запрос банковских счетов фтс

Ликбез от ФТС: новые возможности Личного кабинета банка

Электронное взаимодействие через Личный кабинет банка позволит исключить использование бумажных документов

Представители Главного управления федеральных таможенных доходов и тарифного регулирования ФТС России о преимуществах электронного обмена сведениями через Личный кабинет и о технологии, позволяющей осуществлять информационный обмен с банками в автоматическом режиме.

Федеральная таможенная служба России на своей странице в соцсети Facebook провела вебинар, посвященный преимуществам применения Личного кабинета банка и его новым возможностям.

Положения ФЗ предусматривают три способа взаимодействия:

в порядке, установленном ЦБ РФ (техническая возможность опробовать порядок станет возможна в конце 2021 года);

через Личный кабинет (функция доступна уже сейчас);

через информационного оператора.

Интерфейс Личного кабинета банка

В настоящее время ФТС России разработала вебсервис с применением технологии АРI, позволяющий осуществлять электронный обмен между информационной системой таможенных органов и информационной системой банка в автоматическом режиме.

Спикеры ФТС России отметили, что технология АРI доступна в разделах перечень должников, требования об уплате денежных средств и поручения уведомлений. В случае появления вопросов всегда можно обратиться в службу техподдержки Личного кабинета.

«В Личном кабинете можно увидеть информацию о вашей кредитной организации, в том числе о реквизитах банка, сведения о банковских гарантиях и о выбранном способе электронного взаимодействия с таможенными органами».

Для начала обмена документами и сведениями необходимо на главной странице выбрать соответствующий способ электронного взаимодействия и отправить уведомление.

Также на Главной странице есть общая сумма всех банковских гарантий — действующих и на какие банк еще может выдать гарантии, то есть это такая информация, которая может быть использована, в том числе, в рамках аналитической деятельности.

Подраздел «Перечень должников ФТС России»

В соответствии с частью 28 статьи 77 ФЗ «О таможенном регулировании» таможенные органы информируют банки о лицах, в отношении которых действуют решения о приостановлении операций по счетам плательщика в банке и, соответственно, о переводах его электронных денежных средств.

«Перечень должников содержит ИНН и наименование соответствующего юрлица или ИП, в отношении которых на текущий момент действуют решения о приостановлении.

«Для удобства здесь предоставлена возможность поиска по одному из параметров — это в случае, если вы не пользуетесь технологией API, а пользуетесь интерфейсом личного кабинета. Тогда также будет удобно искать с помощью поисковика».

В соответствии с законодательством федеральные банки не вправе открыть счета, вклады, депозиты и предоставлять право использовать новые корпоративные электронные средства платежей для перевода электронных денежных средств в отношении тех юрлиц и ИП, в отношении которых действуют решения о приостановлении операций, принятых таможенными органами.

«Это соответствующая норма федерального закона, и она обязательна к исполнению для всех кредитных организаций».

Как подчеркнули спикеры ФТС России, информация в перечне максимально актуализирована, обновляется в автоматическом режиме с периодичностью один раз в час, то есть как только в отношении должника либо отменяется решение о приостановлении либо принимаются новые сведения, система тут же обновляются.

Подраздел «Обеспечение. Банковские гарантии»

В данном разделе размещена информация действующих банковских гарантиях, поступивших от банка, представлены сведения об оригинальном номере гарантии, дате выдачи, сумме обеспечения, ИНН и наименовании принципала, а также о сроке действия такой гарантии.

Гарантии могут иметь несколько статусов:

статус «Введен» — для принятых таможенными органами гарантий, но еще не вступивших в силу;

статус «Активен» означает, что гарантия принята таможенными органами и уже вступила в силу;

статус «Завершена» — гарантия, которая уже принята таможенными органами и по ней уже прекратились обязательства;

статус для закрытых банковских гарантий — это когда срок действия гарантий фактически истек либо в банк направлен отказ таможенного органа от своих прав по гарантиям;

статус «Отказ в принятии» означает, что таможенным органом отказано в принятии соответствующей банковской гарантии.

Информация о поступлении новых банковских гарантий отражается в данном разделе в автоматическом режиме.

Подраздел «Поручения и уведомления»

Подраздел предназначен для обмена документами и сведениями, предусмотренными статьями 75 и 77 ФЗ «О таможенном регулировании», если в качестве способа электронного взаимодействия банк выбирает обмен через Личный кабинет.

«Здесь представлены сведения о дате и времени создания документа, его статусе, коде таможенного органа, наименовании и номере такого документа, сумме, а также ИНН организации и ИНН получателя платежа».

В данном подразделе таможенный орган размещает следующие документы: поручения на бесспорное взыскание, поручение на перевод электронных денежных средств, поручения на продажу иностранной валюты, решения об отзыве поручения на бесспорное взыскание, решение об отзыве инкассового поручения, решение о приостановлении операции по счетам плательщика, направленных именно в этот конкретный банк, решение об отмене приостановления такого решения и поручения на перевод денежных средств с депозитного на расчетный счет плательщика.

Также здесь размещаются и поручения денежных средств на продажу драгоценных металлов.

«До соответствующей нормы и реализации такого функционала все указанные документы направлялись таможенными органами в кредитные организации в бумажном виде, письмами и, соответственно, отрабатывать их можно было также в бумажном виде направлением ответов таможенному органу».

В настоящее время через Личный кабинет банка можно получать эти документы в онлайн-режиме в электронном виде, а также направлять в таможенный орган сообщение об остатках денежных средств на счетах плательщиков и сообщение об остатках электронных денежных средств — это те документы, которые предусмотрены ФЗ «О таможенном регулировании» к направлению банком в таможенный орган в рамках процедуры взыскания задолженности.

«На настоящий момент для реализации электронного обмена ФТС России разработала форматы электронных документов и опубликовала их на своем сайте. В настоящее время завершается процедура их согласования с Банком России».

«Как только будут согласованы эти форматы и структуры с Банком России, то эта возможность обмена через Личный кабинет приобретет юридический статус своего действия. Но на текущий момент функционал уже полностью готов к использованию».

Представители ФТС России предлагают принять участие в эксперименте по обмену документами через Личный кабинет банка, опробовать технологию и направить свои предложения по оптимизации работы кабинета.

Подраздел «Требования об уплате денежных средств»

В соответствии с законом требования об уплате денежных средств направляется гаранту через Личный кабинет. В данном подразделе предусмотрено отражение даты и времени создания документа, его статус, кода таможенного органа, наименования документа, номера общей суммы по документу, также ИНН получателя и ИНН организации-должника.

«Для банков предпринятые ФТС меры по цифровизации должны быть комфорты и удобны к использованию, но в случае, если есть предложения по их совершенствованию, то их всегда можно отправить, в том числе через техподдержку Личного кабинета».

Источник

Приказ ФТС России от 11.06.2019 № 948 «Об утверждении формы и Порядка направления (вручения) запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений»

В целях реализации подпункта 4 пункта 1 статьи 335, пункта 2 статьи 337, пункта 8 статьи 340 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (Федеральный закон от 14 ноября 2017 г. N 317-ФЗ «О ратификации Договора о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, N 47, ст. 6843) и на основании части 12 статьи 242 Федерального закона от 3 августа 2018 г. N 289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5082, N 49, ст. 7524; 2019, N 18, ст. 2207), пункта 1 Положения о Федеральной таможенной службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 16 сентября 2013 г. N 809 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 38, ст. 4823, N 45, ст. 5822; 2014, N 37, ст. 4971; 2015, N 2, ст. 491, N 47, ст. 6586; 2016, N 17, ст. 2399, N 28, ст. 4741; 2017, N 25, ст. 3689; 2019, N 7, ст. 627), ПРИКАЗЫВАЮ:

1) Порядок направления (вручения) запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

2) форму запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

2. Признать утратившим силу приказ ФТС России от 30 декабря 2010 г. N 2721 «Об утверждении порядка направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений» (зарегистрирован Минюстом России 23.03.2011, регистрационный N 20245).

3. Настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.

3. В соответствии с частью 3 статьи 242 Федерального закона таможенный орган не запрашивает заверенные копии контрактов (договоров) и ведомости банковского контроля, если соответствующие документы получены таможенными органами в электронной форме от кредитных организаций в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации и подписаны усиленной квалифицированной электронной подписью кредитной организации.

5. Запрос (требование) оформляется на бланке письма (на бланке письма должностного лица) таможенного органа, подписывается начальником (заместителем начальника) таможенного органа.

Справку о наличии счетов у организации (индивидуального предпринимателя)

по состоянию на «__» ___________ 20__ г.

Выписку (выписки) по операциям на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя) и заверенные копии платежных документов, подтверждающих совершение таких операций

1. В отношении следующего счета (счетов):

за период с ____________ по ____________

за период с ____________ по ____________

за период с ____________ по ____________

за период с ____________ по ____________

Ведомость (ведомости) банковского контроля
по состоянию на «__» _________ 20__ г.

Заверенные копии контрактов (договоров) с приложениями и дополнениями :

Заверенные копии подтверждающих документов (за исключением деклараций на товары):

________________________________________________________________
_____________________________________________________________2. По контракту (договору):________________________________________________________________
_____________________________________________________________

Заверенные копии карточек с образцами подписей и оттиска печати (при их наличии)

Банковский идентификационный код.

В первом подразделе графы указывается (при наличии данной информации):

Должностное лицо таможенного органа, направляющего запрос (требование) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений, определяет перечень истребуемых документов и сведений посредством внесения отметки «V» в соответствующее поле графы 1 формы запроса (требования) таможенного органа в банк или иную кредитную организацию о представлении документов и сведений.

Указанные документы и сведения не могут быть запрошены (затребованы) таможенным органом, если соответствующие документы получены таможенными органами в электронной форме от банков и иных кредитных организаций в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации и подписаны усиленной квалифицированной электронной подписью банка (иной кредитной организации).

Указанные документы и сведения могут быть запрошены (затребованы) таможенным органом, если такие паспорта сделок должны были быть оформлены банком или иной кредитной организацией в соответствии с нормативными правовыми актами Банка России.

Данная строка не заполняется, если представлению подлежат копии всех подтверждающих документов (за исключением деклараций на товары) по контракту (договору), указанному в данной графе. Если таможенному органу требуются копии не всех подтверждающих документов (за исключением деклараций на товары) по контракту (договору), указанному в данной графе, указываются сведения, позволяющие определить, копии каких подтверждающих документов требуется представить (перечисляются виды и (или) реквизиты подтверждающих документов).

Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 1; 2007, N 26, ст. 3089; 2010, N 31, ст. 4208; 2013, N 52, ст. 6980; 2014, N 19, ст. 2324, ст. 2330, N 23, ст. 2927, N 48, ст. 6654; 2015, N 44, ст. 6046, N 48, ст. 6710; 2016, N 26, ст. 3887, N 27, ст. 4223; 2017, N 1, ст. 51, N 30, ст. 4455, N 31, ст. 4812; 2018, N 11, ст. 1577; 2019, N 12, ст. 1219.

Источник

Распоряжение ФТС России от 31.03.2016 № 90-р

В целях расширения сферы применения информационных технологий, контроля уплаты таможенных платежей и автоматизации процесса взаимодействия плательщиков таможенных и иных платежей с таможенными органами:

3. В рамках эксперимента реализацию возможности получения участниками ВЭД сведений, сформированных в электронном виде, осуществить в два этапа:

(п. 3 в ред. Распоряжения ФТС России от 28.12.2016 N 347-р)

Запрос автоматически обрабатывается ЕАИС таможенных органов после проверки усиленных квалифицированных электронных подписей.

Структура, состав данных, правила формирования и регламент передачи электронных документов, передаваемых при информационном взаимодействии между оператором таможенных платежей и ФТС России в целях информирования участников ВЭД о движении денежных средств, уплаченных владельцами таможенных карт на счет Федерального казначейства, определяется ФТС России. Информация, содержащаяся в ответе на запрос, носит справочный характер.

5. Центральному информационно-техническому таможенному управлению (А.А.Тимофеев), Главному управлению информационных технологий ФТС России (Д.В.Данилин) для реализации второго этапа эксперимента в срок до 1 июня 2016 года доработать информационно-программные средства ЕАИС таможенных органов.

6. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на первого заместителя руководителя ФТС России В.М.Малинина.

Руководитель
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
А.Ю.Бельянинов

Приложение N 1
к распоряжению ФТС России
от 31 марта 2016 г. N 90-р

Источник

Разъяснения об использовании единого лицевого счета

Порядок возврата излишне уплаченных пошлин, налогов и иных денежных средств.

В случае, если зачет в счет авансовых платежей излишне уплаченных или излишне взысканных сумм таможенных пошлин, налогов и иных платежей, взимание которых возложено на таможенные органы, не произведен, плательщику необходимо обращаться в таможенный орган, в котором осуществлялось декларирование.

Порядок возврата денежного залога.

В соответствии с пунктом 36 Временного порядка, возврат плательщикам денежного залога осуществляется в форме зачета в счет авансовых платежей информационной системой таможенных органов в случаях, установленных пунктом 9 статьи 67 и пунктом 9 статьи 76 ТК ЕАЭС, при поступлении в ресурс единых лицевых счетов сведений о возникновении указанных случаев без представления лицом, внесшим денежный залог, заявления о таком зачете.

Контроль за исполнением обязательств, обеспеченных денежным залогом, осуществляется таможенным органом, принявшим денежный залог.

В какой таможенный орган обращаться за возвратом авансовых платежей.

В соответствии с частью 9 статьи 122 Федерального закона от 27.11.2010 №311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (далее – Федеральный закон) заявление о возврате авансовых платежей с приложением документов, перечень которых установлен статьей 122 Федерального закона, подается в таможенный орган, который осуществляет администрирование данных денежных средств.

После открытия лицевого счета плательщика в ресурсе ЕЛС его администрирование осуществляют региональные таможенные управления в соответствии с местом налогового учета плательщика исходя из кода причины постановки на учет, содержащегося в отношении данного лица в Едином государственном реестре юридических лиц (первые два символа кода причины постановки на учет (далее – КПП) (ХХ**01***)), за исключением Центральной энергетической таможни, которая осуществляет администрирование плательщиков таможенных пошлин, налогов, сумма уплаченных таможенных платежей при экспорте энергоносителей, классифицируемых в отдельных позициях и подсубпозициях группы 27 ТН ВЭД ЕАЭС и отдельных подсубпозициях группы 29 ТН ВЭД ЕАЭС, которых составляет более 100 млн рублей в течение года, предшествующего началу администрирования лицевых счетов данных плательщиков в ресурсе ЕЛС.

Администрирование единых лицевых счетов в соответствии с местом налогового учета плательщика осуществляют:

После открытия лицевого счета плательщика в ресурсе ЕЛС региональные таможенные управления в соответствии с местом налогового учета плательщика осуществляют возврат авансовых платежей юридическим лицам, использующим единый лицевой счет, на основании заявлений о возврате авансовых платежей, поданных данными лицами в соответствующие таможенные органы.

Форма заявления о возврате авансовых платежей.

Форма заявления о возврате авансовых платежей утверждена приказом ФТС России от 22.12.2010 №2520 «Об утверждении форм заявления плательщика о возврате авансовых платежей, заявления плательщика о возврате (зачете) излишне уплаченных или излишне взысканных сумм таможенных пошлин, налогов и иных денежных средств, заявления плательщика о возврате (зачете) денежного залога» (зарегистрирован в Минюсте России 15.02.2011 № 19839) с учетом изменений, внесенных приказом ФТС России от 02.05.2012 № 831 (приложение № 1).

Перечень документов необходимых для возврата авансовых платежей.

Согласно статье 122 Федерального закона к заявлению о возврате авансовых платежей должны прилагаться следующие документы:

В случае необходимости заверения таможенным органом документов, указанных в частях 4-7 статьи 122 Федерального закона, необходимо наличие оригинала и копии заверяемых документов, а также наличие оригинала и копии документа, удостоверяющего личность лица, подписавшего заявление о возврате авансовых платежей.

Возврат авансовых платежей через личный кабинет.

В настоящее время возврат авансовых платежей осуществляется только при подаче письменного заявления, поданного в соответствии со статьей 122 Федерального закона.

Подача заявлений о возврате авансовых платежей в электронном виде предусмотрена положением части 4 статьи 36 Федерального закона от 03.08.2018 №289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», которая будет применяться только со дня вступления в силу международного договора Российской Федерации, предусматривающего внесение изменений в приложения № 5 и 8 к Договору о Союзе.

Предоставление отчета о расходовании денежных средств, внесенных в качестве авансовых платежей.

Информация о движении денежных средств, уплаченных плательщиком после начала администрирования его лицевых счетов в ресурсе ЕЛС в соответствии с Графиком, может предоставляться плательщику таможенным органом в соответствии с местом налогового учета плательщика либо Центральной энергетической таможней в отношении плательщиков, администрирование лицевых счетов которых осуществляет данная таможня, и (или) через сервис «Лицевой счет» личного кабинета участника ВЭД на официальном сайте ФТС России либо через личный кабинет на сайтах операторов таможенных платежей.

Согласно части 6 статьи 121 Федерального Закона в случае несогласия лица, внесшего авансовые платежи, с результатами отчета таможенного органа проводится совместная выверка расходования денежных средств этого лица. Результаты такой выверки оформляются актом по форме, утвержденной приказом ФТС России от 22.12.2010 №2521 «Об утверждении формы акта выверки авансовых платежей». Акт составляется в двух экземплярах, подписывается таможенным органом, администрирующим денежные средства, и лицом, внесшим авансовые платежи. Один экземпляр акта после его подписания вручается указанному лицу.

В соответствии с пунктом 10 Временного порядка работы заинтересованных структурных подразделений ФТС России, Центрального информационно-технического таможенного управления и таможенных органов с единым ресурсом лицевых счетов плательщиков таможенных пошлин, налогов, открытых на уровне ФТС России, с применением комплекса программных средств «Лицевые счета – ЕЛС», утвержденного приказом ФТС России от 24.08.2018 №1329 «Об апробации администрирования единого ресурса лицевых счетов плательщиков таможенных пошлин, налогов, открытых на уровне ФТС России, с применением комплекса программных средств «Лицевые счета – ЕЛС» учет остатков денежных средств с 13.09.2018 осуществляется в объеме общего остатка денежных средств по коду бюджетной классификации в соответствии с ИНН организации без детализации до платежных документов.

Не верно заполнено поле «КБК» в платежном поручении.

Источник

Запрос банковских счетов фтс

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

Приказ Федеральной таможенной службы от 30 июня 2011 г. № 1388 “Об утверждении Порядка представления банками и иными кредитными организациями документов и сведений по запросам таможенных органов”

В целях реализации статей 98, 136 Таможенного кодекса Таможенного союза (Федеральный закон от 2 июня 2010 г. № 114-ФЗ «О ратификации Договора о Таможенном кодексе Таможенного союза» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 23, ст. 2796), статьи 167 Федерального закона от 27 ноября 2010 г. № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 48, ст. 6252) приказываю:

1) порядок представления банками и иными кредитными организациями документов и сведений по запросам таможенных органов (приложение № 1);

2) форму выписки по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя) (приложение № 2).

2. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчинённых ФТС России, обеспечить использование в работе утверждённых документов.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя ФТС России В.М. Малинина.

4. Настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.

Руководитель действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации

А.Ю. Бельянинов

Зарегистрировано в Минюсте РФ 5 августа 2011 г.

Приложение № 1
к приказу Федеральной таможенной службы
от 30 июня 2011 г. № 1388

Порядок
представления банками и иными кредитными организациями документов и сведений по запросам таможенных органов

1. В соответствии со статьями 98, 136 Таможенного кодекса Таможенного союза (Федеральный закон от 2 июня 2010 г. № 114-ФЗ «О ратификации Договора о Таможенном кодексе Таможенного союза» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 23, ст. 2796), статьей 167 Федерального закона от 27 ноября 2010 г. № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 48, ст. 6252) банки и иные кредитные организации представляют по запросу таможенного органа документы и сведения, касающиеся движения денежных средств по счетам организаций (индивидуальных предпринимателей), необходимые для проведения таможенной проверки, в том числе содержащие банковскую тайну: заверенные копии контрактов (договоров), заверенные копии паспорта сделок, справки о подтверждающих документах, ведомости банковского контроля, заверенные копии карточки с образцами подписей и оттисками печатей, а также выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), в том числе содержащие банковскую тайну, в соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности.

Банк (кредитная организация), получивший мотивированный запрос таможенного органа о представлении документов и сведений, исполняет его в течение пяти дней со дня получения или в тот же срок сообщает, что не располагает запрашиваемыми документами и сведениями.

В случае необходимости по письменному запросу в произвольной форме таможенный орган ознакамливается с подлинниками документов.

2. Днем получения запроса таможенного органа является:

4. В выписке по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя), представляемой в соответствии с запросом таможенного органа, указывается следующая информация:

полное или сокращенное наименование банка (кредитной организации) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, представляющего выписку, его ИНН, КПП, БИК;

наименование и адрес таможенного органа, которому представляется выписка;

дата и номер запроса таможенного органа, во исполнение которого представляется выписка;

полное наименование организации, в отношении которой представляется выписка, ее ИНН/КПП (фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, в отношении которого представляется выписка, его ИНН);

номер счета организации (индивидуального предпринимателя), по операциям на котором представляется выписка;

цифровой код вида валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют);

номер (номера) операции по порядку (указывается в порядке осуществления операций по счету);

дата совершения операции;

вид (шифр), номер и дата (указывается при наличии) документа, на основании которого банком была совершена операция по счету;

номер корреспондентского счета банка плательщика/получателя денежных средств;

наименование банка плательщика/получателя денежных средств;

наименование, БИК банка (наименование, реквизиты иностранного банка) плательщика/получателя денежных средств;

наименование/Ф.И.О., ИНН/КПП плательщика/получателя денежных средств;

номер счета плательщика/получателя денежных средств;

сумма операции по счету (по дебету/кредиту счета);

назначение платежа по каждой операции;

остаток по счету на начало периода;

сумма по дебету счета за период;

сумма по кредиту счета за период;

остаток по счету на конец периода.

Представляемая банком или иной кредитной организацией информация указывается в соответствии с данными, содержащимися в соответствующих полях расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции.

В соответствии с запросом таможенного органа выписки представляются банком или иной кредитной организацией по каждому счету, указанному таможенным органом в запросе, либо по всем счетам в банке организации (индивидуального предпринимателя). При этом по каждому счету предоставляется отдельная выписка.

5. В соответствии с запросом таможенного органа выписки представляются банком или иной кредитной организацией по всем счетам организации (индивидуального предпринимателя) в банке, в том числе по счетам в филиалах банка. Филиалом банка справки (выписки) представляются в отношении счетов, открытых (закрытых) в данном филиале.

6. Документы и сведения, представляемые в таможенные органы, подписываются представителем банка или иной кредитной организации, заверяются печатью банка или иной кредитной организации и вручаются должностному лицу таможенного органа либо направляются в адрес таможенного органа заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении и (или) электронной форме.

Приложение № 2
к приказу Федеральной таможенной службы
от 30 июня 2011 г. № 1388

по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя)

(полное или сокращенное наименование банка (кредитной организации) в соответствии с Книгой

государственной регистрации кредитных организаций)

В соответствии с запросом таможенного органа от __________ N __________

(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)

Источник