индивидуальный инвестиционный счет в райффайзенбанке
Индивидуальный инвестиционный счет
Любого инвестора радует прибыль. Но прибыли всегда сопутствуют налоги, которые ее сокращают. В результате частный инвестор заинтересован в том, чтобы законным способом свести налоги к минимуму. И для этого существует популярный и доступный инструмент — индивидуальный инвестиционный счет, или ИИС.
Как это работает
Индивидуальный инвестиционный счет — это счет, открытый у брокера (или в банке с брокерской лицензией) либо в управляющей компании для инвестиций в инструменты, доступные на российском фондовом рынке.
ИИС, в отличие от обычного брокерского счета, предоставляет налоговые льготы, если вы закроете его через 3 года и позже. Прибыль от использования ИИС зависит от того, в какие инструменты вложите средства. Если это будут ОФЗ (облигации федерального займа), доходность будет на уровне инфляции, вложите в акции — доходность может превысить и 15% годовых. Риски тоже зависят от выбранных инструментов: если все вложить в облигации малоизвестных не слишком надежных компаний, то можно все потерять. Если же инвестировать в ОФЗ или консервативный паевый инвестиционный фонд- риск минимальный возможный.
Налоговые льготы зависят от выбранного типа ИИС: либо государство вернет 13% от вложенной суммы, но налогообложение инвестиционных инструментов будет обычным; либо не будет брать 13% с прибыли от инвестиций.
Типы ИИС
Существует два типа ИИС: А и Б.
Счет типа А
Счет типа, А дает право на налоговый вычет в размере инвестиционного взноса за период с 1 января по 31 декабря, но не более 400 тыс. руб. Таким образом, при максимальной сумме вычета налоговая инспекция вернет 13% от 400 тыс., то есть 52 тыс. руб. Естественно, если взнос был меньше 400 тыс. руб., меньше будет и вычет.
Налогообложение доходов от сделанных инвестиций будет обычным, без льгот. То есть, если вы купите акцию за 100 руб. и продадите ее за 200, то с прибыли в 100 руб. с вас удержат налог по ставке 13%, как обычно.
Счет типа Б
По условиям счета типа Б прибыль по счету, заработанная за весь период его существования, не облагается налогом по ставке 13%.
Но такой счет не защищает от налогообложения дивидендов, облагаемых по ставке 13%, а также от налогообложения доходов, которые облагаются по другой ставке. Например, до конца 2020 года купонный доход по рублевым корпоративным облигациям, выпущенным в 2017 году или позже, облагается по ставке 35% с превышения ключевой ставки ЦБ + 5%, и на такие доходы это освобождение не распространяется.
Какой тип выбрать
Дам несколько общих советов.
А что делать тем, кто еще не решил, какими будут его инвестиции: консервативными в рублях или агрессивными в валюте? Если вы сегодня не уверены, что в течение всего срока инвестирования будете получать достаточно доходов, облагаемых под 13%?
В этом случае можно отложить принятие решения о выборе типа счета вплоть до трех лет с даты его пополнения — это срок давности для подачи декларации и оформления налогового вычета. Пройдет три года — и вы сможете подсчитать, что вам выгоднее: получить налоговый вычет в размере взносов за три года или не уплачивать налог 13% с заработанной прибыли.
Если вы решите, что вам выгоднее счет типа А, подавайте декларации за три года для получения налогового вычета, а если выгоднее счет типа Б, представьте брокеру, банку или управляющей компании справку из налоговой инспекции, что вычетами за эти три года вы не пользовались.
Но помните: изменить выбранный тип нельзя. Если возникнет такая необходимость, счет придется закрыть и открыть новый.
ИИС: тонкости
ИИС может открыть только физическое лицо — налоговый резидент РФ. Налоговый резидент — это тот, кто находится в России не менее чем 183 дня в течение 12 идущих подряд месяцев, хотя на 2020 год правительство сделало исключение: можно подать заявление о признании резидентом, если человек находился в РФ не менее 90 дней.
Минимальный срок открытия — 3 года. Если закрыть его раньше, инвестор лишается всех налоговых льгот: владельцам счета типа, А придется вернуть полученные вычеты, а владельцам счета типа Б — заплатить налог на полученный доход.
Нельзя также частично изымать индивидуальные инвестиции со счета, хотя некоторые брокеры, банки и управляющие компании дают возможность получать купоны и дивиденды не на инвестиционный счет, а на обычный брокерский. Уточнять этот момент лучше до открытия ИИС.
В течение календарного года, то есть с 1 января по 31 декабря, инвестор может внести не более 1 млн руб. — всю сумму сразу либо частями. Более того, владелец счета может сделать первый взнос вообще только на третий год.
На ИИС можно переводить только рубли, но не валюту или ценные бумаги. А варианты инвестирования выбирайте среди любых инструментов, которые торгуются на Московской и Санкт-Петербургской биржах. Это могут быть облигации, акции российских или иностранных компаний, биржевые фонды
При закрытии владелец не обязан продавать свои инвестиционные инструменты — он может перевести их (все или частично) на обычный брокерский счет.
Владелец должен быть совершеннолетним, и один человек имеет право владеть одновременно только одним ИИС. Исключение возможно только при смене брокера, банка или управляющей компании. В этом случае в течение одного месяца инвестор может иметь два счета, а потом ненужный счет следует закрыть.
Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет
Если хотите самостоятельно выбирать инвестиционные инструменты, вам больше подойдет инвестиционный счет, открытый у брокера либо в банке. Тем, кто хочет доверить управление капиталом профессионалам, больше подойдет управляющая компания. Иногда такие услуги предоставляет и брокер, поэтому критерий можно считать весьма условным.
Существуют более важные критерии выбора посредника:
Кого бы вы ни выбрали в качестве посредника, знайте, что вы всегда можете его сменить и в течение одного месяца перевести свой ИИС к другому брокеру или управляющей компании. Ключевых профучастников можно найти на сайте Московской биржи.
Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
Если в банке, где вы обслуживаетесь, можно открыть ИИС и вас устраивают тарифы и возможности вашего банка, то открытие счета чаще всего происходит самым простым способом — через мобильное приложение. Если такой возможности нет, потребуется визит в отделение.
В Райффайзенбанке изучить инструмент подробнее и открыть онлайн можно на сайте.
Если же вы выбрали банк / брокера / управляющую компанию, где нельзя открыть инвестиционный счет через ваш банк, то нужно будет открыть счет через их приложение или сайт, с помощью авторизации на Госуслугах, а также всегда остается вариант личного визита в офис.
Итак, подведем итоги. Если вы — налоговый резидент РФ, заинтересованный в инвестировании, используйте для вложений сроком менее 3 лет обычный брокерский счет, а для средне- и долгосрочных инвестиций — ИИС. Ведь если можно вполне легально не платить налоги, увеличив тем самым свой доход, почему бы этим не воспользоваться?
Индивидуальный инвестиционный счет
Получите максимум от инвестиций с индивидуальным инвестиционным счетом: доход от ценных бумаг и налоговый вычет. Инвестиционный портфель для вас сформируют профессиональные управляющие УК «Райффайзен Капитал».
доходность за последний год актива стратегии «ИИС. Рынок акций»
налоговый вычет в год при инвестициях от 3 лет
первая и последующие инвестиции
Как работает ИИС
Успейте открыть ИИС до конца 2021 года
и уже в начале 2022 года получите первый налоговый вычет до 52 000 ₽.
Выберите стратегию
«ИИС. Российский рынок облигаций»
«ИИС. Рынок акций»
«ИИС. США»
Инвестируйте на 3 года и получите налоговый вычет — это увеличивает доходность вложений.
Стратегии, инвестирующие в акции
Стратегии с акциями подходят для высокорискованных инвесторов, так как доходность может резко изменяться. Но управляющие инвестируют сразу во много компаний, а это снижает риски.
«ИИС. Рынок акций»
«ИИС. США»
Инвестируйте на 3 года и получите налоговый вычет — это увеличивает доходность вложений.
Стратегия, инвестирующая в облигации
Стратегия с облигациями подходит для низкокорискованных инвесторов, так как доходность обычно резко не изменятся. Но историческая доходность этой стратегии ниже, чем у стратегий с акциями.
«ИИС. Рынок облигаций»
управляющие формируют портфель из паев биржевого паевого инвестиционного фонда (БПИФ) «Райффайзен — Высокодоходные облигации» и из облигаций федерального займа (ОФЗ)
Инвестируйте на 3 года и получите налоговый вычет — это увеличивает доходность вложений.
2 типа налогового вычета на выбор
Выбрать тип вычета вы можете в течение всего срока действия ИИС.
Условия
Тарифы
от 1 000 ₽ онлайн или от 50 000 ₽ в отделении
от 1 000 ₽, но не более 1 млн ₽ за календарный год
1% от суммы каждого взноса по всем стратегиям
0,5% годовых от средней рыночной стоимости активов по стратегии «ИИС. Рынок облигаций»
1,7% годовых от средней рыночной стоимости активов по стратегии «ИИС. Рынок акций»
0,5% годовых от средней рыночной стоимости активов по стратегии «ИИС. США»
Документы
Что такое индивидуальный инвестиционный счет
Индивидуальный инвестиционный счет — финансовый инструмент для доступа физического лица на рынок ценных бумаг. ИИС относится к специальным депозитарным счетам, размещаемым у брокера или в управляющей компании. Райффайзенбанк предлагает дистанционное открытие ИИС в личном кабинете с управлением УК «Райффайзен Капитал». Выберите инвестиционную стратегию, пополняйте счет и получайте доход от размещения средств на ИИС под контролем профессиональных управляющих — варианты стратегий доступны на этой странице сайта.
Или откройте брокерский счет и подбирайте ценные бумаги самостоятельно. Вы сможете управлять своим счетом с помощью мобильного приложения, пополнять его и выводить средства без комиссии, получить статус квалифицированного инвестора и напрямую торговать акциями на внебиржевом рынке, NYSE и NASDAQ и Московской бирже.
Кто может открыть ИИС
Открыть счет для работы с ценными бумагами может любой совершеннолетний гражданин РФ. Для открытия индивидуального инвестиционного счета в УК «Райффайзен Капитал» необходимо зарегистрироваться в личном кабинете, используя подтвержденную учетную запись на Госуслугах.
Открыть брокерский счет можно прямо в мобильном приложении Райффайзен Онлайн — услуга доступна для всех держателей дебетовых карт Райффайзенбанка. Если карты нет — подайте заявку на ее открытие.
Какую доходность гарантирует ИИС
Доход от инвестиций через ИИС зависит от финансовых характеристик ваших активов и стратегии инвестирования. Как и валюта, рынок ценных бумаг подвижен, и не гарантирует определенный прирост ежегодно. Но у ИИС есть важное преимущество — возможность получения налогового вычета в размере 13% при размещении средств на счете на срок не менее 3 лет, даже если вы не являетесь плательщиком НДФЛ:
Лимиты для владельцев ИИС
Гражданам РФ законодательно разрешено иметь только один инвестиционный счет. Срок его действия не может быть меньше трех лет, а сумма внесения средств не может превышать 1 000 000 рублей в год. Открыть и пополнять счет можно только в рублях. В рамках стратегии развития фондового рынка до 2023 планируется увеличение максимальной суммы пополнения ИИС до 3 млн рублей в год.
Чем ИИП отличается от вклада в банке
ИИC — инструмент долгосрочного инвестирования, оптимальная доходность и возможность получения налогового вычета достигаются при сроке действия от трех лет. У вклада в банке возможен срок от трех месяцев, всегда известна ставка, которая сохраняется на весь период и не зависит от колебаний рынка. Вклад можно закрыть досрочно, получив начисленный доход в предусмотренном договором размере. По вкладам начисляется налог на доходы, а по ИИС можно получить возмещение налогов. В зависимости от условий вклада, можно вносить средства на счет или снимать их. Снятие части средств с ИИС досрочно приводит к его закрытию и отменяет право на получение 13% налогового вычета.
Как перевести ИИС из другой компании
При необходимости смены управляющей компании необходимо открыть новый счет, перевести на него средства в денежном эквиваленте или акциях, а предыдущий — закрыть в срок до 30 дней. Чтобы перевести деньги, потребуется продать все ценные бумаги, а затем выполнить перевод в мобильном приложении на реквизиты нового ИИС. Если нужно перенести бумаги, требуется поручение на вывод у текущей управляющей компании и поручение на ввод ценных бумаг у новой.
При переносе ИИС к брокеру необходимо открыть новый брокерский счет и в течение 30 дней перевести на него активы. Для этого надо получить у предыдущего брокера отчет по депозитарному счету, написать заявление о переводе средств. Далее требуется подписать уведомление о расторжении договора и переводе активов, после чего текущие счета депо у прежнего брокера будут закрыты. При переносе ценных бумаг поручение на списание и зачисление акций заполняется отдельно по каждому эмитенту. За списание и зачисление взимается комиссия. После зачисления активов необходимо получить «Справку о составе сведений о физическом лице и его ИИС» — ее выдает прежний брокер, она нужна для корректного учета налогов.
Все действия по операциям с ценными бумагами в случае переноса сопровождаются начислением налогов. Чтобы не платить налог с полной стоимости портфеля, важно правильно подать документы о стоимости ценных бумаг на момент их покупки со старого ИИС, и выполнить перенос в течение 30 дней. Для получения налогового вычета потребуется пакет документов по старому и новому ИИС.
Как вернуть НДФЛ по ИИС
Налоговый вычет на взносы по индивидуальным инвестиционным счетам, открытым в текущем году, можно получить на следующий год. Если вы внесли на ИИС 500 000 рублей в ноябре 2020 года, получить возмещение 13% НДФЛ можно уже в начале 2021 года. Полученный сверх взносов доход будет облагаться по ставке 13%. Сумма вычета не может превышать общий объем НДФЛ, уплаченного физлицом в отчетном году.
Правом на возмещение части налогов от суммы инвестиций могут воспользоваться только плательщики НДФЛ — трудоустроенные и получающие другой официальный и облагаемый налогом доход граждане России. Если вы ИП на патенте или упрощенке, самозанятый или безработный — вы можете воспользоваться правом на налоговый вычет с доходов от инвестирования. При выборе этого варианта вычета все доходы, полученные после размещения средств на ИИС в течение 3 лет, не будут облагаться НДФЛ.
Для оформления налогового вычета требуется наличие ИНН и регистрация на сайте ФНС. Если у вас есть доступ к личному кабинету, заявление на вычет можно подать онлайн, заполнив декларацию в разделе «Жизненные ситуации». К заявке необходимо приложить справку за истекший период, договор на открытие ИИС и отчет управляющей компании о движении средств по счету — вы можете получить его в банке.
Если у вас нет регистрации на сайте налоговой, необходимо обратиться в местное управление ФНС и подать заявление лично. При себе необходимо иметь заполненную декларацию, ее бланк можно взять в налоговой.
Решение о возмещении части уплаченного ранее налога на доходы физлиц обрабатывается в течение 30 дней. Средства поступают на лицевой счет гражданина в налоговой. Их можно вывести на банковскую карту или использовать для оплаты текущих налогов в новом периоде.
Сколько раз в год разрешено пополнение ИИС
Вносить средства на ИИС можно любое количество раз. Размер единовременного пополнения также не ограничен, если после зачисления денег на счет общая сумма не превышает годового лимита в 1 000 000 рублей.
Сколько раз можно получить налоговый вычет по ИИС
Возмещать часть уплаченного НДФЛ при размещении денег на инвестиционных счетах можно за каждый отчетный период при условии, что счет работает на менее 3 лет. Если вы работаете со счетом 10 лет и получаете вычет на взносы — подаете заявление 10 раз при наличии оснований: пополнении счета и уплате НДФЛ. Если вы пополнили счет один раз и сумма в следующем отчетном периоде не менялась, вычет не положен. Допустим, вы открыли ИИС и внесли 100 000 рублей в 2020 году, в 2021 получили вычет 13 000 рублей. В 2021 пополнений не было — в 2022 вычет не положен. А если в 2021 пополнения были, например, еще на 100 000 рублей, можно вернуть еще 13 000 рублей в 2022 году.
Вычет на доход при закрытии счета также можно получить за весь период его действия при условии, что этот срок составляет не менее 3 лет. Для применения льготы возьмите в налоговой службе справку, что вы получали вычет на взносы ни за один год действия текущего ИИС.
При досрочном закрытии предоставленные вычеты будут аннулированы, налоги — доначислены.
Индивидуальный инвестиционный счет в райффайзенбанке
Вы можете иметь только 1
Взнос средств на индивидуальный инвестиционный счет производится только в рублях.
Минимальный срок действия счета
В течение всего периода действия счета его пополнение возможно, а частичное изъятие невозможно.
Максимальная сумма взноса в год
Вы можете получить инвестиционный налоговый вычет на взносы, если имеете доход, облагаемый НДФЛ.
Рассчитайте для себя ИИС
Итоги инвестиций
Общая сумма инвестиций:
Общая сумма в конце срока:
Общая сумма инвестиций:
Общая сумма в конце срока:
Данный расчет носит исключительно информационный характер и имеет своей целью продемонстрировать работу индивидуального инвестиционного счета.
Информация о стратегии
ИИС. Рынок облигаций
Минимальная сумма первоначальных инвестиций онлайн:
Минимальная сумма первоначальных инвестиций в отделении:
Дополнительное инвестирование (минимальная сумма):
Дополнительное инвестирование (максимальная сумма):
Вознаграждение за управление:
Вознаграждение за размещение:
База расчета вознаграждения за управление:
Минимальная сумма первоначальных инвестиций онлайн:
Минимальная сумма первоначальных инвестиций в отделении:
Дополнительное инвестирование (минимальная сумма):
Дополнительное инвестирование (максимальная сумма):
Вознаграждение за управление:
Вознаграждение за размещение:
База расчета вознаграждения за управление:
Минимальная сумма первоначальных инвестиций онлайн:
Минимальная сумма первоначальных инвестиций в отделении:
Дополнительное инвестирование (минимальная сумма):
Дополнительное инвестирование (максимальная сумма):
Вознаграждение за управление:
Вознаграждение за размещение:
База расчета вознаграждения за управление:
Инвестируйте
в ПИФы и стратегии
УК Райффайзен Капитал
Личный кабинет
Подходит к консервативным стратегиям с максимальными суммами ежегодных взносов.
Подходит к активным стратегиям, размер потенциального дохода которых может быть значительным.
Что нужно знать при оформлении индивидуального инвестиционного счета?
Вы можете иметь только 1 ИИС.
Взнос средств на индивидуальный инвестиционный счет производится только в рублях.
Чтобы воспользоваться налоговым вычетом, следует иметь открытый счет не менее 3 лет.
В течение всего периода действия счета его пополнение возможно, а частичное изъятие – нет.
Максимальный совокупный ежегодный взнос на индивидуальный инвестиционный счет составляет 1 млн рублей в год.
Вы можете получить инвестиционный налоговый вычет на взносы, если имеете доход, облагаемый НДФЛ.
Максимальный размер инвестиционного налогового вычета на взносы ограничен 52 тыс. рублей в год.
Максимальный размер инвестиционного налогового вычета на доходы не ограничен.
Управляющая компания вправе устанавливать минимальные суммы взноса при открытии и пополнении индивидуального инвестиционного счета.
Управляющая компания вправе ограничить количество взносов в течение года.
Задать вопрос
Оставьте отзыв о работе сайта
Спасибо!
Ваше сообщение успешно отправлено.
Спасибо!
Ваша подписка была успешно обновлена!
На вашу почту отправлено письмо с подтверждением подписки!
ИИС в вопросах и ответах
Подробная инструкция по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять
По итогам августа 2021 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже превысило 4,3 миллиона.
Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.
Я собрал в этой статье вопросы про ИИС, которые нам в Т—Ж чаще всего задают. Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.
ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один, внести на него можно не более 1 млн рублей за год. Также бывает ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.
Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.
Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.
Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:
Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.
Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.
На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.
В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 млн рублей. Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС.
На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.
Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие».
ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например «Сбер управление активами», «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.
Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.
Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.
Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.
На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера или УК из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями.
Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.
С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.
У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.
Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.
Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.
УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.
Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.
При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.
Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.
Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.
Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.
На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.
Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.
Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.
При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.
Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.
Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.
Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.
При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.