заплати налоги распечатать платежный документ
Заполнение платежного поручения по налогам в 2021 году
Пожалуй, почти в любой компании каждый месяц составляются десятки платежных поручений. Деньги перечисляют поставщикам за товары, банку за обслуживание счета, сотрудникам за отработанное время и т. д. Особое внимание бухгалтеры уделяют оформлению платежек на налоги. Ведь любая неточность может привести к тому, что деньги не дойдут до получателя. В итоге компании могут грозить штрафы, а иногда и блокировка счета. Как составить платежное поручение без ошибок, расскажем в данной статье.
Основные принципы составления налоговых платежек есть в Приложении 1 к Положению Банка России от 19.06.2012 № 383-П и в Приложении 2 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н (ред. от 14.09.2020).
С 1 января 2021 года ФНС перешла на систему казначейского обслуживания платежей в бюджеты. Из-за этого изменились реквизиты для полей 13, 14, 15 и 17 платежного поручения. Теперь в них будут указываться данные казначейского счета и уточненные данные банка получателя. Для каждого налога существует свой КБК, служащий одним из главных идентификаторов налога. Кроме того, в назначение платежа также прописывается вид налога и налоговый период. Например, «Налог на имущество за 2020 год».
Поля платежного поручения
Платежное поручение имеет специальные поля. Каждое отдельное поле со своим уникальным номером.
Формируйте квитанции на оплату налогов прямо в Экстерне! Дарим вам 14 дней!
Характеристика основных значимых полей
В 2021 году ряд изменений произойдет и в порядке заполнения полей платежных поручений. Новые правила утвердил Минфин Приказом от 14.09.2020 № 199Н. Часть из них действует уже с 1 января, а часть только с 1 октября 2021 года.
Поле № 5 расскажет о виде платежа: «срочно», «почтой», «телеграфом». Заполните его в порядке, установленном банком. Если такого порядка нет, оставьте поле пустым.
В полях № 8-11 укажите свои данные: наименование организации или ФИО физлица, номер счета, наименование и место нахождения банка, БИК и номер счета.
Поле № 16. Важное поле, которое включает наименование получателя. Перечисляя налог, нужно указать название ИФНС и краткое наименование органа Федерального казначейства. Поля № 12, 13, 14 и 17 служат для указания реквизитов получателя. Обратите внимание, что с 1 января 2021 года реквизиты поменялись. Как их узнать — расскажем ниже.
Поле № 18. Это код вида операции. Делая налоговый платеж, следует использовать код «01».
Поле № 21. Очень важно знать очередность платежа по налогам в платежном поручении. Именно в этом поле и указывается эта информация (ст. 855 ГК РФ). Для всех налогов установлена пятая очередность.
Поле № 22. Здесь отмечают код УИП. Чаще всего он равен «0». Если ФНС отметила УИП в налоговом требовании, тогда его нужно прописать в платежке.
Поле № 24. Тут впишите сведения о платеже для его идентификации: название налога, период и основание уплаты. Например, «⅓ НДС за 1 квартал 2021 года».
Поле № 101. В этом поле фиксируется статус плательщика. Для уплаты налогов от организаций этот статус «01», для ИП — «09». Только для НДФЛ в обоих случаях он равен «02», так как в данном случае плательщик является налоговым агентом. Обратите внимание, с 1 октября 2021 года код «09» утратит силу, вместо него ИП будут указывать код «13».
Поле № 104. Именно в этом месте нужно записать КБК. Очень важно не ошибиться в цифрах, ведь неточность в КБК может привести к тому, что платеж зависнет или будет отнесен на другой вид платежа.
Поле № 105 содержит код ОКТМО.
Поле № 106 расскажет банку об основании платежа (п. 7 Приложения № 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 № 107Н). Сейчас мы указываем в нем код «ТП» для текущих платежей, «ТР» для платежей по требованиям, «АП» — по акту налоговой проверки и т.д. С 1 октября 2021 года вместо кодов «ТР», «АП», «ПР» и «АР» надо будет указывать код «ЗД» — погашение задолженности по истекшим периодам, в том числе добровольное.
Поле № 107. В нем отмечается период, за который платится тот или иной налог.
Поле № 108. Заполняется при уплате задолженности или выставленного штрафа по налогу согласно требованию. В нем указывается номер документа основания, если такого документа нет — просто ставится «0». Несмотря на то, что код «ТР» и другие отменят, в этом поле они продолжат фигурировать. Например, для платежа по требованию об уплате налога № 123 поле будет заполнено так «ТР0000000000123».
Поле № 109. Если уплата налога происходит на основании декларации, следует указать дату ее подписания (п. 10 Приложения № 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 № 107Н). Если дата отсутствует, ставится ноль.
Поле № 110 не заполняется.
Где взять реквизиты для платежных поручений в 2021 году
В связи с переходом на казначейскую систему обслуживания счетов реквизиты платежных поручений изменились. Новые реквизиты действуют с 1 января 2021 года. Чтобы облегчить переход и избежать большого количества невыясненных платежей, ФНС разрешила пользоваться старыми реквизитами до 30 апреля. Но мы рекомендуем не откладывать и сразу пользоваться новыми указаниями, так как многие банки уже не принимают платежки, заполненные старыми данными.
Для каждого региона свои реквизиты — всего их 85. ФНС представила информацию о реквизитах в таблице, которая дана в письме от 08.10.2020 № КЧ-4-8/16504@. Например, Москва указывает следующие данные:
Как узнать индекс документа для уплаты налога
Такой индекс ФНС может написать в требовании на уплату налога для юридических лиц. А для физических лиц индекс документа присутствует в квитанции (уведомлении) о начисленных налогах. Если физическое лицо не получает подобные извещения, то узнать индекс документа и распечатать квитанцию можно в личном кабинете на сайте ФНС.
Если вы перечисляете текущий платеж, недоимку не по требованию инспекции или в требовании просто не указан УИН, поле 22 оставьте пустым.
Вы можете посмотреть, как грамотно составить платежное поручение на примере. В образце приведена платежка на перечисление НДФЛ за март 2021 года. Сумма НДФЛ составляет 17 144 рубля. Составитель документа и налоговый агент — ООО «Белый мишка».
Как заполнить платежное поручение на сайте налоговой инспекции?
Заполняем платежку в ФНС
Основные источники права, регулирующие процедуру заполнения платежных поручений в ФНС и иные бюджетные структуры, — это:
Указанные документы изменяются не часто, но это не означает, что заполнять платежки, особенно связанные с уплатой налогов, легко и просто. У данной процедуры существует большое количество нюансов. Они могут предопределяться, в частности, способом заполнения платежного поручения.
Так, ФНС России дает налогоплательщикам возможность формировать платежки с помощью онлайн-инструмента, разработанного ведомством, который доступен по адресу: https://service.nalog.ru/. Изучим, как им пользоваться.
Проверьте, правильно ли вы заполнили платежное поручение с помощью разъяснений от экспертов КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.
Направляем в ИФНС платежное поручение онлайн: пошаговая инструкция
Алгоритм заполнения онлайн-формы платежного поручения на сайте ФНС России предполагает пошаговое введение данных. Рассмотрим, какими они должны быть, условившись, что нам нужно заплатить УСН по схеме «доходы».
Ознакомиться с образцом заполнения платежного поручения для оплаты УСН вы можете в этой статье.
Сразу после перехода по указанной ссылке загрузится страница, на которой нужно ввести код ИФНС. Пусть это будет ИФНС № 1 по Москве. Ее код — 7701. Вводим его, нажимаем «Далее».
После этого надо указать муниципалитет, в котором ведет деятельность налогоплательщик, т. е. отметить муниципальный орган управления. Например, если плательщик взаимодействует с ФНС в Басманном районе, следует выбрать пункт «Администрация МО Басманный».
Далее выбираем тип документа «Платежное поручение». После этого указываем тип платежа «Уплата налога, сбора».
Затем фиксируем КБК. Он зависит от конкретной разновидности налога. Для УСН, уплачиваемого по схеме «доходы», на 2021-2022 годы установлен КБК 182 1 05 01011 01 1000 110. Его нужно вписать в онлайн-форму без пробелов. Следующий этап формирования платежки — определение статуса налогоплательщика. Если речь идет об уплате УСН:
Условимся, что наша фирма — ООО, поэтому выбираем статус 01.
Затем фиксируем, что платеж относится к текущим — ТП. Приводим квартал, за который вносится аванс по налогу в рамках УСН.
Следующий пункт — указание даты подписания плательщиком декларации. При ежеквартальной оплате УСН его можно пропустить, так как декларация в рамках данного режима налогообложения сдается 1 раз в год.
Далее фиксируем очередность платежа — 05.
После этого указываем в онлайн-форме:
Обратите внимание! В 2021 году произошли изменения в заполнении банковских реквизитов в платежных поручениях на уплату налогов. С 01.05.2021 обязательно заполняйте поле 15 «Номер расчетного счета», также изменился счет Казначейства и наменование банка. Период с 01.01.2021 по 30.04.2021 переходный. Т.е. платежки пройдут как со старыми так и с новыми реквизитами. Все подробности см. в нашем материале.
Нажимаем «Далее» и еще раз проверяем корректность введенных данных по всем пунктам. После этого нажимаем кнопку «Сформировать платежное поручение».
Система сразу же предложит скачать соответствующий документ в формате RTF. В нем уже будут прописаны такие необходимые реквизиты, как:
Готовую платежку можно использовать как образец заполнения той, которая формируется в системе «Банк-клиент» налогоплательщика при самостоятельной оплате налога. Ее также можно распечатать и отнести в банк, чтобы необходимые для уплаты налога операции на основе представленных данных произвел кассир кредитно-финансовой организации.
Подробнее об онлайн-сервисах для заполнения платежных поручений читайте в статье «Где можно заполнить платежное поручение онлайн?»
Где можно заполнить платежное поручение онлайн (2021-2022)?
Как создать платежное поручение онлайн
С развитием современных технологий просто стало не только вести бухгалтерию, но и создавать различные первичные документы, в том числе и банковские. На сегодняшний день любой пользователь сможет заполнить платежное поручение онлайн по правилам 2021 года при помощи различных онлайн-сервисов.
Многие подобные сервисы содержат всплывающие (или прописанные прямо в строчках для заполнения) подсказки о том, какие следует вносить сведения и какое количество цифр является верным. На таких онлайн-площадках обычно учтены все существующие на данный момент требования по заполнению данного вида документа.
Какое заполнение платежного поручения онлайн будет верным
Заполнить платежное поручение онлайн совсем несложно. Главное не перепутать, в какие строчки какие следует вносить данные. Так, важно правильно указывать счета отправителя денег и их получателя. Также важно обратить внимание на правильное заполнение суммы и указание ставки НДС.
Если нет уверенности в том, что документ заполняется верно, или не хватает подсказок, тогда следует найти такой сервис, где всё доступно разъяснено. Пошаговая инструкция по заполнению каждого поля платежного поручения есть в справочно-правовой системе КонсультантПлюс. Чтобы все сделать правильно, получите пробный доступ к системе и переходите в Путеводитель. Это бесплатно.
Образец заполнения платежки на примере платежа по НДФЛ см. в статье «Образец заполнения платежки по НДФЛ в 2021 году».
Как сформировать платежное поручение онлайн на сайте ФНС
Больше всего вопросов вызывают случаи, когда требуется заполнить платежное поручение для уплаты налогов и взносов. Тут есть свои нюансы, разобраться с которыми порой бывает непросто.
Отличным решением данной проблемы будет заполнение платежки прямо на сайте ФНС. Данный сервис доступен по ссылке: https://service.nalog.ru/.
О том, из-за каких ошибок в платежном документе налог будет сочтен неуплаченным, читайте в материале «Ошибки в платежном поручении на уплату налогов».
Обратите внимание! В 2021 году произошли изменения в заполнении банковских реквизитов в платежных поручениях на уплату налогов. С 01.05.2021 обязательно заполняется поле 15 «Номер расчетного счета», также изменился счет Казначейства и наменование банка. Подробности об этом см. в нашем материале. А с 01.10.2021 по-новому заполняются поля 101, 106, 108, 109.
Где лучше сделать платежное поручение онлайн: рейтинг сайтов
Лучшим сервисом для заполнения платежного поручения на уплату налогов является официальный сайт ФНС. Но есть также ряд других ресурсов, предоставляющих подобную возможность.
Самая простая и доступная форма для заполнения платежки находится на сайте https://service-online.su/forms/bank/platejnoe-poruchenie/ — здесь есть подсказки в виде записей в полях шрифтом серого цвета. Существенным недостатком является то, что нет подстановки данных по введенному коду БИК.
Зато возможность частичного автозаполнения платежного поручения по полю БИК есть на сайте http://formz.ru/forms/platezhka/. На данном ресурсе вы сможете сохранить и напечатать созданный документ. В случае ошибки программа укажет на это и не позволит заполнять документ дальше до ее устранения.
Для правильного определения суммы НДС, которую следует указать в платежном документе, воспользуйтесь нашим онлайн-сервисом «Калькулятор НДС».
Итоги
Заполнить платежное поручение в режиме онлайн можно на нескольких платформах. Самым распространенным является сервис ФНС.
Где взять бумажный чек, если оплата была онлайн
Где взять чек, если оплата прошла через онлайн-сервис банка
Наиболее популярным способом оплаты через интернет является использование банковских онлайн-сервисов, таких как «Сбербанк.Онлайн». Посредством таких сервисов можно оплатить всевозможные услуги: коммуналку, госпошлины, детский сад и т. д.
Если оплата прошла через онлайн-сервис банка, получить чек несложно. Для этого нужно:
Сформированный электронный чек можно:
Аналогичным образом можно распечатать чек в банкомате. Так, в банкомате сети Сбербанка для этого необходимо:
После этого банкомат распечатает чек.
Где взять чек, если оплата прошла через Госуслуги
Пользователям портала «Госуслуги» бумажный чек, как правило, не нужен. Информация об оплате передается ведомству-услугодателю автоматически через электронные каналы связи.
В тех редких случаях, когда бумажный чек всё же потребуется, получить его можно в личном кабинете на портале «Госуслуги».
В личном кабинете следует перейти в раздел «Уведомления» и выбрать учреждение, которому была уплачена госпошлина.
Получить чек можно только при наличии статуса «Платеж проведен». Для этого нужно кликнуть по статусу, и система выдаст информацию об операции.
Как получить чек при оплате в интернет-магазине или через агрегатора такси
Большой популярностью среди россиян пользуются всевозможные интернет-магазины: как небольшие, так и огромные маркетплейсы (Wildberries, Ozon и пр.).
При оплате товаров в интернет-магазине или на официальном сайте любой организации чек направляется покупателю на почту в виде вложения. Второй вариант — дается ссылка на скачивание чека по номеру телефона.
В этом случае нужно войти в свою электронную почту, скачать и распечатать чек.
Может потребоваться бумажный чек и пассажиру такси. Если таксист работает через сайт-агрегатор, чек следует запросить у агрегатора. Именно ему поступает сумма оплаты, и именно агрегатор обязан провести платеж через ККМ и по запросу клиента выдать чек.
Так, например, при заказе такси через популярный сервис «Яндекс.Такси» с помощью приложения пассажиру для получения чека нужно:
Чек придет в виде ссылки. При переходе по ней откроется электронный документ, который можно сохранить и распечатать.
Ответ представителей ФНС РФ на вопрос, можно ли в целях получения вычета по НДФЛ (например, на приобретение лекарств) приложить к налоговой декларации электронный чек, есть в системе «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к К+, получите его бесплатно на пробной основе.
Итоги
Даже при оплате товаров и услуг онлайн покупатель может получить бумажный чек. Но при этом потребуется самостоятельно его распечатать с интернет-сервиса либо через банкомат.
Подробнее о требованиях по расчетам с покупателями мы рассказываем в нашей рубрике «Онлайн-кассы ККТ ККМ».
Распечатать квитанцию для банка на уплату налогов
В СБИС можно автоматически сформировать и распечатать квитанцию, чтобы оплатить налог в банке. Реквизиты и суммы в платежных документах заполнятся данными из отчета.
Для индивидуальных предпринимателей дополнительно можно распечатать формы «ПД (налог)» и «ПД-4сб».
Оплатите налог в банке по квитанции или поручению.
Сохранить платежное поручение для клиент-банка
Сохраненный файл загрузите в свой клиент-банк и оплатите налог.
Лицензия
Чтобы распечатать платежное поручение или квитанцию:
Распечатать с двумерным штрихкодом
Многие банки поддерживают оплату квитанций с двумерным штрихкодом. В нем содержатся все основные реквизиты — это позволяет произвести оплату быстрее.
Для печати квитанции с двумерным штрихкодом:
Оплатите налог в банке с помощью распечатанной квитанции или поручения.