка для него 13%. Это правило не распространяется на военнослужащих и государственных служащих, командированных за пределы страны. Они всегда считаются налоговыми резидентами, даже если фактически выполняют работу за границей на протяжении 183 и более дней.
После того как выбрана ставка, надо в онлайн-калькулятор расчета НДФЛ в 2021 году вписать сумму, с которой удерживают сумму отчислений в бюджет. Автоматически в графах «Сумма налога» и «Сумма без НДФЛ» появятся результаты расчета.
При необходимости используйте калькулятор НДФЛ онлайн бесплатно для расчетов «в обратном порядке». Допустим, вы не знаете, какой была сумма до удержания подоходного налога, и надо узнать, сколько денег пойдет в бюджет. В таком случае начинайте работу не с первой строки, а последней. Например, работник Пэпэтэшин, налоговый резидент РФ, получил «чистыми» 10000 рублей. Ему интересно, сколько пришлось отдать государству. Вводим число 10000, чтобы вычислить сумму НДФЛ на калькуляторе, в поле «Сумма без НДФЛ» и автоматически получаем результат.
Если Пэпэтэшин получает 20 000 рублей «грязными», то налог с него в течение года удерживать не будут в принципе, поскольку его доход меньше. Если зарплата 40 000 рублей, то калькулятор НДФЛ 13 процентов посчитает вычет исходя из следующей суммы:
На руки Пэпэтэшин сможет получить:
Обратите внимание, что льгота предоставляется только до тех пор, пока сумма дохода в году не превысит 350 000 рублей. Если зарплата до налога равна 20 000, то за год Пэпэтэшин получает 240 000, значит, на протяжении всего года сможет получать вычет. Если зарплата составляет 40 000 рублей, то общегодовой доход уже 480 000. В таком случае льгота действует только 8 месяцев, например с января по август. В сентябре многодетный отец получит зарплату, рассчитанную уже без вычетов, — 34 800 рублей.
Напомним, вычет на детей предоставляется работодателем после получения соответствующего заявления от работника. Обязательно прилагаются документы о рождении, усыновлении либо получении опеки над детьми. Родители, которые воспитывают детей в одиночку, имеют возможность оформить вычет на ребенка в удвоенном размере. Но такое право возникает, если второго родителя фактически нет (умер, объявлен без вести пропавшим). Если родители в разводе, это не позволит получать льготу в двойном размере.
Калькулятор налоговых вычетов
Выберите, пожалуйста, год и внесите Ваши доходы и расходы (округленные до рублей) за этот год. Расходы на приобретение жилья и ипотечные проценты могут быть не только в указанном вами году. Калькулятор рассчитает примерные цифры, основываясь на допущениях. Калькулятор рассчитает итоговую сумму налога к возврату (а не сумму налогового вычета, на которую уменьшается налоговая база). Все итоговые поля рассчитывают результат для данного, выбранного года, кроме последнего поля (внизу) «Всего налогов к возврату, переносимых на следующий год».
* Если Вы уже использовали часть вычета по жилью, вводите не общую стоимость и сумму процентов, а значения за вычетом уже предоставленного в прошлых периодах вычета. Если у Вас, кроме жилья, есть вычеты по обучению или лечению, сначала будут рассчитаны вычеты по лечению и обучению, а вычеты по жилью будут рассчитаны как перенесенные на следующий год. По жилью, оформленному до 2014 года, вычет по процентам по ипотеке предоставляется без ограничения, а по жилью, оформленному начиная с 2014 года (включая 2014 год), лимит налога к возврату по процентам по ипотеке составляет 390 000 рублей.
** Существует лимит налоговых вычетов по лечению (за исключением дорогостоящего) и своему обучению вместе. Поэтому, если у Вас есть и тот и другой вычет, калькулятор рассчитает их с учетом лимитов по каждому вычету и общего лимита.
Калькулятор социальных вычетов
Сколько вам должно государство
Если вы поставили платную пломбу, заплатили за обучение ребенка или отучились в автошколе, то можете вернуть часть потраченных денег за счет социального налогового вычета (ст. 219 НК РФ). Внесите свои расходы за год и посмотрите, сколько денег можно вернуть.
Cколько денег можно вернуть
Когда вы получаете зарплату, вы платите с нее 13% подоходного налога. Если вы потратили часть зарплаты на лечение или обучение, государство компенсирует затраты: вернет уже уплаченный налог за год, в котором были расходы, или разрешит с этой суммы не платить НДФЛ.
Размер вычета зависит от суммы доходов за год, в котором были расходы. Вы не сможете вернуть больше, чем заплатили >НДФЛ, даже если сумма вычета окажется больше. Остаток неиспользованного вычета на обучение и медицину обнуляется и на следующий год не переносится.
Заявить вычет можно за последние три года. В 2021 году можно получить вычет по расходам 2020, 2019 и 2018 годов.
Как получить вычет
Есть два способа: в следующем году по декларации через налоговую или в текущем году у работодателя без декларации.
Если хотите получать вычет каждый месяц на работе и не платить НДФЛ, напишите заявление и приложите к нему уведомление из налоговой о подтверждении права на вычет. Чтобы получить уведомление, отправьте в налоговую заявление с подтверждающими документами.
Юлия, при чём здесь банк? Это налоговый вычет, деньги возвращает государство.
Добавьте, пожалуйста, ИИС сюда.
Юлия, скоро сделаем 😉
Николай, индивидуальные предприниматели не являются плательщиками НДФЛ, поэтому и возвращать нечего)
Николай, мне тоже это интересно.
Елена, Добрый день) Прошу уточнить готовность калькулятора по ИИС для данной статьи)
Владислав, сделали отдельный калькулятор для ИИС: https://journal.tinkoff.ru/iis-a/
Владислав, просто добавьте 13 % к сумме вложения на ИИС, но не более 52 тысячи (что соотносится с 400 тысячами вложений в год
Юлия, наоборот, выгодно. Вы получите вычет и положите средства на ИИС)
Евгений, если учебное заведение зарегистрировано официально и платит налоги
Тульский, если ты студент, который платит ндфл
Виктор, у меня ИП и я на осно. И делаю высчет 13%
Дмитрий, если платишь налог 3 ндфл, то предусмотрено.
Дмитрий, да, вы же подаходный налог не платите, а работники ИП могут
Виктор, если на осно.
Олег, возвращается 13-ти % налог, но каким боком он относится к ИП?
Олег, медицина? Расскажите поподробнее.
Дмитрий, для ИП вообще никогда и никаких возвратов не предусмотрено 🙁
What, чек не важен. Вы должны в клинике специальную выписку получить (у них это все ведется и учитывается, выдают без проблем).
Михаил, почему? Собственник, как руководитель, также себе зарплату может начислять.
Еще не хватает накопительного страхования жизни (при договоре на более чем пять лет)
What, я в этом году не мог найти чеки, мне сказали главное договор и справка. Все оплаты сейчас в налоговую электронно уходят с кассы. Доки я потом нашел правда. Но пока на камералке.
Если ты ИП на УСН или самозанятый, то ничего не полагается.
Граждане, я понимаю все ваши толкования, но никак не могу понять следующего:
—
отучилась в автошколе — заплатила 30 тысяч рублей;
Разве это не могут преподавать в наших общеобразовательных школах и тем более в выпускных классах? Школярам преподают такие математ. формулы и их решения, что и в жизни больше с ними не сталкиваешься не только на практике, но даже в написании и переадресации кому-то.
—
записала сына в секцию борьбы за 4 тысячи рублей в месяц, а дочь — в музыкальную школу за 2 тысячи рублей;
Мы воспитываем детей, а сами и при получении з/платы во внебюджетные фонды государства и в частности в этом случае, отчисляем в ФСС (Фонд соц. страхования) сумашедшие деньги, если брать по всей стране и в тоже время и за свои средства ищем и находим чем-то интересным занять свое подрастающее поколение.
собственно спрашивается вопрос, а где все эти средства, что поступают в этот ФСС? НЕ уж то на содержание его аппарата и прочего персонала идет большая часть этих собираемых средств.
И только не говорите мне, что часть средств идет на оплату безвозмездных путевок, т.к. в этом случае я «Вам» конкретно задам тогда вопрос, когда «ВЫ» персонально бесплатно отдыхали последний раз в летный период на берегу любого нашего российского южного моря?
—
установила протез зуба за 30 тысяч рублей;
И практически все тоже самое, что и про ФСС, но здесь с акцентом про аналогично медицинские фонды и известные как ФФОМС (Федеральный фонд обще медицинского страхования) и ТФОМС (Территориальный фонд общемедицинского страхования), что за свои дополнительные деньги еще и ремонтировать свое бесценное здоровье?
И возвращаясь к теме того, что ФНС возвращает часть подоходного налога, с моей точки зрения, это как некая «кость брошенная собаке», что мол и государство тоже как бы принимает участие в Вашей жизни.
P.S. Не обессудьте, что получилось очень длинно, но вопросы они ведь как были, так собственно никуда и не делись.
Евгений, у Курсеры нет лицензии на образование в России, поэтому нельзя
Алексей, нет такого правила. Где Вы такое вычитали?) Это не сумма за квартиру, которую можно растянуть.
Примеры расчета вычета
В данном разделе мы приведем примеры расчета социального налогового вычета на обучение в разных ситуациях.
Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.
Пример 1: Собственное обучение
Условия получения вычета:
В 2020 году Сидоров С.С. оплатил свое заочное обучение в вузе в размере 80 тыс. рублей.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2020 году Сидоров С.С. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. рублей НДФЛ за год.
Расчет вычета:
Вычет за обучение составит 80 тыс. рублей. То есть вернуть можно 80 тыс. руб. * 13% = 10 400 рублей. Так как Сидоров С.С. заплатил подоходного налога на сумму более 10 400 рублей, и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 тыс. рублей), то он сможет получить вычет в полном объеме (10 400 рублей).
Пример 2: Собственное обучение на сумму более 120 тыс. рублей
Условия получения вычета:
В 2020 году Зубков В.В. оплатил свое обучение в вузе в размере 120 тыс. рублей и обучение в автошколе на сумму 30 тыс. рублей.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
Официальная заработная плата Зубкова В.В. составляет 50 тыс. рублей в месяц, из которых удерживается 6 500 рублей НДФЛ.
Расчет вычета:
Зубков В.В. оплатил обучение на общую сумму 150 тыс. руб., но максимально допустимая сумма вычета за год составляет 120 тыс. рублей. Поэтому вернуть Зубков сможет максимум 120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей.
Так как сумма удержанного с Зубкова В.В. за 2020 год подоходного налога составляет более 15 600 рублей, вернуть эту сумму он сможет в полном объеме. Подать документы на вычет в налоговый орган Зубков В.В. сможет в 2021 году.
Пример 3: Вычет на обучение вместе с другими социальными вычетами
Условия получения вычета:
В 2020 году Попов А.А. оплатил свое обучение в вузе в размере 100 тыс. рублей и лечение зубов в размере 50 тыс. рублей.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2020 году Попов А.А. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. рублей НДФЛ за год.
Расчет вычета:
Лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению (Постановление Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 г.) и максимальная сумма социальных вычетов за год не может превысить 120 тыс. рублей. Поэтому вернуть Попов А.А. сможет максимум 120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей.
Так как Попов А.А. заплатил более 15 600 рублей подоходного налога, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме.
Пример 4: Вычет на обучение ребенка
Условия получения вычета:
В 2020 году Сидоров А.А. оплатил образование своего сына в вузе на очной форме обучения в размере 100 тыс. рублей. Договор оплаты обучения в вузе был заключен на Сидорова А.А., обучение Сидоров А.А. оплачивал лично.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2020 году заработная плата Сидорова А.А. составляет 20 тыс. рублей в месяц и за год он заплатил 31 тыс. рублей НДФЛ.
Расчет вычета:
Так как сын учится очно, Сидоров А.А. может рассчитывать на налоговый вычет за его обучение сына. Но нужно принять во внимание, что максимальная сумма вычета на одного ребенка составляет 50 тыс. рублей. Поэтому вернуть Сидоров А.А. сможет максимум 50 тыс. руб. * 13% = 6 500 рублей.
Так как за год Сидоров А.А. заплатил более 6 500 рублей НДФЛ, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме. Подать документы на вычет в налоговый орган Сидоров А.А. может в 2021 году.
Пример 5: Вычет на обучение нескольких детей
Условия получения вычета:
В 2020 году Сидоров А.А. оплатил:
Все договоры оплаты были заключены на Сидорова А.А., обучение детей Сидоров А.А. оплачивал лично.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2020 году Сидоров А.А. зарабатывал 20 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 31 тыс. рублей подоходного налога за год.
Расчет вычета:
Налоговый вычет за детей, обучающихся по заочной форме обучения, не предусмотрен налоговым законодательством. Поэтому Сидоров А.А. может рассчитывать на налоговый вычет только за сына и младшую дочь.
Также нужно принять во внимание, что максимальная сумма вычета на одного ребенка составляет 50 тыс. рублей, поэтому за сына Сидоров А.А. сможет получить вычет только с этой суммы.
Всего Сидоров А.А. сможет вернуть себе 50 тыс. руб. (обучение сына) * 13% + 35 тыс. руб. (обучение младшей дочери) * 13% = 11 050 рублей.
Так как Сидоров А.А. заплатил более 11 050 рублей подоходного налога за год, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме.
Пример 6: Получение вычета за несколько лет обучения
Условия получения вычета:
Петров А.А. учился в вузе на заочном отделении с 2017 по 2020 год и платил за обучение 40 тыс. рублей в год. Про налоговый вычет Петров А.А. узнал только в 2021 году и хочет получить его за все годы обучения.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
Все время обучения Петров А.А. официально работал, зарабатывал 15 тыс. рублей в месяц и платил 23 тыс. рублей НДФЛ в год.
Расчет вычета:
Согласно закону получить налоговый вычет можно только за три предыдущих года, поэтому в 2021 году Петров А.А. сможет получить вычет только за 2018, 2019 и 2020 годы.
За каждый год Петров А.А. сможет вернуть 40 тыс. руб. * 13% = 5 200 рублей. В сумме за три года Петров А.А. вернет 15 600 рублей.
Пример 7: Получение налогового вычета при оплате обучения материнским капиталом
Условия получения вычета:
Сын Муравьевой А.А. учится в платной школе с оплатой 70 тыс. рублей в год. Муравьева А.А. оплачивает учебу сына материнским капиталом.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
Муравьева А.А. работает, зарабатывает 15 тыс. рублей в месяц и платит 23 тыс. рублей НДФЛ в год.
Расчет вычета:
При оплате обучения материнским капиталом или другим видом субсидий налоговый вычет не предоставляется, поэтому Муравьева А.А. не может вернуть себе денег за обучение сына.
Пример 8: Единовременная оплата обучения
Условия получения вычета:
В 2020 году Васечкин В.В. начал получать заочное образование в вузе, которое стоит 50 тыс. рублей в год. Срок обучения составляет 4 года. При поступлении Васечкин В.В. единовременно оплатил стоимость всей учебы за 4 года в размере 200 тыс. рублей.
Доходы и уплаченный подоходный налог:
Васечкин В.В. работает и зарабатывает 30 тыс. рублей в месяц и платит около 46 тыс. рублей НДФЛ за год.
Расчет вычета:
Социальный вычет на обучение можно применять только в тех периодах, в которых фактически производилась оплата. Таким образом, единовременно оплатив многолетнее обучение, Васечкин В.В. может получить налоговый вычет только за 2020 год и теряет право на использование вычета в отношении этого обучения в последующие годы.
Несмотря на то, что Васечкин В.В. оплатил обучение на общую сумму 200 тыс. рублей, максимальная сумма вычета за год составляет 120 тыс. рублей, поэтому вернуть Васечкин сможет максимум 120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей. Если бы Васечкин В.В. оплачивал обучение ежегодно (не превышая лимита в 120 тыс. рублей в год), то он мог бы получить налоговый вычет для всей суммы.