единый реестр лизинговых сделок
Предусмотрена ли ответственность для лизингодателя за неразмещение сведений о лизинговых и сублизинговых договорах в ЕФРСФДЮЛ?
Необходимо ли лизингодателю размещать информацию о заключенных лизинговых и сублизиноговых договорах в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц?
Лизингодатель должен вносить сведения о заключении договора финансовой аренды (лизинга) в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц.
За нарушение обязанности по внесению указанных сведений руководителя юрлица могут привлечь к административной ответственности в соответствии с ч. 7, 8 ст. 14.25 КоАП РФ.
Согласно п. 3 ст. 10 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ сведения о заключении договора финансовой аренды (лизинга) подлежат внесению лизингодателем в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц с указанием номера и даты договора, даты начала и даты окончания финансовой аренды (лизинга) в соответствии с договором, наименования лизингодателя и наименования лизингополучателя с указанием их идентификаторов (идентификационный номер налогоплательщика, основной государственный регистрационный номер при их наличии), имущества, являющегося предметом финансовой аренды (лизинга), в том числе цифрового, буквенного обозначений имущества или объекта прав либо комбинации таких обозначений.
За нарушение обязанности по внесению сведений к административной ответственности привлекают руководителя юрлица:
ЦБ станет единым куратором лизинговой отрасли
Законопроект предусматривает исключительное право на ведение лизинговой деятельности субъектами, внесенными в реестр ЦБ. Устанавливается минимальный размер собственных средств лизингодателей и обязательность вхождения в профильную саморегулируемую организацию. По итогам заседания участники группы поддержали концепцию законопроекта, подчеркнули в Генпрокуратуре. Законодательная реформа регулирования лизинговых отношений позволит снизить количество правонарушений вследствие противоправных действий отдельных контрагентов лизинговых сделок, добавили в Минфине.
Такие компании заключают с потребителями кабальные договоры.
В ЦБ сообщили, что псевдолизинговые компании уже выявляются по итогам мониторинга Интернета, непосредственного «физического» мониторинга, а также по обращениям граждан и общественных организаций. Всего с 2019 года Банк России выявил около 130 псевдолизинговых компаний.
По словам руководителя проекта «Народного фронта» «За права заемщиков» Евгении Лазаревой, пока лишь ничтожно малое количество лиц привлекается к ответственности за незаконную выдачу потребительских займов под прикрытием возвратного лизинга. При этом ущерб, нанесенный гражданам, исчисляется миллионами, а штрафы, предусмотренные за такую деятельность, несоизмеримо малы, отметила она. Большинству участников рынка не важно, кто будет регулировать отрасль, но в целом лучше иметь одно курирующее ведомство. По словам гендиректора «Европлана» Александра Михайлова, сейчас лизинг автотранспорта развивается очень активно, поэтому крайне важно, чтобы действовали механизмы выявления и пресечения мошеннических действий организаций, не имеющих ничего общего с лизинговыми компаниями.
Лизинговые схемы сдали в ЦБ
После почти двух лет попыток решения проблемы обмана граждан через возвратный лизинг и в целом регулирования отрасли, профильным ведомствам удалось согласовать этот вопрос. Единым куратором лизингового рынка станет ЦБ. Самим участникам отрасли уже все равно, кто ею займется, главное, чтобы консолидация регулирования произошла как можно скорее.
Как стало известно “Ъ”, на прошлой неделе состоялось закрытое совещание при участи Генпрокуратуры, ЦБ, Росфинмониторинга, Минфина, Минэкономики и др., где обсуждалось регулирование лизингового рынка в целом и решение проблемы возвратного лизинга в частности.
Обратный лизинг — вид сделки, при которой лизингополучатель одновременно выступает и продавцом лизингового имущества. То есть организация или физлицо продает свое имущество, например автомобиль, лизинговой компании и одновременно заключает с ней договор, по условиям которого получает это же имущество в аренду. По итогам проведенного в 2019–2021 годах органами прокуратуры комплекса проверочных мероприятий вскрыто более 7 тыс. нарушений законодательства в сфере потребительского кредитования.
В Генпрокуратуре подтвердили факт заседания межведомственной группы. Комплексное правовое решение данной проблемы возможно в рамках скорейшего рассмотрения законопроекта №586986-7, добавили в ведомстве.
Законопроект предусматривает исключительное право на ведение лизинговой деятельности субъектами, внесенными в реестр ЦБ.
Устанавливается минимальный размер собственных средств (капитала) лизингодателей и обязательность вхождения в профильную саморегулируемую организацию. По итогам заседания участники группы поддержали концепцию законопроекта, подчеркнули в Генпрокуратуре. «Законодательная реформа регулирования лизинговых отношений позволит снизить количество правонарушений вследствие противоправных действий отдельных контрагентов лизинговых сделок»,— добавили в Минфине.
В ЦБ говорят, что уже выстроил региональную модель выявления и пресечения подобных недобросовестных практик: «Псевдолизинговые компании выявляются по итогам мониторинга сети Интернет, непосредственного «физического» мониторинга, а также по обращениям граждан и общественных организаций». Всего с 2019 года Банк России выявил около 130 псевдолизинговых компаний. По этим случаям правоохранителями инициировано боле 90 дел в рамках КоАП РФ (ст. 14.56 КоАП, более 90 дел), а также приняты иные меры реагирования.
Руководитель проекта «Народного фронта» «За права заемщиков» Евгения Лазарева поддерживает скорейшее принятие поправок: «Пока лишь ничтожно малое количество лиц привлекается к ответственности за незаконную выдачу потребительских займов под прикрытием возвратного лизинга. При этом ущерб, нанесенный гражданам, исчисляется миллионами, а штрафы, предусмотренные за такую деятельность, несоизмеримо малы».
Большинству участников рынка не важно, кто будет регулировать отрасль, но в целом лучше иметь одно курирующее ведомство.
Так, финансовый директор «ПР-Лизинга» Вадим Асанбаев позитивно оценивает отказ от разделения регуляторных и надзорных функций, а то «у семи нянек дитя без глазу». По словам гендиректора «Европлана» Александра Михайлова, сейчас лизинг автотранспорта развивается очень активно, поэтому крайне важно, чтобы действовали механизмы выявления и пресечения мошеннических действий организаций, не имеющих ничего общего с лизинговыми компаниями.
По информации “Ъ”, по итогам заседания Генпрокуратура составит доклад в администрацию президента, где укажет на необходимость скорейшего принятия указанного выше законопроекта и передачи кураторства над лизингом ЦБ.
Лизинг движимого и недвижимого имущества
В сервисе Контур.Фокус можно увидеть, какое движимое и недвижимое имущество передано в лизинг, на какой срок и кто является лизингодателем и лизингополучателем. Данная информация будет полезна для оценки производственных мощностей предприятия, а также качества оказываемых услуг при использовании стороннего оборудования в соответствии с его техническим состоянием. В ходе оценки деятельности контрагента можно использовать следующие возможности: залоги движимого имущества, исполнительные производства, плановые и внеплановые проверки.
Понятие “лизинг”
В соответствии с Федеральным Законом № 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)”:
Лизинг – это тип финансовых услуг, представляющий собой инвестиции по приобретению основных средств и дальнейшей передаче их по договору юридическим или физическим лицам на некоторый период времени, впоследствии с возможностью выкупа этого имущества в собственность.
Сторонами такого типа аренды значатся лизингодатель и лизингополучатель. По истечению сделки предмет соглашения переходит лизингополучателю. Он может изначально являться собственником основных средств. Владения, передаваемые по договору, – собственностью лизингодателя. Исходя из данного определения, можно сделать вывод, что лизинг, как вид предпринимательской деятельности, нацелен на вложение финансов в имущество, с целью дальнейшей сдачи в аренду.
Предметом лизингового договора могут быть не изменяющие собственных качеств в процессе эксплуатации непотребляемые вещи. Это может быть транспорт или специальное оборудование, здания и сооружения, целые комплексы и предприятия, а также другое имущество, являющееся движимым и недвижимым. Главным отличием договора лизинга от обычного договора аренды является тот факт, что в лизинг не передаются природные объекты и участки земли.
По соглашению сторон объект договора может числиться на балансе либо лизингодателя, либо лизингополучателя. Отчисления на амортизацию осуществляет та сторона, на балансе которого в итоге числится имущество. Стоит отметить, что все расходы по содержанию предмета договора несет тот, кто в итоге получает все права на имущество, если же другое не было описано в соглашении заранее. Лизингополучатель получит больше пользы, если имущество «висит» на балансе лизингодателя, потому что в этом случае ему не придется платить налог на имущество, или транспортный налог.
Сводная информация по лизингу имущества
Если в деятельности интересующей компании присутствует лизинг, то соответствующая информация будет отражена в карточке компании в блоке «Лизинг».
В зависимости от статуса участника сделки договоры лизинга будут сгруппированы в отношении лизингодателя или лизингополучателя.
Блок «Лизинг» формируются в соответствии с текущим состоянием договора лизинга и указанием их количества:
Подробная информация по договорам лизинга
Для получения более развёрнутой информации о наличии имущества в лизинге необходимо кликнуть по интересующей группе в блоке «Лизинг» или перейти во вкладку «Лизинг».
Аналитика договоров лизинга
Сведения делятся в зависимости от:
Отдельно можно посмотреть дополнительные сведения, например, выкуп предмета лизинга или не получен аванс. Также можно отфильтровать договора за последние 12 месяцев.
Далее для ознакомления представлены карточки.
В карточках содержится следующая информация:
Системой Контур.Фокус предусмотрен поиск конкретного договора лизинга по его номеру. Для этого в отведённое окошко нужно ввести искомый номер договора лизинга.
Поиск по номеру договора лизинга
Информация в отношении лизингового имущества полезна, с точки зрения оценки кредитных обязательств, поскольку наличие такого имущества говорит об определённых обязательствах перед лизингодателем. Переход имущества лизингополучателю после завершения договора свидетельствует об увеличении объёма собственных основных средств компании. Система Контур.Фокус предлагает к изучению такие возможности как маркеры благонадёжности, сообщения о банкротстве, членство в ТПП.
Источник информации
Информация в отношении лизингового имущества формируется системой Конур.Фокус на основании сведений, полученных от Федресурса (Единого федерального реестра юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, ИП и иных субъектов экономической деятельности).
Периодичность обновления
Предоставляемая системой Конутр.Фокус информация в отношении лизингополучателей, лизингодателей и предметов лизинга обновляется ежедневно. Благодаря этому обеспечивается актуальность имеющихся данных.
Доступно на тарифах
Заявка на Контур.Фокус
Заполните все поля заявки, наши специалисты в самок ближайшее время свяжутся с Вами, проведут онлайн презентацию сервиса и помогут выбрать подходящий тариф:
Отчетность лизинговых компаний в Федресурс
С 1 октября 2016 в силу вступила статья 5 ФЗ от 03.07.2016 № 360-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», которая обязывает Лизинговые компании включать в Единый федеральный реестр сведения о фактах деятельности юридических лиц информацию про заключенные договоры лизинга, а именно в ФЗ № 164-ФЗ от 29.10.1998 «О финансовой аренде (лизинге)» пунк 3 статьи 10 регулирует отчетность лизингодателей в Единый федеральный реестр о заключенных договорах финансовой аренды (лизинга). Это положение изначально было сопряжено с трудовыми и материальными затратами лизинговых компаний. Однако реализация этого пункта означает формирование первой объективной базы данных лизинга в России, позволившей уже по окончанию 2017 года оценить реальные объемы лизингового рынка, его региональную структуру, состав участников, структуру и объемы имущества, являющегося предметом финансовой аренды (лизинга).
Получение объективного представления о лизинговом рынке по итогам 2018 года позволит избавиться от заблуждений в части его объемов и состава участников, выработать стратегию развития лизинга в России на базе реального положения лизинговой отрасли, а не на основе субъективных оценок и предположений. Формируемая база данных по итогам 2018 года может стать отправной точкой для решения вопроса о направлениях реформирования лизинговой отрасли и показателем эффективности реализуемых мер по всемерному стимулированию развития лизинга в России. Достигается основной эффект от раскрытия информации о договорах лизинга — прозрачность рынка лизинга, даже без дополнительных мер в рамках реформы лизинговой отрасли. Репрезентативность данных. Федресурса о рынке лизинга обусловлена обязательностью отчетности лизинговых компаний. Так по данным Группы Интерфакс (проект «Федресурс») о проведенных лизинговых операциях в период 2016-2018 гг. предоставили сведения 570 компаний.
Подкомитет и Партнерство с 2016 года выделяют сотрудничество с Группой Интерфакс по вопросам отчетности лизинговых компаний в Федресурс в отдельное направление деятельности. Оказывая содействие в решении проблем, возникающих в связи с отчетностью и получая объективную информацию об отраслевых показателях лизинга в России.
Подкомитет ТПП РФ по лизингу и НП «ЛИЗИНГОВЫЙ СОЮЗ» совместно с Федресурс впервые подготовили статистические данные по рынку лизинга за 2016 – 2020 гг. Перейти на страницу статистики >>
© 2007—2021, Подкомитет по лизингу Совета ТПП РФ по финансово-промышленной и инвестиционной политике.
При использовании материалов сайта ссылка обязательна.