зачем государству необходимы налоги кратко
Налоги – это обязательные платежи, которые физические лица и организации безвозмездно перечисляют в бюджет. За счет этих средств государство может исполнять свои основные функции: обеспечивать социальную поддержку, финансировать образование, здравоохранение, правопорядок, благоустройство населенных пунктов, строительство дорог и так далее.
В истории развития общества еще ни одно государство не смогло обойтись без налогов, поскольку для выполнения своих обязанностей перед обществом ему требуется определенная сумма денежных средств.
Исходя из этого, размер налоговых ставок может определяться суммой расходов государства на исполнение минимума его функций: в странах с бесплатной для граждан медициной, образованием, масштабной соцподдержкой налоги могут быть выше, в других государствах – ниже. Чем больше функций возложено на государство, тем больше оно должно собирать налогов.
Теоретические основы налогообложения начали разрабатываться еще в ХVII в. С развитием мировой экономики классические принципы налогообложения совершенствовались, корректировались и дополнялись, и сегодня они заключаются в следующем:
Как собирают и тратят налоги в Беларуси
Белорусские налогоплательщики платят налоги одновременно в республиканский и местные бюджеты, из которых формируется так называемый консолидированный бюджет – свод бюджетов всех уровней. Налоговые доходы традиционно составляют не менее 85% консолидированного бюджета. Например, в 2020 году за счет налогов планируется обеспечить 87,5% поступлений в консолидированный бюджет.
В абсолютном выражении это 34,6 млрд рублей. В том числе 12,2 млрд планируется получить за счет налога на добавленную стоимость, 6,3 млрд – за счет подоходного налога с физических лиц, 4,1 млрд – за счет налога на прибыль организаций.
Основное направление бюджетных расходов на 2020 год – финансирование социальной сферы. На это потратят почти половину всех денег – 18,2 млрд рублей. В первую очередь, это финансирование образования и здравоохранения (по 7,3 и 6,3 млрд соответственно). Кроме того, значительное финансирование – 11,2 млрд рублей – предусмотрено на общегосударственную деятельность. Эти средства пойдут на платежи по государственному долгу, а также финансирование деятельности госорганов.
Взаимная ответственность и уважение – один из важнейших аспектов в отношениях между обществом и государством. Государство должно заботиться о своих гражданах, оказывать помощь тем, кто в ней нуждается, создавать инфраструктуру, обеспечивать безопасность. Ну а общество, со своей стороны, должно платить налоги, иначе выполнение государством своих основных обязанностей станет невозможным.
Зачем нужны налоги? Куда идут налоги? Понятие и возникновение налогов. Налоговая система
Для обывателя не всегда понятно, зачем нужны налоги. Сравнивая свои доходы с тратами государственных структур, невольно возникает мысль, что сумма взносов в казну несколько завышена. Но если задуматься о назначении этих выплат, становится понятно, для чего нужно такое мироустройство.
История возникновения
Люди еще в прошедшие тысячелетия принимали необходимость выплачивать часть своих доходов для пополнения казны. Каждый житель государства должен понимать, зачем нужны налоги, и обязан отдавать периодически небольшую сумму на развитие образования, медицины, содержание армии. Общество не может нормально функционировать без определенного потока денежных средств.
Полезная функция налогов очевидна, хотя и не очень приятна некоторым индивидам. Ранее за счет податей реализовывались безумные идеи правителей по захвату мира. Но существовали в истории и положительные государства, в которых строились медицинские, философские организации, осуществлялась забота о малоимущих, возводились детские дома для сирот.
Для функционирования всех институтов государства требуется непрерывный поток денежных средств. Причем, чем более социально-значимая политика проводится, тем выше становится процент уплаты в казну. Зачем нужны налоги, если власти могут сами напечатать необходимое количество денег? Ответом на этот вопрос может быть аналогия сравнения с внутренней отдельной структурой общества. Возьмем сферу ЖКХ.
Аналогичные выплаты
Постараемся ответить, зачем нужны налоги государству, описывая функционирование одного многоэтажного дома. Уплата коммунальных услуг происходит ежемесячно. Причем все прекрасно осознают необходимость такого действия и внимательно следят за каждым пунктом квитанций. Деньги сдаются за поступление тепла, уборку мусора, поддержание в нормальном состоянии дворовых сооружений и коммуникаций.
Отсутствие таких выплат грозит коллапсом для жизни огромного количества владельцев квартир. Ежемесячные выплаты позволяют людям не беспокоиться о состоянии своего жилья, пока они заняты более важными делами. Так и государство берет на себя основную заботу по сохранению мира внутри общества, оказание помощи больным и слабым. Внешние отношения страны требуют еще и обеспечения надежной защиты в виде содержания армии.
В любом обществе существуют налоги, так как государство может функционировать только при их наличии. Куда идут налоги? Обязанность распределения материальных средств целиком возлагается на руководящий состав, избранный большинством голосов.
Государственность
В развитом обществе не возникает вопроса, куда идут налоги. Каждый человек ощущает их действие на своей повседневной жизни. Это медицина, образование, общественные нужды. Уплата налогов в России закреплена на законодательном уровне. Так статья 57 Конституции обязывает каждого совершеннолетнего гражданина вносить налоги до определенного числа ежегодно и незамедлительно в некоторых случаях.
Налоговая система базируется на правилах преследования при нарушении таких требований. Эти обязанности возложены на отдельную структуру: налоговую инспекцию. Казна целиком принадлежит обществу, доверившему управление ею отдельной группе лиц. При уплате обязательной суммы человеку нужно воспринимать это как оплату услуг, предоставляемых государством.
Современная налоговая система несовершенна. Существует много нюансов уплаты в каждом отдельно взятом регионе. Величина суммы зависит от уровня жизни, стоимости товаров и услуг, затрат на коммунальные нужды.
Очевидная польза сборов
Экономическая сущность и необходимость налогов заключается в развитии общества. Процесс модернизации устаревающих объектов и структур происходит постоянно. Такой механизм не должен останавливаться, ведь основа жизни − это движение.
Часто непонятно, зачем гражданину платить налоги, если он не получает от государства ни копейки. Ответом послужит все та же причина: благодаря сознательным гражданам и существует общество. Если присутствуют уклоняющиеся от этой обязанности люди, то, значит, плохо работает надзорный орган – налоговая инспекция.
Изменение величины сборов
К сожалению экономическая модель выстроена согласно жизненным законам: все меняется и не стоит на месте. Вот почему повышают налоги. Общество развивается и каждый день требуется кому-либо компенсировать новые затраты. Покупатели вынуждены доплачивать и, в свою очередь, им также нужно возместить потерянное. Эта цепочка хаотично тянется по компаниям, организациям и в итоге выливается в затраты государственных структур.
Власти вынуждены повышать налоги для выравнивания баланса движения денежных средств. Это процесс создают сами же люди, но общее мнение складывается одинаковое: «государство обдирает население». Ошибочные взгляды возникают из-за узкого мышления. Если взглянуть на проблему в более общем смысле, становится понятно, зачем государство взимает налоги.
Внутренняя политика
Чтобы определиться, зачем и сколько необходимо государству собирать налогов, нужно рассмотреть, куда идут основные затраты из казны.
Существует и более обширный список затрат государства, которые берутся из налогов. К таким относят ликвидацию аварий после катаклизмов природы, помощь соседствующим государствам, проведение внешней политики.
Внешние затраты
Отвечая на вопрос, зачем государству нужны налоги, следует указать траты на проведение внешней политики. Средства налогоплательщиков идут на урегулирование военных конфликтов, работу внешней разведки, повышение знаний научного мира путем совместных проектов. Внешние коммуникации стране необходимы для функционирования в общей экономической системе. Для этого создаются валютные фонды между странами-участниками.
Колебания курса рубля влияет на благосостояние всех граждан. Компенсировать эту разницу приходится благодаря все тем же налогам. Для покупки иностранной продукции необходимо платить таможенную пошлину. Она же нужна для стимулирования спроса на внутреннем рынке.
Если отменить налог на ввоз товаров из-за границы, то отечественное производство не сможет конкурировать из-за недостатков взаимодействия отраслей внутри страны. И, как следствие, власти будут вынуждены повысить суммы взноса в казну для граждан.
Общие принципы
Понятие и возникновение налогов в настоящее время базируется на основании накопленного опыта прошлых столетий. Именно в таком виде государство может развиваться, не ущемляя права общества. При создании новых законов для уплаты взносов в казну руководствуются следующими принципами:
Развитие
Налоговая база постоянно меняется. Происходит обмен мировым опытом. Так, отменяются большинство устаревших статей. Если сравнивать систему поступления денежных средств в казну с другими странами, то многие считают налоговую базу России оптимальной. В результате каждый человек общества несет посильную ношу для поддержания деятельности государства.
Законодательно были проведены следующие изменения:
Приведенные цифры являются оптимальными и не ущемляют права отдельных личностей. А для поддержки малоимущих семей проводится политика стимулирования населения за счет выплат и возврата уплачиваемой ранее налоговой части.
Стимулирование населения
Для повышения уровня жизни населения, благодаря собранным налогам, проводят политику стимулирования. Так, действует программа выплат за второго рожденного ребенка. Для общества это важное событие, помогающее сдержать убыль населения. Аналогичные действия проводятся для помощи молодым семьям в покупке жилья. В виде налоговых вычетов государство возвращает 13 % от стоимости.
Малоимущим и многодетным семьям предоставляется другая налоговая ставка, или они вообще не платят её. Аналогичные выплаты могут получить работающие люди на ремонт жилья, проведение операции, обучение и отдых.
Разновидности
Существует огромный список налогов, который просто не вместится в пределы статьи. Приведем лишь некоторые из них:
Задачи государства
Полученные средства стекаются в Центр. Далее идет перераспределение по регионам в соответствии с нуждами населения. Часть этих денег забирает на себя содержание государственных работников, военных структур и других.
Уклоняющихся же от обязанностей ждет преследование со стороны надзорных служащих. Неуплата налога является преступлением, и за это предусматривается уголовное наказание, вплоть до лишения свободы на несколько лет. Все зависит от суммы ущерба, нанесенного государству.
Зачем мы платим налоги
Для обывателя не всегда понятно, зачем нужны налоги. Отдавая часть своих денег в виде налогов, мы по сути выступаем соучастниками создания благоприятной для жизни среды.
Чтобы определиться, зачем необходимо государству собирать налоги, нужно рассмотреть, куда идут основные затраты из казны.
Медицинские организации: клиники, больницы, санатории, дома престарелых.
Образовательные структуры: школы, университеты, училища, академии, научные центры.
Военные ведомства: армия, полиция, секретные службы, прокуратура, МЧС.
Культурные заведения: музеи, памятники.
Судебные и другие государственные инстанции: социальные комитеты, государственная служба занятости, защиты прав потребителей.
Жилищные и иные программы: ссуды на покупку дома, автомобиля, обучение.
Существует и более обширный список затрат государства, которые берутся из налогов. К таким относят ликвидацию аварий после катаклизмов природы, помощь соседствующим государствам, проведение внешней политики.
В развитом обществе не возникает вопроса, куда идут налоги. Каждый человек ощущает их действие на своей повседневной жизни. Уплата налогов в России закреплена на законодательном уровне. Так статья 57 Конституции Российской Федерации обязывает каждого совершеннолетнего гражданина вносить налоги до определенного числа ежегодно.
Налоговая служба напоминает, что срок уплаты имущественных налогов (транспортный, имущественный, земельный) 1 декабря 2020 года. Заплати своевременно, исполни свой гражданский долг.
Что такое налоги, и зачем мы их платим?
Вопреки распространенному мнению основным источником пополнения государственного бюджета выступает не добыча природных ресурсов, а собираемые налоги. Причем уплата налогов — это прямая обязанность всех граждан и предпринимателей (включая ИП и организации), которые с точки зрения закона признаются налогоплательщиками.
Немного теории о принципах налогообложения.
Основным нормативным документом, регулирующим налогообложение, выступает Налоговый кодекс. Указанный федеральный закон определяет налоги как некие финансовые средства граждан и организаций, которые в обязательном порядке направляются в государственную казну на условиях безвозмездности.
Цель взимания налогов — финансирование деятельности государства, включая содержание и обеспечение:
Плательщиками налогов признаются граждане и компании, соответствующие установленным признакам (имеющие статус налогоплательщиков).
Все установленные налоговые платежи должны иметь экономическое обоснование и учитывать реальную способность налогоплательщика нести такую обязанность. Не допускается дискриминация лиц по признакам национальных, религиозных или иных критериев. Однако, законом устанавливаются различные виды льгот и вычетов для определенных категорий лиц.
Какие налоги платят обычные люди?
Часто в перечне налогов упоминают косвенные платежи — на добавленную стоимость и акцизы, правда, их перечисляют в бюджет непосредственно продавцы (производители), так как они включены в конечную стоимость реализуемого товара.
Какие налоги платят предприниматели?
Дополнительно предприниматели перечисляют государству различные социальные платежи за своих работников (в пенсионный, медицинский фонд и др.).
За игнорирование обязанности по уплате налогов законом установлены серьезные нормы об ответственности (от штрафов до уголовного преследования). Так что слоган «заплати налоги и спи спокойно» уже не выглядит таким анекдотичным. Своевременные налоговые поступления в бюджет обеспечивают финансовую стабильность государства и гарантируют социальную помощь населению.
Что такое налоги и почему их надо платить: сравнение различных стран Европы
В повседневной жизни каждый человек сталкивается с налогами. Они разные, тесно связанные с расходами и доходами граждан и напрямую влияют на развитие стран.
Налоги – это деньги, которые население и компании платят государству для того, чтобы оно могло осуществлять свои функции. Их собирают в государственный или местный бюджет, а затем распределяют на необходимые сферы.
Наиболее распространенными категориями налогов являются:
Почему нужно платить налоги
Эффективная система налогообложения способствует развитию строительства дорог и другой инфраструктуры, укрепляет обороноспособность страны, обеспечивает надлежащий уровень образования и медицины.
Часть налогов тратится на пенсии и другие социальные выплаты для помощи людям, которые в силу обстоятельств являются нетрудоспособными. Множество социальных услуг, в том числе субсидии на коммунальные услуги, на самом деле не являются бесплатными, а оплачиваются из налогов.
Цели налогообложения
В системе налогообложения есть множество целей, но можно выделить 4 основные:
Налоги в Украине
Как и в большинстве стран, в Украине существуют такие группы и виды налогов:
Существуют различные формы налогообложения и методы взыскания средств с физических лиц и компаний.
За 2017 год в десятку крупнейших налогоплательщиков Украины вошли 6 энергетических компаний (в сфере нефти, газа и электроэнергии) и 4 предприятия по производству и распространению табачных продуктов.
Налоги в других странах Европы
Украинские налоги, по сравнению с другими странами, не является высокими. Оценку систем налогообложения ежегодно проводит немецкая платформа Statista.
Самым весомым показателем является процент налога на доходы, и в Украине он довольно длительное время остается неизменным. Самые высокие показатели уже традиционно в странах Скандинавии и в Австрии, где налог на доход составляет более 50% от общей прибыли:
Украина занимает 33 место в рейтинге среди стран Европы с налогом на доход только 18%.
Процент налога на доход в разных странах / Инфографика Statista