классификация форм безналичных расчетов
Тема 7. Организация безналичных расчетов
Вопрос 2. Классификация форм безналичных расчетов.
Финансы и кредит: учебник / М.Л. Дьяконова, Т.М. Ковалева, Т.Н. Кузьменко и др.; под ред. проф. Т.М. Ковалевой. – 2-е изд. перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2006. – 376 с.
3.2. Классификация форм безналичных расчетов
Под формой безналичных расчетов подразумевается совокупность экономических отношений, возникающих в процессе перечисления средств между плательщиками, получателями (взыскателями) и посредниками. Эти отношения должны быть зафиксированы документально. Каждая форма безналичных расчетов включает в себя следующие элементы:
Формы безналичных расчетов классифицируются по следующим критериям.
1.1. Расчеты без участия посредников (безналичные расчеты) могут проводиться следующими способами.
1.2. Расчеты с помощью третьего юридического лица – посредника. В качестве посредников в расчетах обычно выступают банки и иные кредитные организации (расчетные центры, клиринговые палаты). В соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, относятся к важнейшим банковским операциям.
Поскольку между плательщиком и получателем средств может находиться не один, а несколько банков-посредников, необходимо ввести такое понятие, как маршрут платежа, т.е. направление платежа от плательщика до получателя в указанной последовательности их расчетных (текущих) счетов, корреспондентских счетов кредитных организаций, филиалов, счетов межфилиальных расчетов. Обычно различают следующие этапы маршрута платежа:
В соответствии с этим более подробно рассмотрим классификацию банковских безналичных расчетов.
2. В зависимости от уровня прохождения платежа. По этому критерию различают следующие формы расчетов.
3. В зависимости от того, кто является плательщиком и получателем средств. По этому критерию выделяют такие формы расчетов.
4. В зависимости от статуса и степени обособленности учреждений банка, обслуживающих плательщика и получателя средств. По этому критерию различают следующие формы расчетов.
5. В зависимости от способа хранения, обработки и передачи информации. По данному критерию выделяют следующие формы расчетов.
6. В зависимости от видов используемых расчетных документов и установленного порядка документооборота. Существуют следующие формы расчетов.
6.1. Традиционные формы безналичных расчетов на бумажных носителях.
6.2. Электронные платежи.
6.2.1. Расчеты с использованием электронных платежных поручений.
6.2.2. Расчеты с использованием пластиковых карт.
Каждая форма безналичных расчетов предусматривает использование определенных расчетных документов.
Расчетный документ представляет собой оформленное в соответствии с установленными правилами на бумажном носителе или в электронном виде распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств, либо распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).
Рассмотрим особенности применения существующих в Российской Федерации форм безналичных расчетов.
3.3. Расчеты платежными поручениями
Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 863-866 ГК РФ).
Платежными поручениями могут совершаться перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, при размещении или возврате кредитов (займов) или депозитов и уплате процентов по ним, в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для периодических платежей.
Платежные поручения принимаются банком вне зависимости от наличия денежных средств на счете плательщика. При отсутствии или недостаточности денежных средств плательщика, а также, если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Они оплачиваются по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.
Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки по внебалансовому счету 90902. При этом банк использует платежный ордер установленной формы.
Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета.
Платежное поручение является универсальным расчетным документом, применяется для проведения всех видов товарных и нетоварных платежей, используется как на бумажных носителях, так и в электронном виде. В настоящее время электронные платежные поручения передаются по единой расчетной сети Банка России, по локальным расчетным сетям коммерческих банков и по системе «клиент – банк», если имеется надежная компьютерная связь с клиентом.
Расчеты по аккредитиву
Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или пре доставить полномочия другому (исполняющему) банку произвести такие платежи (ст. 867-873 ГК РФ).
Банки могут открывать следующие виды аккредитивов:
При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.
При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.
Отзывным аккредитивом является такой, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.
Безотзывным аккредитивом признается такой, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка. Порядок предоставления подтверждения по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по соглашению между банками.
Каждый аккредитив предназначен для расчетов только с одним получателем средств, причем получатель может отказаться от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива.
Порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре между контрагентами, который должен содержать обязательные условия, перечисленные в Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации (п. 4.6).
Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств. Допускаются частичные платежи по аккредитиву.
Аккредитивная форма расчетов отличается сложностью и длительностью документооборота, высокой себестоимостью затрат на открытие и ведение аккредитива, необходимостью проверки подлинности и товарности документов, предъявляемых в банк получателем. Кроме того, при открытии депонированного аккредитива сумма предварительно снимается со счета плательщика и хранится на отдельном счете в банке получателя. При этом проценты по аккредитивному счету не начисляются, даже если он не был использован. Поэтому плательщик вынужден отвлекать свои ликвидные денежные средства, нести инфляционные потери. В настоящее время в России аккредитивная форма I расчетов практически не используется.
3.5. Расчеты чеками
Расчетный чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков; чекодержателем – юридическое лицо, в пользу которого выдан чек; плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя (ст. 877-885 ГК РФ).
Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя, причем последний не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.
Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете 91207 «Бланки строгой отчетности». Бланки чеков банки хранят в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные ст. 878 ГК РФ, а также может содержать дополнительные реквизиты, что зависит от специфики банковской деятельности и налогового законодательства. Форму чека кредитная организация определяет самостоятельно.
Межбанковские соглашения и внутрибанковские правила проведения операций с чеками, касающиеся порядка и условий их использования, должны содержать обязательные требования, перечисленные в п. 7.15 и 7.16 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации.
Чековая форма расчетов имеет как положительные, так и отрицательные стороны.
С одной стороны, средства могут быть зачислены на счет чекодержателя без задержки в день предъявления чека в банк – в течение 10 дней со дня выписки. Платеж гарантируется путем предварительного депонирования средств чекодателя на отдельном счете или использования банковской гарантии (аваля).
С другой стороны, всегда имеется вероятность хищения или подделки чека, выписки чека без покрытия (т.е. при отсутствии средств на счете чекодателя). Поэтому плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными способами в его подлинности. Порядок возмещения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.
В настоящее время чековая форма расчетов постепенно уступает место электронным платежам.
3.6. Расчеты по инкассо
Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов совершает действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк) (ст. 874-876 ГК РФ).
Расчеты по инкассо проводятся на основании платежных требований, которые могут оплачиваться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, которые оплачиваются без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).
При приеме на инкассо платежных требований, инкассовых поручений ответственный исполнитель банка-эмитента проверяет соответствие расчетного документа установленной форме бланка, полноту заполнения всех предусмотренных бланком реквизитов, соответствие подписей и печати получателя средств (взыскателя) образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиском печати, а также идентичность всех экземпляров расчетных документов. При приеме инкассовых поручений с приложенными исполнительными документами ответственный исполнитель банка обязан проверить соответствие реквизитов расчетного документа реквизитам исполнительного документа.
Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное обязательство, а также порядок и сроки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в договоре банковского счета с клиентом.
Учреждения и подразделения расчетной сети Банка России экспедируют расчетные документы в порядке, предусмотренном нормативными актами. Кредитные организации (филиалы) организуют доставку расчетных документов своих клиентов самостоятельно Платежные требования и инкассовые поручения клиентов кредитных организаций (филиалов), предъявляемые к счету кредитной организации (филиала), должны направляться в учреждение или подразделение Банка России, обслуживающее данную кредитную организацию (филиал).
Поступившие в исполняющий банк платежные требования и инкассовые поручения регистрируются и проверяются в установленном порядке.
Расчетные документы, оформленные с нарушением требований, подлежат возврату получателю (взыскателю).
Расчетные документы, для оплаты которых требуется предварительное согласие плательщика, направляются ему для акцепта.
При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком, платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения (с приложенными в установленных законодательством случаях исполнительными документами) помещаются в картотеку по внебалансовому счету 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» с указанием даты помещения в картотеку, о чем исполняющий банк обязан известить банк-эмитент, направив ему извещение установленной формы не позже следующего рабочего дня. Банк-эмитент доводит извещение о постановке в картотеку до клиента – получателя средств.
Расчетные документы оплачиваются по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством. Допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке по внебалансовому счету 90902, путем использования платежного ордера установленной формы.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования или инкассового поручения банк-эмитент несет перед ним ответственность согласно законодательству.
Инкассовая форма расчетов не только отличается сложностью документооборота, но и не дает гарантии платежа. Ведение двух картотек расчетных документов: переданных плательщику для акцепта и не оплаченных в связи с отсутствием средств на счете – требует дополнительных затрат со стороны банка. Поэтому платежные требования применяются редко. Инкассовые поручения используются, как правило, налоговыми органами для взыскания недоимок налогов и иных обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды.
3.7. Расчеты с использованием пластиковых карт
Идея применения такого инструмента, как платежные карты впервые была выдвинута в конце XIX в. в Великобритании и изложена в книге Джеймса Беллами «Глядя назад», изданной в 1880 г. На практике первые кредитные карты появились в начале XX в. в США и еще небыли ни банковскими, ни пластиковыми. Самая первая кредитная карта выпущена в 1914 г. фирмой «General Petroleum Corporation of California» (ныне «Mobil Oil»). Карты использовались для оплаты при торговле нефтепродуктами. Владельцы таких карт получали скидки при покупке товаров, возможность покупки в кредит и другие преимущества при обслуживании. Фирма-эмитент получала постоянных клиентов и стабильные доходы.
С увеличением числа пользователей возник вопрос об учете и регистрации продаж по каждой эмитированной, т.е. выпущенной, карте, что привело к созданию механизма эмбоссирования карт, т.е. получения отпечатка с карты на торговом чеке. В 1928 г. Бостонская компания «Farrington Manufacturing» выпустила первые металлические пластинки, которые выдавались кредитоспособным клиентам и на которых эмбоссировался адрес. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку – импринтер, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке.
Общепризнанным является тот факт, что первой массовой платежной карточной системой стала американская «Дайнерс Клаб» («Diners Club»), созданная в 1949 г. Одним из главных ее отличий от предшествующих систем было наличие профессиональной посреднической компании, берущей на себя организацию и проведение расчетов между продавцами и покупателями товаров и услуг. В 1950 г. компания «Дайнерс Клаб» ввела в обращение платежные карты, принимаемые ресторанами, отелями и туристскими агентствами. Впоследствии они стали называться картами туризма и развлечений. Первоначально изготавливались на плотной бумаге, картоне, но уже в 50-е годы появились первые пластиковые карты. В 1958 г. первые карты выпустили компании «Америкэн экспресс», «Бэнк оф Америкард» (ныне это система «Виза»).
В странах Западной Европы, в первую очередь в Великобритании и Франции, первые платежные карты появились в 60-е годы.
Порядок эмиссии банковских карт и расчетов с их помощью регулируется в основном нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, поскольку в Гражданском кодексе Российской Федерации и федеральном законодательстве не уделено достаточного внимания электронным формам расчетов.
Банком России 9 апреля 1998 г. № 23-П утверждено Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием.
Для совершения операций с пластиковыми картами кредитной организации достаточно иметь обычную лицензию на проведение банковских операций, отдельного разрешения со стороны Банка России не требуется.
Кредитная организация может эмитировать банковские карты для физических и юридических лиц при условии, что ее лицензия на проведение банковских операций предусматривает операции по счетам указанных лиц в соответствующей валюте.
Если эмитируемые банковские карты предоставляют держателю возможность трансграничных платежей, т.е. платежей по операциям, совершенным с использованием банковских карт за пределами государства, на территории которого они эмитированы, то эмиссию карт могут осуществлять только кредитные организации, являющиеся уполномоченными банками в соответствии с Законом о валютном регулировании и валютном контроле.
Банковские карты эмитируются на территории Российской Федерации кредитными организациями – резидентами.
Распространение (продажа) кредитными организациями-резидентами карт и предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов («American Express», «Diners Club», «VisaTravel Money», «VISA CASH», «Mondex», чеков и др.), позволяющих оплачивать товары (услуги) или получать наличные деньги, возможно только по специальному разрешению Банка России.
Банковские карты выдаются клиенту на основании заключенного с ним договора. На банковской карте должны быть проставлены наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.
Эмитент должен уведомить клиентов о необходимости обязательного получения разрешения Банка России для совершения валютных операций, связанных с движением капитала, в том числе при совершении трансграничных платежей с последующим возмещением в валюте Российской Федерации расходов эмитента, в соответствии с валютным законодательством.
По одному счету клиента могут отражаться операции с использованием нескольких однотипных банковских карт (расчетные, кредитные операции) одной или разных платежных систем, выданных кредитной организацией либо самому клиенту, либо лицам, уполномоченным клиентом.
Кредитная организация, начинающая (завершающая) эмиссию банковских карт или эквайринг с их использованием, обязана уведомить в 30-дневный срок Департамент методологии и организации расчетов Банка России о начале (завершении) эмиссии или эквайринга. Уведомление должно содержать общую информацию о платежной системе и типах банковских карт, которые выпускает эмитент или обслуживает эквайрер, по форме, установленной Банком России.
Физическим лицам, как резидентам, так и нерезидентам, эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:
1) расчетная, или дебетовая, карта – банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю банковской карты согласно условиям договора между эмитентом и клиентом распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг или получения наличных денежных средств;
2) кредитная карта – банковская карта, использование которой позволяет ее держателю согласно условиям договора с эмитентом проводить операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг или получения наличных денежных средств.
Юридическим лицам эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:
Все расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершенным на территории Российской Федерации, должны проводиться только в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством. Но это правило не распространяется на межбанковские расчеты при использовании банковских карт резидентами и нерезидентами за пределами Российской Федерации, а также при получении наличных денежных средств в иностранной валюте с использованием банковских карт в уполномоченных банках.
Юридические лица – резиденты могут совершать с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях:
Запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера.
При совершении операций с использованием банковских карт в случае отсутствия денежных средств на счете клиента расчеты по таким операциям проводятся путем предоставления клиенту кредита на соответствующую сумму на условиях договора между эмитентом и клиентом.
Кроме того, при выдаче держателям карт кредитов в пределах установленных лимитов взимается банковский процент, предусмотренный договором.
Очевидные преимущества расчетов с помощью банковских карт заключаются в высокой скорости их проведения (суммы списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя практически мгновенно), возможности использования банковского кредита, сокращении затрат на эмиссию, транспортировку, хранение и пересчет наличных денег. Платежные карты портативны, их сложно подделать, в случае потери или хищения счет блокируется по первому заявлению владельца. Вместе с тем развитие рынка банковских карт в России требует совершенствования действующего законодательства, сокращения теневого сектора экономики, дополнительных инвестиций в банковскую инфраструктуру (на создание компьютерных сетей, средств защиты информации, установку банкоматов и терминалов). В перспективе электронные расчеты с использованием банковских карт должны занять достойное место в платежной системе России.
Тема 4. Системы электронных расчетов
Цель
Познакомиться с современными системами электронных расчетов.
Оглавление
4.1. Системы электронных расчетов. Основные понятия. Классификация
Электронная банковская деятельность — это экономическая деятельность кредитных организаций в области предоставления электронных финансовых услуг, в том числе в области осуществления электронных расчетов с использованием банковских карт и систем электронных денег, а также биржевые операции с фондовыми ценностями и финансовое посредничество иных участников экономической деятельности. В зарубежных странах данный вид экономической деятельности традиционно именуется Electronic banking (e-banking).
В общем случае не существует жесткого определения понятия «электронные банковские услуги». Можно выделить следующие направления:
Кроме того, с экономической точки зрения выделяют оптовые и розничные электронные банковские услуги.
Оптовые банковские услуги предусматривают перевод денежных средств, управление денежными операциями и их контроль с использованием компьютерных технологий. Фактически оптовые банковские услуги обеспечиваются системами межбанковских электронных расчетов, системами «банк-клиент» и «Интернет-банк-клиент».
Под розничными электронными банковскими услугами понимается следующее:
В соответствии с приведенной классификацией иногда выделяют и понятие оптовых и розничных платежных систем.
Понятие «платежная система» (payment system) используется в законодательстве большинства зарубежных стран для обозначения совокупности инструментов и методов, применяемых в хозяйственной деятельности для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота. При этом платежная система включает следующие компоненты:
На сегодняшний день не существует единой классификации форм безналичных расчетов. Наиболее часто применяется классификация, предложенная специалистами Банка международных расчетов (штаб-квартира в г. Базель), которая выделяет:
При дебетовом трансферте получатель дает банку указание дебетовать счет плательщика на соответствующую сумму и зачислить ее на свой счет, т. е. счет получателя, т. е. кредитовать счет получателя. Дебетовые трансферты осуществляются применением
Кредитовый трансферт сопровождается указанием плательщика, который дает банку поручение перечислить на счет получателя соответствующую сумму, т. е. кредитовать счет получателя денег и дебетовать свой собственный счет в своем банке.
Инструменты, поддерживающие кредитовые трансферты:
Автоматизированные системы межбанковских расчетов подразделяются на национальные, т. е. обеспечивающие безналичные расчеты между финансовыми институтами одного государства, и международные.
По способам проведения расчетов системы делятся на отсроченные и непрерывные. В отсроченных системах происходит накопление обязательств в течение некоторого срока, а только потом происходит окончательный расчет. Эти системы подразделяются на системы расчетов:
В непрерывных системах расчет происходит сразу после поступления документа. Непрерывные системы принято называть системами реального времени.
По способу обработки потока поступающих документов системы принято делить на валовые и чистые.
В системе валовых расчетов расчет платежей осуществляется последовательно, т. е. без «неттинга» дебетов и кредитов. Неттинг — это часть внутреннего клиринга, процесс, при котором денежные требования клиента зачитываются против его денежных обязательств. По результатам неттинга для каждого клиента определяется чистое сальдо — позиция.
В системе чистых расчетов расчет платежей осуществляется на нетто-базисе в соответствии с правилами и процедурами этой системы. Рассчитывается чистая позиция банка-участника на двустороннем или многостороннем базисе как итоговое сальдо, разность между суммой всех его входящих платежей и суммой всех его исходящих платежей в определенный момент времени. Чистая позиция в момент расчета, которая может быть как чистой кредитовой, так и чистой дебетовой, называется чистой расчетной позицией.
В международной классификации выделяют как наиболее распространенные два типа систем:
4.2. Системы электронных межбанковских расчетов развитых стран
Точкой отсчета компьютерных систем межбанковских электронных расчетов на национальном уровне следует признать 1970 г., когда в США была создана специализированная платежная система CHIPS (Clearing House Interbank Payment System). В настоящий момент эта система имеет статус международной. Система создана как децентрализованная, из всех банков участников было выбрано 12 крупнейших банков для осуществления расчетов между всеми остальными. Все участники CHIPS должны иметь отделения в Нью-Йорке, соединенные с компьютерами двенадцати расчетных банков. В данной системе межбанковские обязательства не регулируются немедленно после выставления соответствующего документа в виде электронных сообщений, а накапливаются в течение рабочего дня, по итогам которого подводится баланс. Окончательные платежи производятся расчетными банками путем перевода средств на резервных счетах в Федеральном резервном банке Нью-Йорка по сети FedWire. В данной системе бенефициары (получатели) денег могут получить деньги с существенной задержкой, только после 18 ч. Фактически эта система относится к системам отсроченных чистых расчетов. В настоящий момент в связи с совершенствованием компьютерных технологий ведется перевод данной системы на новый режим работы. Наиболее перспективным считается режим валовых расчетов реального времени, однако сложности с перепрограммированием всей системы электронных расчетов не позволяют мгновенно перейти на данный режим работы.
Система электронных межбанковских расчетов Федеральной резервной системы США FedWire фактически является государственной системой межбанковских расчетов. Она основана на системе резервных счетов, которая является аналогом корреспондентских счетов в ЦБ РФ. Главным финансово-технологическим недостатком расчетных электронных систем в США является большой объем дневных овердрафтов, возникающих при превышении резервного счета.
Английская система электронных банковских расчетов CHAPS является частной сетью, объединяющей практически все кредитные организации страны. Все денежные переводы осуществляются в ней в течение одного дня.
С 1984 г. во Франции функционирует система электронных межбанковских переводов Sagittaire. Эта система является общегосударственной. Все банки-участники направляют поручения о переводе средств в Центральный банк Франции, указывая одну из трех допустимых дат проводки: сегодняшний день, следующий день или спустя два дня. Временный счет банка-отправителя немедленно дебетуется согласно дате проводки, а аналогичный счет банка-получателя кредитуется на указанную сумму. В конце рабочего дня дебеты и кредиты, связанные с временными счетами на конкретную дату, записываются на корреспондентский счет участвующего банка, открытый в Центральном банке Франции, вместе с результатами других операций. Однако банк Франции запрещает банкам участникам иметь дебетовые сальдо по счету. Если дебетовое сальдо не покрывается в начале следующего дня, Центральный банк вправе аннулировать дебетовые проводки, совершенные с использованием системы Sagittaire, а также кредиты в порядке обратном приему поручений.
Практически все мировые системы межбанковских электронных расчетов в качестве основного механизма использовали традиционный и архаичный неттинг. Технологическая сущность данного способа взаиморасчетов заключается в том, что в течение дня накапливаются платежные обязательства, а затем в конце дня их отсылают «одним пакетом» в расчетный центр или расчетно-клиринговую палату. И здесь уже осуществляется взаимозачет многосторонних обязательств и выявляются «чистые должники» и «чистые кредиторы». Итоговый расчет между ними осуществляется переводом между резервными или расчетными счетами, открытыми в центральном банке.
Еще в 1990 г. с точки зрения транзакционных издержек неттинг обладал рядом преимуществ перед системами валовых расчетов, однако он имел гораздо больший кредитный риск. Это было обусловлено тем, что накопленные в течение дня обязательства могли существенно превысить собственный капитал банка.
В последние годы бурное развитие информационных технологий, повышение скорости и объема обрабатываемой информации сделали возможным внедрение систем валовых расчетов в режиме реального времени (RTGS-систем). С их появлением значительно снизится системный риск банковского сектора экономики. Большинство международных систем электронных расчетов, разработанных ранее, постепенно трансформируются в гибридные системы, которые осуществляют «неттинг с коротким циклом», т. е. через небольшие промежутки времени.
Кроме того, в Европейском союзе уже функционируют две региональные суперсистемы, объединяющие между собой системы валовых расчетов, осуществляемых в режиме реального времени государств — членов Евросоюза. Это системы TARGET и EUROI. Структура TARGET приведена на рис. 4.1.
Организации платежей через систему TARGET:
4.3. Системы электронных расчетов в России
В условиях плановой экономики Советского Союза расчеты между банками проводились через счета, открытые в Государственном банке СССР (Госбанке СССР). Термин «межбанковские расчеты» по существу не применялся, т. к. все банки были государственными.
В течение 1991 — 1992 гг. на основе коммерциализации отделений государственных банков и вновь создаваемых коммерческих банков была создана широкая сеть кредитных организаций и организована система межбанковских расчетов.
В настоящее время межбанковские расчеты осуществляются через следующие платежные системы:
Платежная система Банка России
Платежная система Банка России является наиболее значимой в платежной системе России. Платежи осуществляются на валовой основе в рублях. Платежная система Банка России является двухуровневой (внутри- и межрегиональный уровни) системой, в которой счета клиентов Банка России открываются и ведутся в учреждениях Банка России. Под внутрирегиональными платежами понимаются платежи между плательщиком и получателем, расположенными на территории одного региона, под межрегиональными платежами — платежи между плательщиком и получателем, расположенными на территории разных регионов.
Платежная система Банка России имеет региональные компоненты, которые расположены и функционируют в каждом из 78 территориальных учреждений Банка России. В 19 региональных компонентах осуществляется децентрализованная обработка платежной информации, т. е. учреждения Банка России региона обрабатывают платежную информацию с использованием компьютеров самостоятельно, обмен между учреждениями Банка России одного региона осуществляется на двусторонней основе в установленное время.
В 53 региональных компонентах платежной системы обработка платежной информации осуществляется централизованным способом, т. е. в едином компьютерном (вычислительном) центре, расчеты проводятся непрерывно в течение дня, как индивидуально, так и в пакетном режиме.
В 5 региональных компонентах платежной системы обработка платежной информации осуществляется централизованным способом, расчеты проводятся дискретно в установленные периоды времени, несколько раз в течение дня. В одной региональной компоненте — г. Москва и Московская область — обработка платежной информации осуществляется централизованным способом, расчеты проводятся как в непрерывном режиме, который близок к режиму реального времени, так и дискретно в установленные периоды времени. Такое сочетание позволяет проводить платежи в более короткие сроки при многократном использовании денежных средств участниками расчетов, чему способствует также применение процедур оптимизации. Региональные компоненты платежной системы функционируют по местному времени, в 11 часовых поясах.
Для завершения расчетов кредитным организациям, которые заключили договоры с Банком России, в отдельных регионах предоставляются кредиты «овернайт» под залог ценных бумаг, находящихся в Национальном депозитарном центре. Новые кредиты не выдаются до полного погашения взятых ранее.
В платежной системе Банка России используются национальные банковские идентификационные коды и единые форматы расчетных документов. Платежи осуществляются как электронным способом, так и с использованием бумажной технологии.
Электронные платежи
Проведение электронных платежей основано на нормах Гражданского кодекса Российской Федерации, других законов, а также нормативных актов Банка России. Система электронных платежей Банка России имеет двухуровневую структуру. Она состоит из систем внутрирегиональных электронных платежей и межрегиональных электронных платежей. Пользователями системы электронных платежей Банка России являются кредитные организации, их филиалы и другие клиенты Банка России, имеющие корреспондентские счета (субсчета), банковские счета в учреждениях Банка России, включенных в состав участников электронных платежей.
Платежи для совершения электронным способом могут направляться клиентами в Банк России по системам телекоммуникации, на магнитных и бумажных носителях. В последнем случае они преобразуются в электронный вид учреждениями Банка России, и далее бумажный носитель не передается.
Большая часть электронных платежей поступает от пользователей в учреждения Банка России по системам телекоммуникации, их доля в составляет более 95 % от общего количества электронных платежей. Общая структура подразделений ЦБ приведена на рис. 4.2.
Внутрирегиональные электронные платежи
Осуществление внутрирегиональных электронных платежей регулируется региональными правилами и договорами с клиентами Банка России с учетом требований нормативных актов Банка России.
Региональные правила устанавливают график обмена и обработки электронных платежей, форматы электронных сообщений, а также средства криптографической защиты информации.
По внутрирегиональным электронным платежам расчеты совершаются в течение дня, когда инициируется платеж, исходя из графика обмена и обработки электронных платежей.
В 2001 г. внутрирегиональные электронные платежи в Московском регионе составляли 58,0 % от общего объема и 24,3 % от общего количества платежей, проведенных через платежную систему Банка России. Схема проведения внутрирегионального платежа приведена на рис. 4.3.
Межрегиональные электронные платежи
Правила осуществления межрегиональных электронных платежей являются едиными для всех регионов и установлены нормативным актом Банка России. В каждом регионе одно учреждение Банка России назначено «головным участником расчетов», на которое возложены функции учета и контроля межрегиональных электронных платежей. Обмен сообщениями между этими головными участниками расчетов осуществляется через Межрегиональный центр информатизации при Банке России, который не проводит расчеты, а осуществляет коммуникационные функции. Расчет по межрегиональным электронным платежам осуществляется головными участниками расчетов, по схеме «каждое с каждым» (на двусторонней основе), по счетам, открытым друг у друга. Межрегиональные электронные платежи совершаются, как правило, день в день, а между регионами, расположенными в удаленных часовых поясах, — не позднее следующего дня. Схема межрегионального расчета приведена на рис. 4.4.
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитные организации вправе совершать платежи через корреспондентские счета, открываемые друг у друга.
Открытие корреспондентских счетов и проведение расчетных операций по этим счетам регулируются законодательством, правилами, установленными в нормативных документах Банка России, а также двусторонними договорами между кредитными организациями. Правилами разрешено проведение кредитной организацией транзитных платежей, т. е. платежей между кредитными организациями, с которыми у нее имеются корреспондентские отношения. Проведение кредитными организациями платежей через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях, направлено на ускорение расчетов и экономию ликвидности. Правила, установленные Банком России, способствуют снижению рисков при проведении расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях.
Многие кредитные организации осуществляют расчеты между головной кредитной организацией и ее филиалами и между филиалами по внутрибанковским платежным системам. Порядок проведения расчетных операций по этой платежной системе определяется кредитной организацией самостоятельно во внутрибанковских правилах с соблюдением требований, установленных Банком России. Наличие у кредитной организации внутрибанковской платежной системы позволяет ей не иметь корреспондентские субсчета в учреждениях Банка России по месту нахождения каждого из филиалов, что способствует сокращению потребности в ликвидных средствах.
Платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций
Расчетные НКО открывают счета участников расчетов кредитным организациям и другим юридическим лицам и осуществляют расчеты между ними по договору как на валовой, так и на нетто-основе. Окончательные расчеты совершаются в день проведения клиринга.
Переводы денежных средств между расчетными НКО и в пользу кредитных организаций, не являющихся их участниками расчетов, осуществляются через платежную систему Банка России и счета, открываемые расчетными НКО друг у друга. Расчетные НКО, выполняющие функции расчетных центров ОРЦБ, осуществляют платежи по счетам участников ОРЦБ по поручению организатора торговли (биржи) в размере нетто-позиций, которые вычисляются биржей на основании денежных обязательств, возникающих по результатам заключения сделок. Нетто-расчеты осуществляются с предварительным депонированием средств на счетах участников в расчетных НКО для погашения дебетовой позиции. Обязательным условием при проведении неттинга является непревышение дебетовой нетто-позиции участника расчетов над суммой средств на его счете в расчетной НКО и кредита, который может быть предоставлен этому участнику расчетной НКО на завершение расчетов. При отсутствии предварительно депонированных средств дебетовая нетто-позиция участника расчетов по результатам неттинга должна быть либо равна нулю, либо сумме предоставленного кредита. Расчетные НКО, не являющиеся расчетными центрами ОРЦБ, для поддержания ликвидности участников расчетов при недостаточности денежных средств на их банковских счетах в расчетных НКО выдают краткосрочные кредиты на завершение расчетов как за счет собственных средств, так и за счет фондов, созданных участниками расчетов в этой расчетной НКО.
При невозврате в срок кредитов, полученных за счет средств резервов (фондов), погашение осуществляется в соответствии с принципами солидарной ответственности участников расчетов, т. е. пропорционально всеми участниками, в соответствии с соглашением о создании и использовании фондов (резервов), что предотвращает кредитный риск расчетной НКО. Правила проведения расчетов на нетто-основе согласовываются расчетными НКО с Банком России.
С целью снижения кредитных рисков участников расчетов расчетным НКО разрешено Банком России размещать привлеченные на счета участников расчетов и в фонды (резервы) средства в рублях только в высоколиквидные активы, а именно государственные ценные бумаги с нулевым риском, на корреспондентские счета в Банке России, на счета в других расчетных НКО, а средства в иностранной валюте — на счета в иностранных банках в странах с развитой экономикой.
Кредитные организации и Банк России осуществляют платежное обслуживание клиентов на платной основе.
Каждая кредитная организация самостоятельно определяет тарифы за оказание платежных услуг. Одни кредитные организации устанавливают фиксированный тариф за обработку расчетного документа, не зависящий от суммы платежа, другие, наоборот, в качестве платы взимают определенный процент от суммы платежа.
В целях демонополизации платежной системы в России и создания условий для развития альтернативных услуг частного сектора Банк России ввел с 1 января 1998 г. плату за предоставление платежных услуг.
Тарифы утверждаются Советом директоров Банка России и используются для управления процессами, протекающими в платежной системе России.
В целях стимулирования внедрения клиентами Банка России современных средств связи и электронных платежей по ним установлены низкие тарифы. Более высокие — по платежам с использованием бумажных носителей. Кроме того, установление самых высоких тарифов на услуги к концу операционного дня призвано способствовать выравниванию объема документооборота в пределах операционного дня, ускорению оборачиваемости денежных средств и активизации процессов управления внутридневной ликвидностью кредитных организаций.
Тарифная политика Банка России базируется на твердых тарифах, не зависящих от суммы платежа, установленных за обработку одного платежного документа. Тарифы на платежные услуги Банка России дифференцированы в зависимости от способа осуществления платежа (электронные платежи, платежи с использованием телеграфной и почтовой технологий), способов передачи клиентами в Банк России платежных документов (по телекоммуникационной системе, на магнитных, бумажных носителях) и от периода времени поступления расчетных документов от клиента в Банк России по телекоммуникационной системе в пределах времени, установленного для их приема. Ряд платежных операций осуществляется Банком России на бесплатной основе в соответствии с законодательством Российской Федерации. В их числе операции со средствами бюджетов различных уровней и государственных внебюджетных фондов, а также перечисление налоговых платежей. Кроме того, Банк России бесплатно обслуживает платежи клиентов на сумму, не превышающую установленный Банком России размер платежа (с 01.04.2002 г. это 700 руб.). В табл. 4.1 приведены тарифы на платежные услуги Банка России.
Тарифы на межбанковские расчеты
Кроме того, Банк России взимает плату за услугу по изготовлению бумажной копии электронного платежного документа по тарифу в размере 2,40 руб. Совершенствуя тарифную политику, Банк России приближает стоимость платежных услуг к себестоимости проведения расчетной операции с целью возможно более полного возмещения затрат на обслуживание клиентов.
Международные межбанковские платежи
Международные платежи осуществляются кредитными организациями в соответствии со сводами правил и обычаев, кодифицированных Международной торговой палатой, чековой и вексельной конвенциями, межбанковскими соглашениями, межправительственными платежными соглашениями и торговыми договорами.
Кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, проводят международные платежи через корреспондентские счета, открытые в зарубежных банках в иностранной валюте, либо корреспондентские счета, открытые в российских кредитных организациях иностранными банками в иностранной валюте или рублях.
Открытие счетов и проведение платежей осуществляется на основании двусторонних соглашений между российскими кредитными организациями и иностранными банками. Кредитные организации, получившие лицензию Банка России на проведение банковских операций в рублях и иностранной валюте, также имеют право для осуществления платежей открывать рублевые счета нерезидентам: физическим лицам, юридическим лицам и официальным представительствам. Кредитные организации, не имеющие такой лицензии, осуществляют международные платежи через кредитные организации, получившие необходимую лицензию.
В соответствии с правилами, установленными Банком России в рамках предоставленных ему законодательством Российской Федерации полномочий по валютному регулированию и контролю, кредитные организации открывают физическим лицам-нерезидентам и юридическим лицам-нерезидентам две разновидности рублевых счетов: конвертируемые и неконвертируемые. На конвертируемые счета подлежат зачислению рубли от продажи товаров и оказания услуг российским резидентам, а также от финансовых и неторговых операций нерезидентов в России. Денежные средства на конвертируемых счетах могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России (на использование денежных средств на неконвертируемых счетах на покупку иностранной валюты существуют ограничения).
Банком России проводится работа по развитию правовой и методологической базы в области совершенствования действующей платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных платежей, внедрение современных технологий и методов передачи информации. Обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов является серьезным фактором повышения стабильности финансового сектора и экономики страны и сокращения наличного денежного оборота.
Совершенствование платежной системы России включает в себя построение системы валовых расчетов в режиме реального времени. Данная система, предназначенная для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг, другими пользователями, позволит существенно повысить роль национальной платежной системы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию в международные платежные системы.
Особое внимание будет уделено мерам по совершенствованию регулирования действующих в стране частных платежных систем, которые обеспечивают внутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентских отношений, клиринговые (неттинговые) расчеты.
Совершенствование платежной системы России неразрывно связано с созданием и развитием электронной системы межбанковских расчетов, первоначально названной ЭЛСИМЕР, позволяющей учитывать и активно использовать возможности современной системно-технической среды, средств телекоммуникаций и защиты информации. Однако сейчас предложен новый проект, реализация которого начата в 2005 г. и продолжается в настоящее время, — это проект по внедрению и сопровождению технико-програмного комплекса учетной операционной системы региональной автоматизированной банковской информационной системы (ТПК УОС РАБИС-2) в подразделениях Центрального Банка РФ. Последнее время ЦБ РФ проводит работы по унификации банковского ПО в своих подразделениях по всей стране. Принято решение о переходе от значительного числа реализаций учетно-операционных систем регионов к двум технико-программным комплексам: ТПК УОС РАБИС-2 (производитель ЦБ) и ТПК УОС РАБИС-НП (производитель «Мебиус»).
ЦБ РФ поддерживает инициативы кредитных организаций по созданию клиринговых систем, которые смогут предоставлять дополнительные платежные услуги с использованием платежных карт и тем самым способствовать распространению их в Российской Федерации. Продолжается сотрудничество Банка России с кредитными организациями и их ассоциациями в части реформирования платежной системы.
Учитывая значительный объем внешнеторгового оборота России со странами Содружества Независимых Государств, большое внимание будет уделяться совершенствованию платежно-расчетных отношений с этими странами. Банком России будет продолжена работа по совершенствованию тарифной политики в области предоставления услуг платежной системой пользователям.
4.4. Система межбанковских коммуникаций SWIFT
В каждой стране, в которой начинает действовать S.W.I.F.T., создается координирующая организация, облеченная правами S.W.I.F.T. и обеспечивающая поддержку всем национальным членам сообщества S.W.I.F.T. Российская национальная ассоциация S.W.I.F.T. (РОССВИФТ) создана в 1994 г. и объединяет всех пользователей S.W.I.F.T. на территории Российской Федерации. РОССВИФТ оказывает российским пользователям S.W.I.F.T. правовую, организационную, информационную, консультативную и другую поддержку, защищает их права и интересы в государственных органах Российской Федерации и в Совете директоров S.W.I.F.T. Что касается технической поддержки, РОССВИФТ осуществляет поставку и обслуживание криптографического оборудования для подключения к сети S.W.I.F.T., сотрудничает с компаниями — разработчиками программного обеспечения, в результате чего, например, ведущие российские разработчики смогли сертифицировать некоторые из своих продуктов в S.W.I.F.T.
РОССВИФТ является членом Европейского S. W.I.F.T. — альянса, объединяющего 20 стран внутри S.W.I.F.T., на долю которых приходится 25 % мирового трафика. Членство в этом объединении дает России возможность влиять на принятие тех или иных решений в Совете директоров S.W.I.F.T. От имени российских банков — членов S.W.I.F.T. РОССВИФТ представляет кандидатуры в Совет директоров S.W.I.F.T., а также специалистов для деятельности в рабочих группах и других органах S.W.I.F.T.
В настоящее время в России насчитывается более 360 пользователей S.W.I.F.T. Эти организации имеют программные и аппаратные комплексы S.W.I.F.T., которые могут встраиваться во внутрибанковские операционные системы и использоваться для обмена внутренними и международными сообщениями, создавая таким образом «единое окно» для всех потоков сообщений.
Структура S.W.I.F.T.
Успех системы S.W.I.F.T. объясняется следующими факторами. Во-первых, в обеспечение широкого спектра услуг, предоставляемого системой S.W.I.F.T. своим пользователям при передаче, хранении и обеспечении безопасности сообщений. Во-вторых, в несение ответственности перед пользователями за сохранность, своевременность и конфиденциальность передаваемой информации. В-третьих, в предоставление широкого спектра поддержки своих пользователей в технических, административно-правовых, а также в вопросах обучения и консультирования при подключении новых пользователей.
С технической точки зрения сеть S.W.I.F.T. представляет собой международную телекоммуникационную сеть, позволяющую финансовым организациям из разных стран подключиться к ней, используя компьютеры и терминалы различных типов, для передачи банковской и финансовой информации. В системе принят особый формат банковских сообщений — стандарт, который развивается с помощью рабочей группы специалистов банков и организацией S.W.I.F.T. В системе S.W.I.F.T. используются как международные стандарты, разработанные ISO, так и стандарты Международной торговой палаты (ICC).
В результате развития сети S.W.I.F.T. образовалась новая сеть — S.W.I.F.T. II, которая базируется на четырехуровневой сетевой архитектуре и на системе управления процессорами, находящимися в операционных центрах S.W.I.F.T.
Логическая архитектура системы S.W.I.F.T. II подчиняется основным принципам, установленным ISO (Международная организация стандартизации) для взаимодействия открытых систем. Каждый активный компонент архитектуры S.W.I.F.T. II называется узлом. Узлы могут быть связанны между собой:
Архитектура системы состоит из четырех основных компонентов:
Фактически вся система S.W.I.F.T. II сосредоточена в двух Центрах управления системой (SCC), которые расположены в Zoeterwoude недалеко от Leiden в Netherlands и в Culpeper (USA). SCC включает в себя две ключевые компоненты системы, а именно SCP и SP. Для улучшения работоспособности и защиты от сбоев в системе S.W.I.F.T. II применяется дублирование каждого SCP и резервирование работы каждого SP. В любое время только один SCP является активным и осуществляет непосредственное управление системой. Остальные три SCP постоянно находятся в резерве и непрерывно обновляют свое состояние по данным конфигурации активного SCP.
Процессор управления системой SCP отвечает за функционирование всей системы в целом. Он постоянно контролирует и управляет всеми активными компонентами системы, так же как и всем доступом к системе в целом. В функции управления SCP входит:
Коммутационные процессоры SP управляют маршрутизацией и хранением сообщений. Основные функции SP:
Региональный процессор RP осуществляет логическое подключение пользователей к сети S.W.I.F.T. II и, по сути, является входной и выходной точкой системы. Программное обеспечение RP, взаимодействуя с программами пользователя, осуществляет точное и безопасное логическое подключение к S.W.I.F.T. II. В его функции входит:
Каждый RP обслуживает конкретную страну или территорию и расположен в безопасных (с контролем доступа) центрах. Для каждого пользователя системы, известного по его физическому адресу, назначается его основной RP, который и будет производить обслуживание данного пользователя.
Процессор передачи CP обеспечивает связь между RP и другими узлами системы, тем самым позволяя RP, подключенному к собственному SP, принимать информацию от других SP.
Для того чтобы получить физический доступ к системе S.W.I.F.T. II, индивидуальные пользователи должны иметь компьютерный терминал (СВТ), который подключается к системе S.W.I.F.T. II через ряд местных узлов подключения, известных как точки доступа к системе S.W.I.F.T. II (SAP) или удаленные точки доступа (RAP). В состав SAP/RAP входят:
Доступ к услугам S.W.I.F.T. II через SAP или RAP обеспечивается STN, работающей под коммуникационным протоколом Х.25. Различие между SAP и RAP заключается в обеспечении уровня безопасности, хотя они обеспечивают одинаковые операционные возможности по работе с несколькими отдельно подключенными пользователями.
В 2004 г. S.W.I.F.T перешел на открытый протокол IP. Это позволило развить в нашей стране дополнительные сервисы, работающие с S.W.I.F.T и поддерживающие дополнительные возможности по использованию сети S.W.I.F.T как для передачи международных сообщений, так и для передачи сообщений внутри страны, и даже для построения межфилиальной сети передачи сообщений. Для подключения пользователей к SIPN по всему миру были выбраны четыре телекоммуникационных партнера — Infonet Services, AT&T, Colt Telecom и Equant. Передача сетевой инфраструктуры на аутсорсинг позволила SWIFT снизить собственные затраты. Первые два провайдера также предоставляют подобные услуги в России через своих партнеров. В частности, с 2003 г. «Голден Телеком» по соглашению с AT&T обеспечивает доступ к SIPN в России и СНГ.
Сервис MACUG (Member Administered Closed User Group — Закрытая группа пользователей под руководством члена S.W.I.F.T.) позволяет пользователям с большим объемом трафика подключать к сети S.W.I.F.T. своих крупных клиентов, корреспондентов, филиалы и дочерние структуры, а также устанавливать для них правила осуществления расчетов. Это эффективное решение, позволяющее сосредоточивать финансовые потоки, управлять рисками и сократить стоимость ликвидности для участников.
Сервис SWIFTNet InterAct позволяет осуществлять обмен защищенными финансовыми сообщениями с использованием собственных форматов в режиме реального времени. Интерактивный доступ к информации (в том числе о состоянии счетов Nostro) существенно повышает качество управления финансами и подготовки отчетов (включая Cash-reporting).
Другой новый сервис — SWIFTNet FileAct позволяет осуществлять защищенный обмен файлами, в том числе передачу массовых платежей (выплаты пенсий, заработной платы, переводы налоговых и коммунальных платежей и пр.), отчетности по операциям с ценными бумагами и отчетов для регулирующих органов. В рамках этого сервиса осуществляется передача любых типов файлов с произвольным набором символов (включая национальный языки).
Сервис SWIFTNet Browse обеспечивает возможность защищенного доступа к специальным сайтам, созданным на серверах SWIFTNet. С помощью SWIFTNet Browse пользователь может работать в сервисах SWIFTNet InterAct и SWIFTNet FileAct. Данные сервисы могут также использоваться в рамках Закрытой группы пользователей. Внедрение новых сервисов позволит оптимизировать использование коммуникационной инфраструктуры финансовых организаций.
В настоящий момент стоимость передачи одного стандартного сообщения через сеть S.W.I.F.T составляет не более 3 руб. Однако использование дополнительных сервисов может серьезно уменьшить даже эту небольшую стоимость при передаче больших потоков сообщений, что наиболее характерно для организации межфилиальных связей. Российская ассоциация РОССВИФТ рекомендует активно использовать сеть S.W.I.F.T для организации сетевой инфраструктуры, а не строить собственные сети. По проведенным расчетом такое построение не только несравненно более надежно, но и более выгодно экономически.
Сложившаяся практика построения национальных платежных систем показывает, что в стране, как правило, функционируют две независимые платежные системы. Это система валовых расчетов в режиме реального времени (RTGS), обычно находящаяся под контролем Центрального банка и используемая для перевода высокоприоритетных платежей, и система массовых платежей, включающая в себя связанные друг с другом государственные и частные автоматизированные клиринговые палаты, осуществляющие розничные платежи.
Более 30 стран уже построили национальные платежные системы RTGS на основе S.W.I.F.T. При этом можно обратиться к опыту центральных банков Европейского Союза, построивших свою расчетную систему TARGET на основе S.W.I.F.T.
По числу пользователей сети SWIFT Россия входит в тройку мировых лидеров, более 412 организаций в России являются членами SWIFT (см. рис. 4.5). Однако объемы трафика пока держат Россию на 23-м месте. Стабильность и развитие современной банковской системы в нашей стране предполагает и постепенное увеличение трафика, что позволит России занять достойное место в Совете директоров SWIFT, где квоты при голосовании определяются именно трафиком, а не только числом банков.
Число российских пользователей SWIFT*
Объем трафика российских пользователей SWIFT за 2004 г. вырос на 22,73 %. Количество отправленных сообщений превысило 15 млн — на 3 млн больше, чем в предыдущем году. Таким образом, Россия заняла 23-е место в мире по объему трафика среди более чем200 стран, входящих в SWIFT. При этом Россия по-прежнему лидирует по этому показателю среди стран Восточной и Центральной Европы. В рамках СНГ на ее долю приходится 74 % объема всех отправленных сообщений.
Наибольшую долю в структуре РОССВИФТ занимают платежи — более 10 млн сообщений. Это более чем на 30 % превышает аналогичный показатель 2003 г. На 2-м месте операции на финансовых рынках — более 2 млн сообщений в год.
Напомним, что разработанный Сообществом всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT) план миграции, охватывающий две сотни стран, был рассчитан на 2003 — 2004 гг. Для России были определены два «миграционных окна» в 2004 г., последнее из которых было закрыто для российских банков в связи с переходом на новую технологию Multi-Vendor Secure IP Network (MV-SIPN) на основе технологии IP VPN/MPLS в сентябре прошлого года. Считается, что эта технология позволит SWIFT усилить контроль состояния сети с ежесуточным документооборотом до 10 млн сообщений, повысить надежность ее работы, пропускную способность и уровень безопасности, а также значительно расширить пакет предоставляемых услуг и качественно обновить свой сервис.
Действительно, миграция на SWIFTNet — новую технологию SWIFT сулит финансовым организациям широкие возможности, реализованные на основе использования IP-технологий. Российские пользователи после перехода с протокола X.25 на IP, помимо SWIFTNet FIN, смогут воспользоваться сервисами SWIFTNet InterAct, SWIFTNet FileAct, SWIFTNet Browse. Например, SWIFTNet InterAct позволит осуществлять обмен защищенными финансовыми сообщениями с использованием собственных форматов в режиме реального времени, а SWIFTNet InterAct обеспечит возможность защищенного обмена файлами. Речь идет, например, о передаче массовых платежей (выплаты зарплаты, пенсий, перевод налоговых и коммунальных платежей и пр.), отчетности по операциям с ценными бумагами и отчетов для регулирующих органов.
В 2004 г. был подписан меморандум о взаимопонимании между организаторами SWIFT и Банком России, определяющий порядок использования SWIFTNet при создании национальной системы валовых расчетов в режиме реального времени (RTGS). В соответствии с данным документом SWIFT, имеющий опыт участия в построении RTGS более чем в 60 странах мира, будет осуществлять адаптацию технологических решений для автоматизированного взаимодействия собственной инфраструктуры и расчетной сети Банка России с учетом сложившейся специфики и национальных интересов РФ. Со своей стороны Банк России выразил готовность применять стандарты и технологии SWIFT при построении RTGS Банка России, обеспечить систему идентификации российских кредитных учреждений в соответствии со стандартом ISO 9362. SWIFT в системе RTGS выступает как альтернативный канал передачи сообщений наравне с национальной банковской системой доставки сообщений ЕТБС, которая разработана и внедрена ЦБ. Для этого Банком России были созданы и испытаны специальные конвертеры сообщений из собственного формата в SWIFT.
Одним из концептуальных направлений развития расчетных инфраструктур пользователей SWIFT может стать внедрение новых сервисов специально разработанных для пользователей с большим объемом трафика. В частности, сервис MACUG (Member Administrated Closed User Group — закрытая группа пользователей, администрируемая членом SWIFT) позволит пользователям подключать к сети SWIFT своих крупных клиентов, корреспондентов, филиалы и дочерние структуры, а также устанавливать для них правила осуществления расчетов.
Итак, с переходом российских банков с протокола X.25 на IP трафик в сети SWIFT может значительно вырасти. Действительно, если раньше через сеть SWIFT можно было передавать только короткие текстовые сообщения (как правило, короткие поручения банков своим корреспондентам), то с переходом на Интернет-протокол разработчики SWIFT собираются предложить своим клиентам самые разнообразные услуги на основе веб-технологий и мультимедиа. Для повышения активности пользователей SWIFT рассматривает возможность значительного снижения стоимости трафика в зависимости от достигнутого за год объема каждой конкретной организации-пользователя.