иностранный брокерский счет при разводе
Бракоразводный процесс. Риск для инвестора
В книгах по инвестированию огромное внимание уделяется разного рода рискам: рыночные, политические, страновые и др. Мы все боимся революций, гиперинфляции, мегакризисов. Однако, большая часть этих рисков скорее всего не реализуется в период нашего инвестирования.
Есть более опасный риск. Он грозит чуть ли не половине инвесторов — это бракоразводный процесс.
Мои наблюдения говорят, что почти никто из коллег по цеху (даже среди профи) заранее не готовится к этому событию. Все уповают на судьбу и авось. Что уж говорить про финансово неграмотных “богатеев”.
Человек, будучи в процессе развода, вывел со счетов 200 млн. рублей. До сих пор судится.
Еще один кейс — развод Джеффа Безоса. Бизнесмен не подстраховался юридически. Получил по полной — супруге после развода отошли 39 миллиардов долларов.
Дисклеймер: я считаю, что некоторые статьи семейного кодекса чудовищно несправедливы. Например, норма когда при разводе нужно отдавать 50% капитала написана странными людьми. Я допускаю, что вторая половина могла некоторое время сидеть с детьми и недополучать деньги. Но в этом случае компенсировать нужно лишь упущенную выгоду, то есть зарплату за время декрета. Правило справедливо в обе стороны, от пола это не зависит.
При этом я считаю тех, кто целенаправленно не платит алименты непорядочными людьми.
Как подготовиться к риску развода? Я делю супругов на договороспособных и недоговороспособных.
Недоговоросособные
Если юридический процесс запущен, то действовать скорее всего уже поздно. Ваш капитал по закону уполовинивается.
Но если инициатором развода являетесь вы, то у вас еще есть время совершить действия, которые обезопасят ваш капитал. Делать это нужно до подачи иска. Рассмотрим типы активов и как их обезопасить в российских реалиях:
Деньги. Проще всего “спрятать”. При переводе средств на имя другого человека согласие супруги не требуется. Банки и брокеры не спрашивают никаких документов. Оспорить такую сделку (да и узнать о ней) довольно сложно.
Недвижимость. Самый проблемный актив. Чтобы продать или подарить условную квартиру, нужно получить согласие второй половины. То есть любые операции с недвижимостью (продажа, перевод на родственников) нужно делать задолго до того как решите развестись. Лучше в момент покупки.
Доли в бизнесе. Тоже проблемный актив. Выйти из него мгновенно не получится. Если ваша вторая половина юридически подкована, то ей не составит труда “отжать” у вас половину вашей доли в предприятии. Чуть сложнее это будет сделать заграницей. Понадобятся серьезные расходы. Здесь лучше всего обращаться к подкованным юристам, они предложат несколько вариантов решения данного вопроса.
Акции и другие финансовые инструменты. По закону это имущество. Но согласие на его продажу со стороны супруги не требуется. Превращаем этот актив в деньги и переводим все на другого человека (близкого родственника, например). На всякий пожарный делаем себе доверенность на управление брокерским и банковским счетом.
Акции. Вариант 2. Изначально храним ценные бумаги у зарубежного брокера (Interactive Brokers и ему подобные). В этом случае добраться до активов будет проблематично. У большинства инвесторов размер капитала исчисляется сотнями тысяч / миллионами рублей. Судиться в США вряд ли кто-то будет, издержки на юристов обойдутся дороже. Да и узнать о существовании зарубежного счета проблематично.
Остальные активы и виды имущества (мебель, автомобили, драгоценности и др.) я не рассматриваю, потому что они чаще всего некапиталоемкие, делить тут нечего.
Если вы только начинаете путь инвестора, то в этом случае нужно просто правильно распределять средства — поменьше “тяжелых” и низколиквидных активов. Заранее стелим соломку.
Договороспособные
Если у вас накоплен приличный капитал, то я советую вам подстраховаться. На Западе к браку уже давно подходят как к бизнес-сделке. С точки зрения сохранения активов лучшее решение — брачный договор.
Многие скажут, что эта бумажка в России не имеет силы. Это так и не так. Если вы заключили кабальный договор, где второй половине не достается ничего, то понятно, что она пойдет в суд и скорее всего успешно расторгнет его. А вот если подойти к делу грамотно и логично, то проблем быть не должно.
Наиболее простая форма брачного договора подразумевает, что активы после развода остаются за тем лицом, на которое они были записаны в период брака. Такой договор понятен второй половине, особенно если она далека от мира инвестиций.
Например, квартира, машина и имущество менее 1-2 миллионов рублей (побрякушки, мебель, одежда) остаются за женой. Доли в бизнесе, акции — за мужем. Бизнесом вторая половина вряд ли сможет управлять, да и в акциях тоже нужно разбираться. Цена вопроса в РФ для такого документа на момент написания статьи — несколько десятков тысяч рублей.
Если оба супруга являются инвесторами или бизнесменами, то просто делите капитал заранее. А брачный договор составьте для страховки. Здесь уже не придется объяснять друг другу его пользу.
Зачем нужен иностранный брокерский счет: главные плюсы и минусы
Брокер — посредник между инвестором и биржей. И для частного российского инвестора удобно иметь «российского» посредника, а именно брокера, который имеет лицензию в России. Его нужно выбирать исходя из ваших целей инвестирования, сроков и способов. А также — инструментов, которыми инвестор планирует торговать.
Если вы просто хотите диверсифицировать портфель с помощью крупных иностранных компаний, а получать статус квалифицированного инвестора не хотите, то достаточно открыть счет в российском брокере с доступом к Санкт-Петербургской бирже. Если вам этого мало, вы можете открыть счет у иностранного брокера. Какие есть варианты?
Выход к зарубежным рынкам российский инвестор может получить с помощью дочерних компаний российских брокеров. Например, Just2Trade, Exante. Они имеют брокерскую лицензию Кипра и Мальты. Или американских — LightSpeed, Interactive Brokers. Последний — один из самых популярных посредников в России. Это полноценный брокер США, который подходит частным инвесторам. Счет у иностранного брокера несет в себе плюсы и минусы. Рассмотрим основные из них.
Много инструментов. Иностранный брокер позволяет инвестировать в неограниченное количество инструментов, стран и бирж. Особенно в индексные фонды. Если на Мосбирже менее 20 ETF, то иностранный брокер даст доступ инвестору к десяткам фондов из разных стран. При этом комиссия управляющей компании за ведение фонда будет ниже 1%. У тех фондов, которые доступны инвестору через российских брокеров, около 1% и больше.
IPO и оферты иностранных компаний. С помощью иностранного брокера также можно участвовать в IPO и офертах зарубежных компаний. Российские брокеры обычно позволяют инвесторам участвовать в IPO только при наличии статуса квалифицированного инвестора. Он есть далеко не у каждого. Во-вторых, у иностранного брокера порог входа будет ниже.
Так или иначе, нужно помнить, что IPO — это рискованное вложение, ведь акции после первичного размещения на бирже могут как рухнуть, так и взлететь. А вот оферта может быть более выгодна частному инвестору. Компании обычно предлагают инвесторам выкупить акции чуть выше рыночной цены.
Налоги. С дохода на фондовом рынке нужно платить налоги. В России брокеры обычно берут эту работу на себя, и инвестор получает уже чистые деньги на счет. В случае с иностранным брокером, отчитываться перед налоговой придется самостоятельно. Российскому инвестору нужно предоставить налоговой сведения о счетах, которые он открывает или закрывает в зарубежных финансовых организациях, и движении денег на этих счетах. Каждый год нужно будет предоставлять документы: сколько средств было изначально, какие сделки вы совершали и сколько денег стало в итоге. Нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог с прибыли.
Дополнительные комиссии. Если для того, чтобы начать инвестировать через российского брокера достаточно иметь 1000 рублей, то на счет у иностранного брокера лучше положить побольше средств. Дело в комиссиях. Самые крупные российские брокеры уже отказались от основных комиссий, таких как за депозитарий и ведение счета.
Сложный интерфейс и открытие счета. У российских брокеров есть удобные мобильные приложения. Благодаря этому у частных инвесторов больше нет необходимости разбираться в сложных терминалах. У иностранных брокеров тоже есть свои приложения, но скорее всего вам придется торговать через торговый терминал, который предоставляет иностранный брокер. Эти терминалы обычно не отличаются простотой.
Кроме сложного терминала, придется потратить много времени на то, чтобы открыть сам счет. Иностранные брокеры обычно проверяют личность инвестора, поэтому спросят у вас об опыте инвестиций и доходе. Брокер может потребовать подтвердить данные о доходах и предоставить выписку из банка или с работы.
Больше интересных историй и новостей об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»
Биржевой фонд, вкладывающий средства участников в акции по определенному принципу: например, в индекс, отрасль или регион. Помимо акций в состав фонда могут входить и другие инструменты: бонды, товары и пр. Лицо, выпускающее ценные бумаги. Эмитентом может быть как физическое лицо, так и юридическое (компании, органы исполнительной власти или местного самоуправления).
Как делится брокерский счет и акции при разводе
Сегодня при расторжении брака делят не только автомобили, драгоценности и квартиры. Нередко встает вопрос о справедливом разделе ценных бумаг и акций. С каждым годом таких судебных разбирательств становится все больше.
Содержание
В статье мы рассмотрим информацию о разделе активов на фондовой бирже между супругами при разводе, как разделить ценные бумаги через соглашение и через судебную процедуру, как обеспечить иск путем ареста счета, как действовать после раздела.
Делится ли брокерский счет при разводе
Брокерский счет сам по себе невозможно разделить, поскольку это электронный инструмент для покупки и продажи акций, облигаций и проч. Таким образом, имуществом является не счет, а активы, с которыми посредством счета проводились различные манипуляции.
По закону активы являются совместно нажитым имуществом. При этом не важно, на кого из супругов открывался брокерский счет.
Особенности раздела инвестиционного счета (ИИС) при разводе
ИИС – это разновидность брокерского счета, который предоставляет возможность покупать и продавать активы на российском фондовом рынке. Активы на ИИС при разводе считаются совместным имуществом, однако в определенных случаях они не подлежат разделу.
Когда активы на ИИС не делятся:
Если с момента открытия ИИС прошло 3 года, то счет закрывают, а все активы делят между сторонами. Если 3 года с момента открытия ИИС не прошло, ситуация становится более запутанной. Досрочное закрытие счета приведет к тому, что владелец потеряет право на налоговый вычет.
Если налоговый вычет был уже получен, его возвращают с пеней. За возврат ответственны оба супруга.
Также бывают ситуации, когда владелец счета не желает закрывать счет. Тогда он может компенсировать половину стоимости имеющихся активов второй стороне.
Раздел паевых инвестиционных фондов (ПИФ) при разводе
ПИФ – это имущественный комплекс, удостоверяемый ценной бумагой от управляющей компании. Фонд формируется на основе средств пайщиков, причем без необходимости регистрировать юридическое лицо.
Как делится ПИФ при разводе:
Радел ценных бумаг у зарубежных брокеров при разводе
Согласно действующему законодательству, ценные бумаги у зарубежных брокеров при бракоразводном процессе подлежат разделу. Сложность может возникнуть только с выявлением таких счетов.
Алгоритм действий при разделе ценных бумаг на зарубежном счете:
Как узнать о наличии ценных бумаг
Одна из разводящихся сторон может быть не в курсе, какие именно ценные бумаги есть у второй стороны.
Приведем простой пример. Во время брачных отношений супруг совершает сделки на брокерских счетах, используя деньги из семейного бюджета. При этом супруга не вникает в подробности. Она доверяет супругу и не считает нужным изучать подобные вопросы.
Когда возникает необходимость развода, у супруги минимум информации. Она знает, что у второй стороны есть определенные активы, однако не в состоянии их установить. Ситуация не является безвыходной. Дело в том, что ценные бумаги подлежат государственной регистрации. Данные об акционерах содержатся у реестродержателей акционерных обществ.
Алгоритм действий прост: супруга обращается с ходатайством, в котором просит суд помочь найти имущество второй стороны. Брокер получает от суда запрос о предоставлении необходимой информации. В соответствии с законодательством брокер не может оставлять такие запросы без ответа.
Способы раздела ценных бумаг при разводе
Ценные бумаги при разводе можно поделить на основе брачного контракта. Однако в нашей стране такие договоры непопулярны.
Другие способы раздела ценных бумаг:
Через суд
Раздел ценных бумаг при разводе производится не на основе их стоимости на момент покупки. Учитывается только рыночная цена на момент судебного дела, поэтому потребуется проведение независимой экспертизы. Ходатайство о проведении экспертизы заявляет истец. Издержки на проведение экспертизы ложатся на плечи истца. Само дело разбирается в суде общей юрисдикции.
Через добровольное соглашение
Ценные бумаги после развода можно поделить не только в суде. Стороны могут заключить добровольное соглашение. Ценные бумаги в этом случае делятся в любом соотношении. После заключения соглашения его нужно заверить у нотариуса. В противном случае у документа не будет юридической силы.
Как арестовать ценные бумаги для обеспечения иска
Судебная практика знает случаи, когда владельцы брокерских счетов при разводе совершали действия, направленные на отчуждение ценных бумаг и акций в пользу третьих лиц. Такие действия предпринимаются для того, чтобы вывести средства из состава совместного имущества.
Если у одного из супругов есть подозрение, что вторая сторона попытается продать ценные бумаги третьим лицам, на такое имущество можно наложить арест. В суд подается соответствующее ходатайство.
После наложения ареста ни одна из сторон не сможет совершать никаких действий по отношению к арестованному имуществу.
Что содержится в акте о наложении ареста на ценные бумаги:
Акт о наложении ареста составляется в присутствии двух понятых. Стороны предупреждаются о том, что если они попытаются предпринять какие-либо действия касательно арестованных ценных бумаг, будет возбуждено уголовное дело.
Порядок раздела ценных бумаг после развода
Не важно, как именно делятся ценные бумаги: по брачному договору, через суд или на основе добровольного соглашения. Сторонам все равно придется обращаться в депозитарий. Затем ценные бумаги переводят на раздельные счета.
Какая документация потребуется:
Второй супруг также открывает счет депо, на который зачисляются ценные бумаги. Помните о том, что у разных депозитариев разный внутренний устав, поэтому иногда для совершения описываемой операции требуются дополнительные документы.
Любые активы на брокерских счетах считаются совместно нажитым имуществом. Исключение составляют случаи, когда активы приобретались на средства, полученные в дар или в порядке наследования. Ценные бумаги и акции сегодня можно разделить по брачному контракту, по добровольному соглашению или через суд. Определить наличие ценных бумаг можно с помощью ходатайства в суд или через налоговую инспекцию.
Как поделить активы на ИИС при разводе
Если один из супругов является владельцем ИИС, то в случае развода активы на этом счёте будут поделены поровну, поскольку они являются совместно нажитым имуществом. Исключение составляют случаи, когда внесённые на счёт деньги были получены в дар или по наследству, а также, если брачным договором установлен иной порядок раздела активов.
Брачным договором может быть установлен иной режим владения и раздела имущества супругов, в том числе и в случае открытия ИИС. Если это не сделано, либо брачный договор отсутствует, то после расторжения брака активы на ИИС как совместно нажитая собственность будут разделены по соглашению, которое должно быть нотариально удостоверено.
Ситуация усложняется, если ИИС менее трёх лет. Тогда вывод активов со счёта приведёт к его закрытию и потере права на вычет. Подробнее об этом читайте в статье « Что будет, если закрыть ИИС ранее трёх лет ».
п. 3 ст. 10.2 1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39 ФЗ
Если вычет со взносов уже получен, то его необходимо вернуть с уплатой пеней.
подп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ
Если планировалось получение вычета на доход, то он просто не будет предоставлен. В связи с этим супругу-владельцу ИИС в подобной ситуации будет не выгодно его закрывать и терять право на вычет.
подп. 1 п. 4 ст. 219.1 НК РФ
Таким образом, существует возможность сохранить активы на ИИС за супругом, на чьё имя он открыт по соглашению, заверенному у нотариуса, либо в судебном порядке при условии соответствующей денежной компенсации другому супругу.
Если ИИС уже исполнилось три года с даты заключения договора на его ведение, то при выводе активов право на вычет не теряется, но ИИС будет закрыт в любом случае.
Не признаются общими те денежные средства и активы, которые получены до брака, а также если они получены в браке, но поступили по наследству или в дар (ст. 36 СК РФ). Значит, если эти деньги были внесены на ИИС, то это личное имущество супруга. Делить его не придётся.
Хотите ещё больше статей о налогах? Обязательно подпишитесь на наши обновления – все самые актуальные материалы на эту и другие темы будут приходить сразу на вашу почту! И напоминаем, что клиенты «Открытие Брокер» могут получить консультацию у наших экспертов по налогам совершенно бесплатно – просто свяжитесь с нами любым удобным способом.
Как разделить портфель ценных бумаг при разводе?
Ценные бумаги – как документарные, так и бездокументарные – являются таким же имуществом, как и любое другое, а значит, на них распространяется общий режим совместно нажитого имущества супругов. При разводе это имущество подлежит разделу между бывшими супругами в равных долях.
Согласно ст.34, 35 Семейного кодекса Российской Федерации (далее – СК РФ), имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов осуществляются по обоюдному согласию супругов.
Для начала необходимо понять, являются ли ценные бумаги совместно нажитым имуществом супругов либо личной собственностью одного из них.
Ценные бумаги, которые были приобретены в браке, являются совместно нажитым имуществом, поэтому каждый из супругов имеет на него равные права.
Ценные бумаги, приобретенные до вступления в брак или полученные в дар, наследство, – личная собственность одного из супругов, которая не подлежит разделу после развода.
При этом стоит отметить, что даже в том случае, если во время семейной жизни один из супругов не приносил доход в семью, а вел домашнее хозяйство, он все равно является полноправным собственником любого имущества, приобретенного в браке.
Итак, вы определились, что ценные бумаги – совместно нажитое имущество. Как их разделить между супругами или уже бывшими супругами?
У вас есть брачный договор
Закон позволяет до или в процессе создания семьи решить финансовые вопросы путем заключения брачного договора, в котором описывается режим имущества, нажитого в браке. Если у вас есть такой договор, то в этом случае все просто. Вы осуществляете раздел имущества в соответствии с брачным договором. Вероятно, для этого вам придется обратиться к юристу, чтобы он растолковал вам, как конкретно применять условия вашего договора.
У вас нет брачного договора, и вы действуете по закону
В этом случае по общему правилу все имущество делится пополам между супругами.
Согласно п. 1 ст. 38 СК РФ, имущество может быть разделено как в период брака, так и после его расторжения по требованию любого из супругов.
Чтобы разделить имущество, супругам необязательно обращаться в суд. Можно заключить соглашение о разделе имущества, если вы пришли к компромиссному решению. В этом случае вам нужно обязательно обратиться к нотариусу, только в этом случае соглашение будет иметь юридическую силу.
Если же у вас разногласия по разделу имущества, то придется решать вопрос в судебном порядке, и тогда суд вынесет решение, которое будет обязательным к исполнению сторонами спора. Например, у вас есть 12 акций «Газпрома» и 10 акций «Лукойла».
Если вы заключаете соглашение о разделе имущества, то можете разделить акции в любом соотношении в зависимости от ваших договоренностей. Например, супругу достается 3 акции «Газпрома» и все акции «Лукойла», а супруге – 9 акций «Газпрома». Если же вы обращаетесь в суд, вероятнее всего, решение суда будет о разделе имущества в равных долях, то есть по 6 акций «Газпрома» и 5 акций «Лукойла» каждому супругу.
При любом способе раздела имущества вам необходимо прийти в депозитарий, где хранятся ваши бумаги, и произвести их раздел и перевод на раздельные счета.
Для этого потребуется документальное оформление, а именно:
У каждого депозитария могут быть свои внутренние правила, поэтому могут потребоваться дополнительные документы.
Кстати, если вы хотите поделиться мнением об этой статье или о нашей работе в целом – это можно сделать через форму обратной связи. Напишите нам, и мы обязательно к вам прислушаемся!
Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.