карточка образцов подписей бюджетного учреждения образец
Оформляем карточку образцов подписей
Карточка образцов подписей — это документ, который оформляют в банке для подтверждения полномочий руководителя и главного бухгалтера совершать операции по счету. Оформляется на унифицированном бланке.
Функции банковской карточки
У каждой организации обязательно есть расчетный счет в банке для ведения хозяйственной деятельности. При открытии счета руководство передает в кредитную организацию пакет документов, состав которого определен инструкциями Банка России и внутренними нормативными документами банка. В такой пакет всегда входит банковская карточка с образцами подписей и оттиска печати, в 2021 году она актуальна, как и десятилетия назад. Хотя большинство банковских операций сейчас происходит в режиме онлайн, обязанность подтвердить подписи должностных лиц, уполномоченных на управление финансами, никто не отменял.
Функции банковской карточки образцов подписей шире, чем кажется:
Даже если большинство транзакций клиент осуществляет через систему клиент-банка, документ необходим для его подключения, создания ЭЦП для использования.
Какая форма предусмотрена Центробанком РФ и банками
В инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 02.02.2021) содержится унифицированная форма карточки для сравнения подписей клиентов банков. Но она не обязательна к применению, финансовый регулятор только рекомендует этот бланк. Банки вправе самостоятельно разработать удобную для них форму и применять ее при работе с клиентами. В ВТБ действует одна карточка с образцами подписей и оттиска печати, Сбербанк применяет другую, а Генбанк — третью. Различаются с рекомендованной Центробанком они незначительно.
Такая разница в бланках не проблема для организаций и ИП, обычно действующую форму выдают вместе с заявлением, анкетой, договором и другими документами при открытии счета в банке. Требования к ее заполнению контролируют сотрудники кредитной организации. Раньше предусматривалось обязательное нотариальное удостоверение каждого автографа, сейчас это опционально.
Оформление для бюджетных учреждений
В бюджетных учреждениях действует особый порядок управления финансами. У них нет расчетных счетов в банках, они обслуживаются в подразделениях Федерального казначейства РФ (ч. 1 ст. 220.1 Бюджетного кодекса РФ). Для них предусмотрена специальная карточка подписей для Казначейства в 2021 году — ее обновленный бланк действует с 01.01.2021, он утвержден приказом Казначейства России от 17.10.2016 № 21н (ред. от 01.04.2020). Его применение обязательно для всех бюджетных учреждений, которые обслуживаются в подразделениях Казначейства.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как оформить карточку образцов для кассира. Используйте эти инструкции бесплатно.
Заполняется ли карточка подписей на каждый открытый расчетный счет
Для компаний, у которых открыты несколько счетов в разных банках, потребуется отдельная копия карточки с образцами подписей и оттиска печати, заверенная по всем правилам. В документах для разных кредитных организаций допускается указывать разных уполномоченных лиц, если это необходимо и предусмотрено локальными актами.
При открытии нескольких счетов в одной кредитной организации чаще всего обходятся одним общим документом, но допустимо оформить отдельный для операций по каждому счету — все зависит от требований банка.
Если требуется образец карточки с образцами подписей для контрагента, его оформляют отдельно или запрашивают в кредитной организации копию. Сотрудники и их автографы в таком документе чаще всего отличаются от банковских, так как с кредитными организациями взаимодействуют руководители, бухгалтеры и кассиры, а с контрагентами — снабженцы, менеджеры, логисты и другие уполномоченные работники.
Кто заполняет банковский документ
Основные поля документа заполняет представитель организации — клиента банка, технические поля — сотрудники кредитной организации. Заполнение сейчас разрешено не только от руки, но и автоматизированным способом — с помощью компьютера и печатающей техники.
Основное требование — личные автографы их владельцы выполняют собственноручно в присутствии сотрудника банка, руководства организации или нотариуса.
Правила оформления
Когда заполняется карточка образцов подписей в банк в 2021 году представителем организации, ему необходимо придерживаться требований из инструкции ЦБ РФ № 153-И.
Если используется унифицированная форма документа (ОКУД 0401026), следует заполнить все поля и поставить сплошные прочерки в незаполненных местах. В карточке обязательно указывают:
В специальном поле ставится удостоверительная надпись о свидетельствовании подлинности автографов. Ее делает:
При необходимости документ составляется и заверяется в нескольких равносильных экземплярах.
Обязателен ли оттиск печати
По нормам Гражданского кодекса РФ, российские юридические лица вправе работать без круглой печати, если это закреплено в уставе. В такой ситуации в карточке образцов оттиск печати не ставится. В остальных случаях он обязателен.
Образец заполнения разрешительной документации
Вот так выглядит образец карточки с образцами подписей и оттиска печати (лицевая сторона) в заполненном виде:
Оборотная сторона с местом для удостоверяющей записи:
Прекращение действия удостоверенных образцов
Документ, удостоверяющий подлинность автографов сотрудников, уполномоченных на взаимодействие с кредитной организацией, не имеет срока годности. Он действует до тех пор, пока в банке открыт счет и в организации работают указанные в нем лица. При необходимости карточку разрешается заменить или аннулировать при закрытии счета. Она не уничтожается и остается на хранении в банке, но перечеркивается по диагонали с надписью о недействительности.
Карточка с образцами подписей и оттиска печати
Оформление карточки с образцами подписей и оттиска печати в подавляющем большинстве случаев происходит тогда, когда организация открывает расчетный счет в банке. Карточка заполняется любыми предприятиями, независимо от их организационно-правового статуса и формы собственности.
К вашему вниманию! Этот документ можно скачать в КонсультантПлюс.
Для чего нужна карточка
Роль карточки довольно проста и понятна: она создается для того, чтобы банковские работники имели четкое представление о том, как должен выглядеть оригинал подписи владельца расчетного счета или его представителя, а также оттиск печати предприятия.
Банки – организации, работающие с финансовыми средствами клиентов и им очень важно соблюдать все возможные меры предосторожности при их приеме, выдаче или переводе.
Именно поэтому к подписи и печати предъявляются особые требования: они должны точь-в-точь совпадать с теми, что указаны в карточке с образцами подписей и оттиска печати, быть четкими и разборчивыми.
В противном случае, специалист кредитного учреждения попросит клиента расписаться или проштамповать бланк еще раз, и если подпись снова не будет идеально совпадать с той, что указана в карточке, может отказать в предоставлении запрашиваемой услуги.
Обязательно ли ставить оттиск печати
Применение печатей и штампов – ранее обязательное условие работы юридических лиц в Российской Федерации. При помощи штемпельных изделий предприятия и организации обязаны были визировать все свои основные документы, в том числе подаваемые в различные государственные структуры и банковские учреждения.
Что касается индивидуальных предпринимателей, то они всегда имели право выбора на предмет того, использовать в работе печати и штампы или отказаться от них. Если принималось решение «за», печать следовало регистрировать в определенном порядке.
На сегодняшний день положения закона касаемо ИП не особо изменились.
А юридические лица (т.е. предприятия и организации в статусе ООО, ОАО, ЗАО) с 2016 года на уровне законодательства освобождены от требования использовать в своей работе различные штемпели и клише.
Иными словами, обязанность к их применению возникает только в тех случаях, если это прописано во внутренних нормативно-правовых актах компании.
Надо ли заполнять карточку на каждый открытый расчетный счет
Если организация открывает несколько расчетных счетов в одном банковском учреждении, она может ограничиться заполнением одной карточки (при том условии, что доступ к счетам будут иметь одни и те же лица). Если же расчетные счета открываются в разных банках, то, конечно, в каждом случае придется заполнять отдельную карточку.
Кто заполняет документ
Документ состоит из трех частей.
Унифицированная или произвольная форма
На сегодняшний день нет единого, обязательного к применению, образца карточки.
Банки, а также иные организации, использующие карточку в своей деятельности, могут пользоваться разработанными внутри учреждения шаблонами или применять форму № 0401026. Форма удобна тем, что она содержит все необходимые пункты и параметры, не нужно ломать голову над составлением собственного бланка.
Однако, если банк считает ее недостаточно информативной (например, требует наличия ИНН, КПП, кодов ОКПО, ОКВЭД, и т.п.), он может пойти по пути самостоятельного создания карточки.
Правила по оформлению
Карточку можно заполнять на компьютере (если банк готов предоставить ее в электронном формате) или от руки шариковой ручкой синего, фиолетового или черного цвета (но, ни в коем случае не карандашом).
Подпись должна быть только оригинальной, применение факсимильной подписи (т.е. отпечатанной каким-либо способом) строго запрещено. Также недопустимы помарки, неточности и какие-либо исправления.
Если оплошность при заполнении карточки все же была допущена, испорченный бланк следует уничтожить, и заполнить новый.
Количество необходимых экземпляров карточки каждый банк устанавливает на свое усмотрение.
Важное условие: при постановке подписей должен присутствовать либо представитель банка, либо нотариус.
Образец заполнения: лицевая сторона
На первой странице карточки:
С правой стороны ничего писать не нужно – здесь специалист банка поставит свои отметки.
Образец заполнения: оборотная сторона
На второй странице карточки:
Вы ещё помните? Этот документ можно скачать в КонсультантПлюс.
Как оформить карточку образцов подписей
Карточка с образцами подписей и оттиска печати — это документ, в котором удостоверяются примеры виз уполномоченных на обращение с банковским счетом лиц.
В процессе открытия расчетного счета заполняется банковская карточка с образцами подписей и оттиска печати по утвержденной форме. В ней уполномоченные лица проставляют образцы своих личных виз для дальнейшего использования счета. Этот документ заполняется всеми обратившимися лицами независимо от их правового статуса и организационно-правовой формы. Бланк используется не только в банке, но и в других организациях или госорганах, например в Казначействе (форма и правила заполнения утверждены приказом Минфина РФ № 21н от 17.10.2016).
В гражданско-правовых отношениях такую форму рекомендуется применять для подтверждения полномочий руководства и обеспечения законности сделок и действий по их исполнению.
Функции банковской карточки подписей
Сотрудникам кредитной организации, Казначейства, представителям контрагента нужен образец для проверки получаемых от организации документов. Для этого изначально формируется бланк, карточка подписей для банка, Казначейства или контрагента, в котором содержится оригинал собственноручно исполненного автографа уполномоченного лица. Нередко пользование счетом, взаимодействие с контрагентами осуществляются по доверенности от руководителя или индивидуального предпринимателя, поэтому такое удостоверение необходимо.
Функции следующие, для чего создается карточка образцов подписей:
Сейчас большинство транзакций осуществляется при помощи электронных платежей, через системы клиент-банка, но кредитные организации вправе настаивать на обязательности заполнения бланка, он утвержден инструкцией Банка России № 153-И от 30.05.2014.
Образец заполнения карточки подписей
Кредитные учреждения печатают форму на бланке специального формата, который упрощает применение, но в инструкции Центробанка № 153-И указано, что разрешается использовать другие варианты. Основное требование к бланку — наличие в нем необходимых реквизитов.
Есть несколько вариантов, где взять копию банковской карточки с образцами подписей:
В соответствии с инструкцией Банка России, допускается создать форму самостоятельно, распечатать ее или приобрести готовый типографский документ.
Обязателен ли оттиск печати
В связи с внесением в законодательство об Обществах (акционерных и с ограниченной ответственностью) соответствующих изменений, они вправе, но не обязаны использовать печать. Многие индивидуальные предприниматели работают без печати. Оттиск печати обязателен, если ее наличие прописано во внутренних локальных актах. Если общество или ИП работает без печати, кредитная организация не вправе настаивать на проставлении оттиска в образце. Не всегда карточка подписей для юридических лиц содержит оттиск печати.
Заполняется ли карточка подписей на каждый открытый расчетный счет
Организация и ИП вправе открывать несколько счетов в одном банке. Если все они обслуживаются у одного операциониста, нет необходимости делать несколько бланков с оригиналами автографов. Но это правило действует только в том случае, если набор уполномоченных лиц по распоряжению каждым счетом одинаков.
Кто заполняет карточку
Заполняет форму работник организации. Автографы, визы ставят уполномоченные лица — директор, главный бухгалтер и другие. Кредитные организации предъявляют разные требования к удостоверению бланка, но в инструкции ЦБ РФ указано, что владелец счета вправе заверить визы руководства в нотариальном порядке или в присутствии сотрудников кредитной организации. Банковские работники проставляют номер счета, ставят предусмотренные банковские отметки.
Какую форму выберет банк
Инструкция, утвердившая унифицированную форму, продолжает действовать. Но Банком России кредитным организациям предоставлено право разработать собственный бланк и использовать его для своих клиентов. Бланк оформляется по форме № 0401026 по ОКУД 011-93, так его называет Общероссийский классификатор управленческой документации.
Правила оформления
Существуют общие правила оформления:
Испорченные бланки уничтожаются. Иногда банк просит, чтобы предоставлялись два экземпляра формы — оригинал и ксерокопия. Последнюю делает специалист кредитной организации или предприятия, открывающего счет по договоренности. Если требуется второй экземпляр с оригинальными визами, оформление производится по стандартным правилам.
Карточка с образцами подписи и печати: образец
kartochka_s_obrazcami_podpisi_i_pechati_obrazec.jpg
Похожие публикации
Распоряжаться средствами на расчетных счетах предприятий вправе четко определенный круг лиц. Банковские работники должны иметь представление о том, как выглядят подписи таких лиц, чтобы избежать подделки платежных документов. Расскажем, как в этом случае поможет банковская карточка с образцами подписей.
Для чего нужна карточка с образцами подписей и оттиска печати
Развитие системы безналичных расчетов и требования законодательства делают невозможной работу без банковских счетов. Их открытие и закрытие подчиняется правилам, установленным Банка России в Инструкции от 30.05.2014 № 153-И (действует редакция от 24.12.2018).
Для открытия счета предприятия и ИП представляют в кредитную организацию (п. 4.1 Инструкции № 153-И):
Сотрудники банка принимают все меры предосторожности для обеспечения сохранности средств клиентов, поэтому при проверке поступающих на исполнение документов они сверяют подписи и печать с теми, которые зафиксированы в карточке с образцами.
Карточка с образцами подписей: бланк
Форма карточки приведена в приложении 1 к Инструкции № 153-И (№ 0401026 по ОКУД).
Согласно п. 7.1 Инструкции банк вправе разработать собственный бланк карточки и правила его заполнения, но основные реквизиты исключению из установленной формы не подлежат:
Бланк изготавливается банком либо клиентом самостоятельно, если применяется стандартная форма из Инструкции № 153-И.
Нужно ли нотариально заверить карточку с образцами подписей
П. 7.9-7.10.4 Инструкции № 153-И сообщают о заверении подписей карточек следующее:
Число подписей в карточке:
Понятия первой и второй подписи не применяются, т.к. предыдущая Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И, действовавшая до актуальной и использовавшая данные термины, утратила силу с 01.07.2014. При этом согласно п. 12.2 Инструкции № 153-И переоформление старых карточек не требовалось, несмотря на указание очередности подписей.
Нужна ли копия карточки с образцами подписи
В зависимости от правил, установленных в кредитной организации, возможны такие варианты:
Карточка с образцами подписей 2021: обязательна ли печать
Согласно ст. 2 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об ООО» и ст. 2 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об АО» предприятия могут не иметь и нигде не ставить печать, если ее наличие не прописано в Уставе.
ИП также вправе печать не использовать. Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 29.10.2015 № 08АП-5755/2015 указывает, что печать не идентифицирует физическое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность.
Получается, что карточка с образцами подписей может составляться и без оттиска печати. Но на практике документам с печатью больше доверяют, к ним привыкли. Поэтому рекомендуем ее изготовить и применять, избегая при этом лишних вопросов.
Карточка с образцами подписей: образец заполнения
ООО «Оттиск» обратилось в банк ПАО «М-Банк» за открытием расчетного счета 5 февраля 2021 года с указанием:
После предъявления паспортов, приказа о назначении генерального директора и доверенности на заместителя генерального директора в присутствии работника банка сотрудники ООО «Оттиск» собственноручно расписались в карточке.
Карточка с образцами подписи и печати: образец
Пример оформленной карточки ООО «Оттиск» выглядит так:
kartochka_s_obrazcami_podpisey_i_pechati.jpg
Позднее сотрудник банка Афонина Т.А. заверит подлинность подписей работников ООО «Оттиск» в соответствующем поле штампом банка и надписью следующего образца:
Город Оренбург, пятое февраля две тысячи двадцать первого года.
Я, Афонина Татьяна Александровна, старший операционист ПАО «М-Банк», свидетельствую подлинность подписей Пименовой А.А. и Макаровой А.С., сделанные в моем присутствии. Личности представителей установлены, полномочия проверены.
Афонина Т.А. Афонина
В блоке отметок банка старший операционист продублирует свою подпись и укажет дату.
Заключение
Карточка с образцами подписей и оттиском печати подается банку при открытии счета и используется для сверки подписей на платежных документах. Подлинность подписей заверяется сотрудником банка или нотариусом.
Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в КонсультантПлюс.
К ПОРЯДКУ ОТКРЫТИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ
ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ
И ИНДИВИДУАЛЬНЫМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМ ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОМ
СОПРОВОЖДЕНИИ ЦЕЛЕВЫХ СРЕДСТВ В СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ
ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ «О ФЕДЕРАЛЬНОМ БЮДЖЕТЕ НА 2021 ГОД
И НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2022 И 2023 ГОДОВ», УТВЕРЖДЕННОМУ
ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ОТ 29 ДЕКАБРЯ 2020 Г. N 44Н
В наименовании формы документа указывается номер лицевого счета (при наличии).
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на (за, от) которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты формирования, даты открытия, даты закрытия документа и даты, за которую сформирован предыдущий соответствующий документ в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ);
В случае если информация о заказчике включена в закрытую часть Сводного реестра, то ИНН и наименование заказчика заполняются вручную на основании информации, содержащейся в документе-основании, код по Сводному реестру в обязательном порядке не заполняется.
Разделы и подразделы табличной части документов выводятся на бумажный носитель и формируются в электронном виде в случае наличия информации для их заполнения.
На второй и последующих страницах документа указывается номер соответствующего лицевого счета и дата, на (за, от) которую сформирован документ.
Документ подписывается на последней странице ответственным исполнителем территориального органа Федерального казначейства, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера телефона и даты формирования документа.
Каждая завершенная страница документа должна быть пронумерована, с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц документа.
При поступлении в территориальный орган Федерального казначейства Заявления на резервирование/открытие (закрытие) лицевого счета (код формы по КФД 0531368) по форме приложения N 1 к Порядку N 1н, сформированного клиентом с использованием ЕИС, оно не подлежит отклонению.
В заголовочной части формы Заявления указываются:
дата составления документа, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ);
Если адрес юридического лица по месту фактического нахождения отличается от адреса, указанного в ЕГРЮЛ, по данной строке указывается адрес фактического места нахождения клиента;
по строке «Наименование бюджета» указывается наименование соответствующего бюджета, являющегося источником целевых средств с отражением в кодовой зоне соответствующего кода по ОКТМО, в случае указания значения «федеральный бюджет», кодовая зона «ОКТМО» заполняется значением «00000000»;
Заполнение одного и того же Заявления более чем по одному из трех разделов Заявления не допускается.
Заявление в части резервирования лицевого счета заполняется следующим образом:
в заявительной надписи «Прошу зарезервировать лицевой счет» клиентом помечается символом » «.
Заявление в части открытия лицевого счета заполняется следующим образом:
в заявительной надписи «Прошу открыть лицевой счет» клиентом помечается символом » » с отражением в кодовой зоне ранее зарезервированного номера лицевого счета (при наличии);
В случаях, предусмотренных пунктами 8, 11, 12, 13 и 16 Порядка формирования идентификатора соглашения, государственного контракта, договора о капитальных вложениях, контракта учреждения и договора о проведении капитального ремонта при казначейском сопровождении средств в валюте Российской Федерации в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов», утвержденного приказом Федерального казначейства от 11 января 2021 г. N 4н, идентификатор вносится в Заявление работником территориального органа Федерального казначейства после его формирования.
Заявление в части закрытия лицевого счета заполняется следующим образом:
Заявление в части закрытия лицевого счета может заполняться клиентом (ликвидационной комиссией или уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником), за исключением части «Отметка территориального органа Федерального казначейства», которая заполняется территориальным органом Федерального казначейства;
в заявительной надписи «Закрыть лицевой счет» клиентом помечается символом » «.
По строке «В связи с:» клиентом указывается причина закрытия лицевого счета, а также наименование документа-основания с отражением в кодовой зоне номера и даты данного документа в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ).
руководителем клиента (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
главным бухгалтером клиента (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы (за исключением случаев, установленных пунктом 24 Порядка).
После подписей указывается дата подписания документа и проставляется оттиск печати клиента (при наличии).
В случае оформления Заявления при закрытии лицевого счета уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником Заявление в заявительной части руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами с указанием должностей) территориального органа Федерального казначейства не подписывается.
«Отметка территориального органа Федерального казначейства» заполняется следующим образом:
в Отметке территориального органа Федерального казначейства о резервировании лицевого счета указывается номер лицевого счета, зарезервированного в соответствии с Заявлением, представленным клиентом;
в Отметке территориального органа Федерального казначейства об открытии (закрытии) лицевого счета указывается номер открытого (закрытого) лицевого счета.
Отметка территориального органа Федерального казначейства подписывается:
руководителем (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) территориального органа Федерального казначейства, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) территориального органа Федерального казначейства, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
работником территориального органа Федерального казначейства, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления и представленных вместе с ним документов, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера телефона и даты резервирования, открытия, закрытия лицевого счета.
В наименовании формы Карточки образцов подписей клиент проставляет присвоенный ей номер. Территориальный орган Федерального казначейства в наименовании формы Карточки образцов подписей проставляет номер открытого клиенту лицевого счета.
В заголовочной части формы Карточки образцов подписей клиентом указываются:
дата составления документа, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ);
Раздел «Образцы подписей должностных лиц клиента, имеющих право подписи распоряжений о совершении казначейских платежей и иных документов при совершении операции по лицевому счету» заполняется клиентом следующим образом:
в графе 2 указываются полные наименования должностей должностных лиц клиента, имеющих соответственно право первой или второй подписи (для крестьянских (фермерских) хозяйств и индивидуальных предпринимателей заполнение графы не обязательно);
в графе 3 указываются полностью без сокращений фамилии, имена и отчества должностных лиц клиента, которым предоставляется право подписи документов при совершении операций по лицевому счету;
в графе 4 проставляются образцы подписей соответствующих должностных лиц (в случае представления Карточки образцов подписей на бумажном носителе);
в графе 5 указывается срок полномочий каждого должностного лица, которое временно пользуется правом подписи, при этом сначала указывается дата начала срока полномочий, а затем через знак «тире» дата окончания срока полномочий. Дата начала срока полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи, должна быть не ранее даты представления Карточки образцов подписей.
Карточка образцов подписей подписывается:
руководителем (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) клиента с указанием расшифровки его подписи, содержащей полные (без сокращения) фамилию, имя и отчество;
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) клиента с указанием расшифровки его подписи, содержащей полные (без сокращения) фамилию, имя и отчество, (за исключением случаев, установленных пунктом 24 Порядка).
После подписей указывается дата подписания документа.
При представлении Карточки образцов подписей на бумажном носителе:
на подписях руководителя клиента (уполномоченного руководителем лица) и главного бухгалтера клиента (уполномоченного руководителем лица), на лицевой стороне проставляется оттиск печати клиента (при наличии) так, чтобы подписи и расшифровки подписи читались ясно и четко.
Раздел «Отметка об удостоверении полномочий и подписей» заполняется следующим образом:
В разделе «Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности подписей» проставляется удостоверительная надпись нотариуса о заверении образцов подписей в случае, если клиентом осуществляется нотариальное свидетельствование подлинности подписей.
В зависимости от выбранного клиентом в соответствии с положениями пункта 26 Порядка варианта заверения образцов подписей раздел «Отметка об удостоверении полномочий и подписей» может не заполняться или заполняться только в части заверения образцов подписей клиента главным распорядителем средств бюджета либо уполномоченным должностным лицом территориального органа Федерального казначейства.
Раздел «Отметка органа Федерального казначейства о приеме образцов подписей» заполняется следующим образом:
отметка органа Федерального казначейства о приеме образцов подписей подписывается:
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) территориального органа Федерального казначейства, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
ответственным исполнителем территориального органа Федерального казначейства, с указанием его должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера телефона и даты начала действия Карточки образцов подписей.
В случае необходимости по строке «Особые отметки» приводится примечание.
Если клиенту уже открыты лицевые счета в территориальном органе Федерального казначейства, представление Карточки образцов подписей для открытия лицевого счета не требуется в случае, если лица, имеющие право подписывать документы, остаются прежними. В заголовочной части ранее представленной Карточки образцов подписей сотрудником территориального органа Федерального казначейства проставляются номера вновь открытых клиенту лицевых счетов.
В заголовочной части формы Перечня указываются:
дата составления документа, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ);
Перечень подписывается руководителем заказчика (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы.
В Перечне указывается ответственный исполнитель заказчика, с указанием должности, фамилии и инициалов, номера телефона и даты формирования документа.
6. Формирование Информации о реквизитах зарезервированного/открытого лицевого счета осуществляется территориальным органом Федерального казначейства следующим образом.
Табличная часть Информации о реквизитах зарезервированного/открытого лицевого счета должна содержать:
В случае резервирования/открытия лицевого счета клиенту, получающему целевые средства по документу-основанию, источником финансового обеспечения которого являются средства, предоставляемые из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), дополнительно указывается наименование финансового органа;
В случае резервирования/открытия лицевого счета клиенту, получающему целевые средства по документу-основанию, источником финансового обеспечения которого являются средства, предоставляемые из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), Платежным центром является территориальный орган Федерального казначейства по месту резервирования/открытия лицевого счета;
В строке «Ответственный исполнитель» указываются должность, расшифровка подписи, содержащая фамилию и инициалы ответственного исполнителя, сформировавшего Информацию о реквизитах зарезервированного/открытого лицевого счета.
Территориальный орган Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета в течение одного рабочего дня после дня внесения записи об открытии лицевого счета в Книгу регистрации лицевых счетов направляет Информацию о реквизитах открытого лицевого счета в электронном виде или при отсутствии технической возможности в письменном виде клиенту и заказчику.
В случае отсутствия технической возможности направления Информации о реквизитах открытого лицевого счета клиенту в электронном виде территориальный орган Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета дополнительно направляет сканированную копию указанной информации в территориальный орган Федерального казначейства по месту нахождения (обращения) клиента для последующего доведения соответствующей информации до клиента.
«Остаток средств на лицевом счете» заполняется следующим образом.
Графа 1 заполняется в разрезе аналитических кодов разделов.
В графе 1 «аналитический код раздела» ставится «прочерк» (-) в случае поступления распоряжения о совершении казначейских платежей, в котором указан номер лицевого счета и не указан или указан ошибочный (несуществующий) идентификатор контракта, отражаются без права расходования на общем остатке лицевого счета, с целью последующего уточнения идентификатора контракта.
В строке по каждому аналитическому коду раздела указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
Показатели, отраженные по строке «На начало дня», должны быть равны соответствующим показателям, отраженным по строке «На конец дня» в Выписке из лицевого счета за предыдущий операционный день.
Показатели, отраженные по строке «На конец дня», указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
строки по аналитическим кодам разделов «На начало дня» и «На конец дня» (графы 2, 3) заполняются во всех случаях. При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.
Далее Выписка из лицевого счета заполняется в разрезе разделов по каждому документу-основанию, по которым были совершены операции в дне, за который формируется Выписка.
По строке «Раздел по» указывается наименование документа-основания с отражением в кодовой зоне номера, даты в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ), идентификатора, аналитического кода раздела.
Раздел 1 «Изменение остатка денежных средств» заполняется следующим образом.
Показатели по строке «На начало дня» указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
Показатели, отраженные по строке «На начало дня», должны быть равны соответствующим показателям, отраженным по строке «На конец дня» в Выписке из лицевого счета за предыдущий операционный день.
Показатели, отраженные по строке «На конец дня», указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
Строки «На начало дня» и «На конец дня» по графе 2 заполняются во всех случаях. При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.
Показатели, отраженные по строке «Поступления», указываются по результатам совершения операций в дне, за который формируется Выписка:
Показатели, отраженные по строке «Выплаты», указываются по результатам совершения операций в дне, за который формируется Выписка;
Раздел 2 «Сведения об операциях с целевыми средствами» заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
По строке «Итого» указывается:
Раздел 3 «Казначейское обеспечение обязательств» делится на два подраздела:
Подраздел 3.1 «Изменение остатков» заполняется следующим образом.
Показатели по строке «На начало дня» указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
Показатели по строке «На конец дня» указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
Подраздел 3.2 «Операции по казначейскому обеспечению обязательств» заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
По строке «Итого» указывается:
«Остаток средств на лицевом счете» заполняется следующим образом.
Графа 1 заполняется в разрезе аналитических кодов разделов.
В графе 1 «аналитический код раздела» ставится «прочерк» (-) в случае поступления распоряжения о совершении казначейских платежей, в котором указан номер лицевого счета и не указан или указан ошибочный (несуществующий) идентификатор, отражаются без права расходования на общем остатке лицевого счета, с целью последующего уточнения идентификатора контракта.
В строке по каждому аналитическому коду раздела указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
По строке «Итого» указываются:
При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.
Далее Отчет о состоянии лицевого счета заполняется в разрезе разделов по каждому документу-основанию.
По строке «Раздел по» указывается наименование документа-основания с отражением в кодовой зоне номера, даты в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ), идентификатора, аналитического кода раздела.
Раздел 1 «Остаток денежных средств» заполняется следующим образом:
Раздел 2 «Сведения об операциях с целевыми средствами» заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
По строке «Итого» указывается:
Раздел 3 «Операции по казначейскому обеспечению обязательств» заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
По графам 1 и 2 в разрезе группировочных строк (в случае заполнения графы 3) указывается значение «X».
Графы 4 и 8 в разрезе детализированных строк не заполняются.
По строке «Итого» указываются итоговые объемы:
Акт приемки-передачи показателей лицевого счета, формируется клиентом, передающим (принимающим) показатели лицевого счета либо, в случаях предусмотренных пунктом 62 Порядка, территориальным органом Федерального казначейства по месту обслуживания лицевого счета клиента, передающего (принимающего) показатели лицевого счета.
В заголовочной части формы Акта приемки-передачи показателей лицевого счета, указываются:
номер лицевого счета, с которого передаются показатели;
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты в формате «день, месяц, год» (ДД.ММ.ГГГГ).
Для передающей стороны:
Для принимающей стороны:
Раздел «Остаток средств на лицевом счете» заполняется следующим образом:
В разрезе каждого аналитического кода раздела в строке указываются:
При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.
По строке «Итого» указываются:
При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.
Раздел 1 «Остаток денежных средств» заполняется аналогично порядку заполнения информации раздела «Остаток средств на лицевом счете».
Раздел 2 «Сведения об операциях с целевыми средствами» заполняется следующим образом.
По каждой строке в разрезе аналитических кодов разделов указываются:
По строке «Итого» указывается:
Раздел 3 «Операции по казначейскому обеспечению обязательств» заполняется следующим образом.
По каждой строке в разрезе аналитических кодов разделов указываются:
По строке «Итого» указываются итоговые объемы:
Разделы Акта приемки-передачи показателей лицевого счета выводятся на бумажный носитель и формируются в электронном виде в случае наличия информации для их заполнения.
После проведения сверки соответствующих данных оформленный Акт приемки-передачи показателей лицевого счета подписывается:
руководителем (уполномоченным им лицом с указанием должности) клиента, передающего показатели лицевого счета, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) клиента, передающего показатели лицевого счета, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, даты подписания документа.
руководителем (уполномоченным им лицом с указанием должности) клиента, принимающего показатели лицевого счета, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) клиента, принимающего показатели лицевого счета, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, даты подписания документа.
В случаях, предусмотренных пунктом 62 Порядка, Акт приемки-передачи показателей лицевого счета подписывается:
руководителем (уполномоченным им лицом с указанием должности) территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществлялось обслуживание лицевого счета клиента, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществлялось обслуживание клиента, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
руководителем (уполномоченным им лицом с указанием должности) территориального органа Федерального казначейства, в который переводится на обслуживание клиент, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы;
главным бухгалтером (уполномоченным руководителем лицом с указанием должности) территориального органа Федерального казначейства, в который переводится на обслуживание клиент, с указанием расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, даты подписания документа.
Каждая завершенная страница Акта приемки-передачи показателей лицевого счета должна быть пронумерована, с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц Акта приемки-передачи показателей лицевого счета.
В случае формирования Акта приемки-передачи показателей лицевого счета при переводе клиента на обслуживание в другой территориальный орган Федерального казначейства указанный Акт подписывается передающей и принимающей стороной после проведения сверки соответствующих данных.
Территориальный орган Федерального казначейства принимает к учету Акт приемки-передачи показателей лицевого счета в день перечисления (поступления) остатка денежных средств по лицевому счету.
«Остаток средств на лицевом счете» заполняется следующим образом.
Графа 1 заполняется в разрезе аналитических кодов разделов.
В графе 1 «аналитический код раздела» ставится «прочерк» (-) в случае поступления распоряжения о совершении казначейских платежей, в котором указан номер лицевого счета и не указан или указан ошибочный (несуществующий) идентификатор, отражаются без права расходования на общем остатке лицевого счета, с целью последующего уточнения идентификатора контракта.
В строке по каждому аналитическому коду раздела указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:
По строке «Итого» указываются:
При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.
Далее Приложение к выписке из лицевого счета заполняется в разрезе разделов по каждому документу-основанию, по которым были совершены операции в дне, за который формируется Приложение к выписке.
По строке «Раздел по» указывается наименование документа-основания с отражением в кодовой зоне номера, даты, идентификатора, аналитического кода раздела.
Раздел 1 «Остаток денежных средств» заполняется следующим образом:
Раздел 2 «Сведения об операциях с целевыми средствами» заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
По строке «Итого» указывается:
Раздел 3 «Казначейское обеспечение обязательств» делится на два подраздела:
подраздел 3.1 «Изменение остатков» заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
По строке «Итого» указываются итоговые объемы:
Подраздел 3.2 «Операции по казначейскому обеспечению обязательств» заполняется следующим образом.
По каждой строке указывается:
По строке «Итого» указываются итоговые объемы: