зуп перечисление ндфл в бюджет
«1С:ЗУП 8» (ред. 3): как зарегистрировать частичное перечисление НДФЛ (+ видео)?
Видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» версия 3.1.7.
В соответствии с Налоговым кодексом (п. 6 ст. 226 НК РФ) в общем случае налоговые агенты обязаны перечислять в бюджет удержанный из доходов физлиц НДФЛ не позднее дня, следующего за днем выплаты такого дохода. Исключения составляют выплаты доходов в виде оплаты больничных и отпусков. В этих случаях удержанный налог должен быть перечислен не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.
Однако в установленный срок НДФЛ может быть перечислен частями. В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 следует корректно отражать перечисление НДФЛ, для того чтобы иметь актуальную информацию об остатке удержанного налога, подлежащего перечислению. В платежной ведомости наряду с суммами К выплате сотруднику автоматически указывается и величина удержанного налога в поле НДФЛ к перечислению. В соответствии с законодательством (п. 4 ст. 226 НК РФ) налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Обратите внимание, что Дата платежа не может предшествовать Дате платежной ведомости. Если это условие не выполнить, то сформированный по одноименной кнопке Реестр перечисленных сумм НДФЛ отображает Остаток нераспределенного авансового платежа, который не может быть зачтен автоматически. При корректно зарегистрированном перечислении НДФЛ Реестр перечисленных сумм НДФЛ отображает пропорциональное распределение НДФЛ по сотрудникам. А отчет Контроль сроков уплаты НДФЛ (меню Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам) показывает остаток налога к перечислению.
Зуп перечисление ндфл в бюджет
Дата публикации 05.11.2019
Использован релиз 3.1.11
При регистрации ведомости на выплату («Ведомость в банк», «Ведомость в кассу», «Ведомость выплаты через раздатчика», «Ведомость перечислений на счета») НДФЛ считается не только удержанным, но и перечисленным в бюджет, т.к. в большинстве случаев организации перечисляют НДФЛ в день выплаты дохода (флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» установлен по умолчанию в разделе «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ»). Перечисленный налог регистрируется без ввода дополнительных документов в той же сумме, что и удержанный налог. Из ведомости на выплату по кнопке «Печать – Реестр перечисленных сумм НДФЛ» можно сформировать «Реестр перечисленных сумм налога на доходы физических лиц» (рис. 1).
Если НДФЛ перечислен частично или в другой день (не в день выплаты дохода), то необходимо снять флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» в документе выплаты и зарегистрировать факт перечисления налога документом «Перечисление НДФЛ в бюджет» по ссылке «Ввести данные о перечислении НДФЛ» (рис. 2) или ввести этот документ отдельно из журнала с одноименным названием (раздел Налоги и взносы – Перечисление НДФЛ в бюджет). Из документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» автоматически формируется реестр перечисленных сумм НДФЛ по кнопке «Реестр перечисленных сумм НДФЛ», в котором можно увидеть, как пропорционально начислению распределились суммы налога по всем сотрудникам, кому были произведены выплаты по этой ведомости.
Смотрите также
Перечисление НДФЛ в бюджет в ЗУП 3.1 — пошаговая инструкция
Способы перечисления НДФЛ в бюджет в ЗУП 3.1
Перечисление НДФЛ в ЗУП 3.1 может регистрироваться двумя способами:
Полный список документов, которыми зафиксировано перечисление НДФЛ можно посмотреть в разделе Перечисления НДФЛ в бюджет ( Налоги и взносы – Перечисления НДФЛ в бюджет ).
Перечисление НДФЛ при выплате дохода (способ по умолчанию)
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
По умолчанию флажок Налог перечислен вместе с зарплатой всегда установлен.
В поле Платежный документ следует вводить реквизиты платежного поручения на оплату налога.
Перечисление НДФЛ документом Перечисление НДФЛ в бюджет — пошаговая инструкция
Шаг 1. Регистрация удержанного, но не перечисленного налога
Шаг 2. Создание документа Перечисление НДФЛ в бюджет
Создать Перечисление НДФЛ в бюджет можно:
Шаг 3. Печать реестра перечисленных сумм на доходы физических лиц
По кнопке Реестр перечисленных сумм НДФЛ можно вывести на печать реестр, в котором будет видно по каким сотрудникам зарегистрировалось перечисление налога.
Регистры, по которым происходит учет перечисленного НДФЛ в бюджет
Регистры накопления, по которым происходит учет перечисленного НДФЛ в бюджет:
В левой части формы расположены Доступные команды — список всех регистров, по которым может делать движения документ. В правой части Выбранные команды – список, отображающийся на панели навигации документа (по умолчанию этот список пустой и на панели не отображается). Перемещать команды между списками можно по кнопкам, расположенным между ними, либо просто двойным щелчком по наименованию регистра.
Щелчком по ссылке с названием регистра можно посмотреть движения документа по этому регистру:
Аналитическая отчетность по НДФЛ
Для проверки корректности перечисленного налога можно воспользоваться аналитическими отчетами по НДФЛ, которые можно сформировать из раздела Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам :
Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С ЗУП», тогда смотрите материалы по теме:
Если Вы еще не подписаны:
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(10 оценок, среднее: 4,40 из 5)
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Особенности перечисления НДФЛ в программе 1С:ЗУП 3.1
Как определить сколько НДФЛ нужно перечислить к определенному сроку? Рассматриваем в статье.
Юлия Александровна, специалист «Центра автоматизации»
«По учету НДФЛ в ЗУП 3.1 всегда поступает множество вопросов от пользователей – разобраться в настройках программы, учесть все необходимые для расчета налога данные, определить категории каждого вида дохода сотрудников, при этом соблюсти законодательство с учетом всех изменений и, наконец, правильно сформировать и сдать отчетность – это действительно непросто. И сегодня мы рассмотрим один из наиболее актуальных вопросов – как правильно определить и перечислить нужную сумму НДФЛ в бюджет.»
На сегодняшний день в ЗУП 3.1 нет полноценного отчета, позволяющего нам детально посмотреть сколько НДФЛ необходимо перечислить в разрезе ИФНС, месяцев налогового периода, сроков перечисления налога, сотрудников. Но знать и понимать эти цифры для бухгалтера очень важно, поэтому рассмотрим механизмы, которые есть на данный момент в программе, и научимся ими пользоваться.
3. Еще один отчет, по которому можно посмотреть суммы НДФЛ к перечислению – «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками». Здесь также необходимо правильно указать период отчета – это период, когда была произведена выплата и, соответственно, удержание налога. По умолчанию здесь нет колонки с суммой НДФЛ к перечислению, но путем внесения небольших изменений в структуру отчета можно получить более удобный вариант для анализа сумм НДФЛ, которые необходимо перечислить в определенные сроки*. Таким измененным вариантом отчета вполне можно пользоваться.
4. Еще для удобства пользователя можно настроить журнал «Все ведомости на выплату зарплаты». При формировании ведомостей не во всех из них ставится по умолчанию флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой». Для того, чтобы быстро посмотреть в каких ведомостях у нас не стоял данный флажок, выполним некоторые действия:
· 1 Перейдем в журнал «Все ведомости на выплату зарплаты»;
· По кнопке «добавить поля» найдем и добавим «Перечисление НДФЛ выполнено».
Теперь в нашем журнале наглядно видно, по каким ведомостям мы не отразили автоматическое перечисление НДФЛ в бюджет. Не забываем, что после перечисления НДФЛ по этим ведомостям необходимо установить в них соответствующий флажок.
Кадровый учет и расчет зарплаты в 1С 8.3 ЗУП 3.1
Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!
Сегодня мы продолжим говорить об учете перечисленного НДФЛ в бюджет в 1С ЗУП 3.1 и я расскажу о втором варианте его учета через документ Перечисление НДФЛ в бюджет. О его плюсах и минусах, а также особенности, которые обязательно надо учитывать при использовании этого документа. Ну и конечно мы посмотрим отчеты и настройки, помогающие работать с таким вариантом учета.
Кроме того будет рассмотрен довольно новый и удобный функционал программы, связанный с этой темой. Начиная с релиза 3.1.10 в документах Перечисление НДФЛ в бюджет появилась возможность указывать по какой именно ведомости происходит перечисление НДФЛ, а также вводить эти документы непосредственно из ведомости.
Также в конце видео Вам будет предоставлен ПРОМОКОД на мои персональные консультации по 1С ЗУП.
Консультирование со скидкой по ПРОМОКОДУ — на этой странице можете прочитать обо мне и моих услугах, а также оставить заявку на консультацию со скидкой.
Текстовая публикация (Памятка) по учету перечисленного НДФЛ: Перечисление НДФЛ в бюджет в ЗУП 3.1 — пошаговая инструкция
Чтобы узнать первыми о новых публикациях подписывайтесь на обновления моего блога:
или вступайте в группы в социальных сетях, где все материалы также регулярно публикуются:
Если Вам понравилась публикация, Вы можете сохранить ссылку на неё на своей странице в социальных сетях. Для этого используйте кнопочку «Поделиться», расположенную чуть ниже.