инвестиционный счет сбербанк подводные камни
Стоит ли открывать ИИС в Сбербанке?
Когда проценты по депозитам стали невысокими, многие задумались, стоит ли открыть ИИС в Сбербанке. Для тех, кто пока не в курсе, поясним, что ИСС – это индивидуальный инвестиционный счет, при помощи которого частные лица могут поучаствовать в фондовом рынке и при этом получить определенные налоговые льготы.
Рынок акций и облигаций действительно может принести больше прибыли, чем банковский вклад, но при этом доход и даже сохранение первоначального размера денежных средств не может быть гарантировано. Чтобы принять правильное решение, определенные особенности ИИС в Сбербанке надо знать заранее.
Почему стоит открыть ИИС в Сбербанке
К сожалению, проценты по банковским вкладам могут быть ниже реальной инфляции. Особенно обидно бывает, когда вклад в рублях сделан в момент внешней экономической стабильности. Но потом вдруг в течение периода действия депозита что-то происходит, ситуация резко меняется, и изменившиеся цены вокруг – полностью уничтожают всякую прибыль, и более того, на полученные назад деньги можно купить меньше, чем если бы они были потрачены сразу.
Инструменты ИИС
Есть ли варианты заработать больше, чем по вкладу в банке? Именно для этого была предложена система индивидуальных инвестиционных счетов, с помощью которых можно инвестировать деньги не во вклады, а на рынке ценных бумаг.
Владельцам счетов доступны в основном два класса инструментов: облигации – долговые обязательства государства и компаний, и акции – фактически, доли в предприятиях, позволяющие получать часть прибыли за счет дивидендов, а также зарабатывать на росте курсовой стоимости.
Если с облигациями все ясно, в конце концов в день погашения инвестор получит обещанную сумму, то по акциям доход не гарантирован. Начинающим стоит порекомендовать не гнаться сразу за особо высокой прибылью, а начать с бумаг лучших компаний, так называемых голубых фишек.
ИИС и налоговые льготы
Для того, чтобы заинтересовать граждан в инвестициях в ценные бумаги, государство предоставило участникам рынка ряд льгот по налогам. Причем предлагается два варианта ИИС. Во-первых, можно получить налоговый вычет на сумму до 52 тысяч рублей в год при пополнении индивидуального инвестиционного счета. Такой тип ИИС выгоден тем, кто получает белую зарплату. Но он считается бесполезным для индивидуальных предпринимателей и пенсионеров.
Хочу открыть ИИС и купить ОФЗ. Какие есть подводные камни?
Планирую открыть ИИС и пополнять счёт на 400 тыс. руб в год. На все деньги закупать только ОФЗ (
Есть ли какие-то подводные камни? Может, что-то посоветуете подкорректировать в этом плане?
Дискуссии. Обсуждаем финансовые вопросы и даем советы друг другу
Добрый день!
Почему хотите все в рублях хранить? Думаю, не нужно объяснять, что курс рубля не стабилен и дно вряд ли пробито. Спрашиваете про подводные камни — вложив все в рубли рискуете получить Реальную доходность до 2% в лучшем случае (остальное съест инфляция). А вообще на долгом промежутке считается, что облигации не приносят доход вообще.
И ещё смотрите, ЦБ начал повышать Ключевую ставку, за ней начнут расти ставки по вкладам и облигациям. Поэтому может быть, что те облигации, у которых сейчас доходность 7%, через некоторое время вы сможете купить под 8-9%. Зависит от дальнейшей политики ЦБ.
Вложите хотя бы по 1/3 в рублевые, долларовые и евро акции/облигации. ETF подойдут для вашей стратегии «положить и забить».
Я бы со спокойной душой вложила в акции IT-сектора США (FXIT). Они выросли на 55% за последний год и до этого только росли. Можно выбрать ещё просто фонд акций компаний США FXUS, он также постоянно растёт, особенно на таких долгих промежутках времени. Для евро можно выбрать фонд акций компаний Германии FXDE. Есть фонд еврооблигаций FXRU. В него входят еврооблигации российских крупнейших компаний, выплаты в долларах, при дальнейшей девальвации рубля вы ещё выиграете на разнице курсов, но там все равно доход будет ниже, чем в фондах акций.
Разбейте корзину хотя бы на 5надежных активов.
Arifat, я бы не стала туда вкладывать. В составе фонда 25% золота, оно хорошо растёт в период неопределенности, например, когда начинался локдаун и некоторые компании закрылись. А сейчас ситуация медленно улучшается, ограничения ослабляются и золото падает.
Но, если очень хочется, можно вложить только часть средств в этот фонд, который в валюте, чтобы обезопасить себя от нашего вечно слабеющего рубля.
Добрый день!
На таком сроке в 10-11 лет предпочтительнее купить индексные фонды. Доходность в итоге будет выше, хотя в первые пару лет возможна проседание доходности в минус, но в итоге через 10-11 доходность всё равно будет выше ОФЗ-ки.
Просто, не всем просто держать брокерский счет с отрицательной доходностью, но если сможете перетерпеть волатильность, то награда будет выше по итога 11-ти лет.
В первую очередь планируемый срок ИИС привлекает внимание: 10-11 лет. Видимо, из-за этого бурное обсуждение относительно закрытия/открытия ИИС в пределах данного срока и возникло. Из этого обсуждения полезный момент: как повторно одни и теже средства внести на ИИС (закрыв ИИС через три года и снова затем открыв). Однако, может быть Андрею Ануфриеву этот совет и не требуется и он в течение 10 лет может по 400 000 руб. вносить без проблем и не заморачиваться закрытием/открытием и т.д. ИИС. Тем более по истечению 3 лет ИИС можно закрыть в любое время, а облигации можно даже не продавать, а перевести на обычный брокер счет. Что могу посоветовать исходя из личного опыта: 1) открыть ИИС как можно раньше, что бы срок его существования уже начал исчисляться (внести деньги и купить облигации можно и позднее). 2) настроить выплату купонного дохода на банковскую карту (такое есть у ВТБ, и это очень удобно, не надо на небольшие суммы озадачиваться покупкой облигаций, а полученный купон доход можно потом и на иис вновь внести (как обычное пополнение), либо потратить на текущие нужды 3) следует определиться со сроком облигаций (я бы рекомендовал 3-х летние), т.к. по моему оптимальны облигации которые будут погашены на ИИС, а не которые (при закрытии ИИС) придется продавать или переводить на обычный брокерский счет 4) помимо ОФЗ рекомендовал бы облигации таких крупных банков как ВТБ, Альфа банк, Совкомбанк, Сбербанк и т.п.. С постоянным размером купон. дохода и без амортизации.
Личный опыт: я заработал на ИИС за три года 70%
Наш редактор Максим Глазков, отвечающий за вклады и инвестиции, три года назад открыл индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). За это время ему удалось увеличить вложения на 70%. Вот как это получилось.
Я открыл ИИС в январе 2018 года. Поначалу у меня была хитрая стратегия: просто открыть счёт и ничего не делать, чтобы через три года закинуть туда 400 000 ₽, а потом быстро получить с них 52 000 ₽ налогового вычета в качестве дохода. Спустя полгода я понял, что если буду покупать на ИИС хоть какие-то перспективные ценные бумаги, то доход может быть значительно больше 13%.
Что такое ИИС
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счёт, который даёт инвестору одну из двух льгот от государства:
Налоговый вычет типа А — владельцу ИИС возвращают 13% от суммы пополнения счёта, но не больше чем 52 000 ₽ каждый год. Чтобы получить максимальную выгоду, нужно вносить по 400 000 ₽ в год.
Налоговый вычет типа Б — владелец ИИС освобождается от уплаты 13% налога с дохода при продаже ценных бумаг. Такой тип вычета больше подходит опытным инвесторам с высокой доходностью или людям, которые не имеют официального дохода.
Минимальный срок владения ИИС — три года. Налоговый вычет первого типа можно получать каждый год. Но если закрыть счёт досрочно, то полученную от государства льготу придётся вернуть. Вычет второго типа оформляется только по истечении трёхлетнего срока.
Каждый год ИИС можно пополнять на сумму до 1 миллиона ₽.
Счёт я пополнял небольшими суммами — в среднем от 10 до 40 тысяч ₽ в месяц. Делал это первым делом после получения зарплаты.
На тот момент у меня был совсем небольшой опыт инвестирования. Я покупал акции Сбербанка на подъёме. После покупки их стоимость снизилась, и мне пришлось несколько месяцев ждать восстановления цены, чтобы хотя бы ничего не потерять. В общем, инвестор я был — так себе.
После нескольких месяцев анализа рынка я решил покупать на ИИС биржевые фонды (ETF), состоящие из акций зарубежных компаний. Мне нравилось, что их стоимость номинирована в иностранной валюте — от каждого падения рубля я бы только выигрывал. Я выбрал FXIT, поскольку в его состав входят ценные бумаги Facebook, Apple, Microsoft, Visa, Alphabet и других известных компаний.
Каждый месяц я покупал по несколько лотов FXIT. Следил за их стоимостью. Бывало, что цена снижалась, и я получал убыток на несколько тысяч рублей. Но чаще всего стоимость бумаг увеличивалась. Так, если первые лоты FXIT я покупал за 4321 ₽, то сейчас их цена выросла до 10 023 ₽.
Постепенно я пришёл к выводу, что вкладывать все деньги в один инструмент рискованно, даже если FXIT в основном только растёт. Нужно диверсифицировать вложения, то есть инвестировать в разные бумаги, в том числе и в другие ETF.
Я не хотел покупать в портфель акции российских компаний, в тот момент они падали после каждого объявления антироссийских санкций. Но жадность заставила пойти на риск. Купил акции Северстали, поскольку они платили на тот момент дивиденды больше 10% годовых, и акции Аэрофлота, по которым аналитики прогнозировали рост цены со 120 ₽ до 150 ₽. Позже докупил привилегированные акции Сургутнефтегаза — им предвещали рост с 30 ₽ до 50 ₽. Ещё удачно приобрёл Ленэнерго по 115 ₽.
Мои самые выгодные и неудачные вложения
Стоимость акций меняется каждую секунду, поэтому могут быть небольшие расхождения в подсчёте итоговой доходности портфеля.
За три года в моём портфеле оказалось 11 ценных бумаг. Больше всего мне удалось заработать на биржевом фонде FXIT — 73,02%. Также хорошую доходность показали вложения в китайские акции FXCN — 61,61%, и золото, прибавившее 43,79%.
Самой неудачной покупкой стали акции «Аэрофлота», которые мне принесли убыток в 26 340 ₽. Потери от Татнефти и FXIM (IT-акции США) — несущественные — 2378 ₽. Я не собираюсь продавать убыточные бумаги. Буду ждать, пока они вырастут, чтобы выйти из минуса и получить прибыль.
Сколько я заработал за 3 года
В первый год я смог пополнить ИИС на сумму 266 999 ₽. Хотел бы больше, но не получилось — старался быстрее погасить ипотеку.
В начале 2019 года я подал налоговую декларацию с подтверждающими документами и вернул за пополнение счёта 34 710 ₽. Полученные деньги отправил на ИИС. В 2019 году закинул на счёт 400 518 ₽, вернул 52 000 ₽. Тоже положил их на ИИС. В 2020 пополнил ИИС ещё на 400 000 ₽ и в 2021 должен снова вернуть 52 000 ₽.
ИИС в вопросах и ответах
Подробная инструкция по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять
По итогам августа 2021 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже превысило 4,3 миллиона.
Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.
Я собрал в этой статье вопросы про ИИС, которые нам в Т—Ж чаще всего задают. Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.
ИИС и брокерский счет: в чем разница? Если рассматривать ИИС с самостоятельным управлением, то это, по сути, брокерский счет с налоговыми вычетами и некоторыми ограничениями: ИИС может быть только один, внести на него можно не более 1 млн рублей за год. Также бывает ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и налоговые вычеты — те же.
Какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.
Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с дохода от сделок на ИИС удерживается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.
Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС:
Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери права на вычеты его можно закрыть 2 июня 2023 года. Лучше на несколько дней позже, чтобы точно прошло три года с даты открытия: например, брокер или ФНС могли внести данные в базу не мгновенно, а 2 или 3 июня.
Если закрыть ИИС раньше трех лет с даты открытия, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству. Также придется уплатить пени за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.
На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.
В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 млн рублей. Иностранную валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но и то и другое можно приобрести на ИИС.
На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.
Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие».
ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например «Сбер управление активами», «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.
Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.
Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: правила разных брокеров и УК могут различаться.
Где лучше открыть ИИС? У какого брокера или в какой УК открыть ИИС, зависит от того, что вам нужно: какие ценные бумаги интересуют, есть ли у вас счета в банках, связанных с брокерами или УК. В целом стоит выбрать крупную надежную компанию с низкими комиссиями и качественной поддержкой.
На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера или УК из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями.
Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК.
С какого возраста можно открыть ИИС? Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и, возможно, за хранение ценных бумаг.
У всех брокеров свои комиссии. Также есть комиссия биржи, но многие брокеры включают биржевую комиссию в свою, то есть не взимают ее отдельно.
Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.
Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.
УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.
Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
Может ли госслужащий иметь ИИС? Может: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.
При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.
Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.
Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.
Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.
На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.
Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Право на вычеты тоже останется.
Что будет при выводе денег с ИИС? Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.
При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, и его закрывать не придется. К этому еще вернемся.
Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.
Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.
Как закрыть ИИС? Зависит от брокера. Где-то достаточно подать заявку на закрытие счета в личном кабинете на сайте брокера или в приложении, а где-то понадобится прийти в офис.
При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Об этом расскажу немного позже.
Как открыть ИИС в Сбербанке?
С 2015 года в нашей стране действует новая система инвестиций. Если вы не хотите, чтобы прибыль от вложений в различные проекты облагалась НДФЛ, откройте индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Сегодня мы расскажем о том, каковы особенности оформления ИИС в крупнейшем российском банке.
Что такое ИИС, и как он работает?
Такой счет вправе открыть любое физическое лицо – резидент РФ. Владелец вносит средства, которые может использовать для совершения сделок лично либо передать их в доверительное управление третьим лицам (брокерам).
Перечислим характерные особенности ИИС:
ИИС можно открыть только в рублях.
ИИС не является разработкой отечественных финансистов, это заимствованная технология. Аналогичные механизмы давно используются в развитых странах – США, Канаде, Японии, Австралии. Именуются они по-разному, но цели преследуют идентичные:
Налогообложение по ИИС
Существует 2 схемы получения льгот:
Первый вариант подойдет гражданам, у которых главный источник дохода – официальная зарплата. Компенсация выплачивается в конце каждого года в форме налогового вычета.
Для получения льготы нужно предоставить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ.
Для подтверждения операций потребуется справка с места работы, где прописаны суммы уплаченного за предыдущий отчетный период налога. Если получаете зарплату в конверте, схема вам невыгодна.
Описанный способ недоступен для ИП, работающих по упрощенной схеме налогообложения, а также для пенсионеров и безработных граждан.
Второй вариант подходит для активных инвесторов. Схема проста: открываете ИИС → вносите деньги → пускаете их в оборот → получаете через 3 года прибыль без учета НДФЛ.
Чтобы получить льготу, потребуется представить банку справку, что за предыдущие 3 года вы не получали вычетов по первому типу.
Выбрать подходящую схему налогообложения вы можете перед открытием ИИС. Менять ее в течение срока не разрешается.
Плюсы и минусы ИИС
Самым очевидным преимуществом является то, что инвестор полностью освобождается от налогового бремени. Хотя при использовании первой схемы налогообложения НДФЛ придется заплатить, но потом его можно вернуть.
Еще один значимый плюс ИИС – защита от рисков, присутствующих в любых инвестициях. Создав личный счет, вы обезопасите себя если не от потери всей прибыли, то хотя бы ее части (которая пойдет на оплату налогов). А действуя по традиционной стратегии, к примеру, вкладываясь только в государственные и корпоративные облигации, вы сведете вероятность потерь к минимуму. Также вы защитите свои активы от инфляции.
Среди других достоинств ИИС можно выделить следующие:
Доступная сумма, прозрачность оформления, стабильный высокий доход делают ИИС привлекательным для простых граждан.
Несмотря на большое количество плюсов ИИС имеет отрицательные стороны. Один из главных минусов – длительный срок инвестирования.
Помимо этого, у ИИС есть и другие недостатки:
Прежде чем открыть ИИС, рекомендуем тщательно взвесить все плюсы и минусы этой процедуры, проконсультировавшись со специалистом.
Куда можно вложить деньги?
Обычно средства с ИИС вкладывают в акции или облигации.
Что такое акции, знают даже те, кто практически не знаком с миром финансов. Мы не будет рассказывать о том, как работают такие вложения, отметим лишь, что при грамотном подходе они принесут гораздо больше прибыли, чем другие объекты инвестирования.
Облигации схожи с депозитом. Их относят к более консервативным инструментам для капиталовложений.
По мнению многих финансистов, облигации должны присутствовать в любом финансовом портфеле.
Мы привели лишь самые распространенные финансовые инструменты, на практике их гораздо больше.
Особенности ИИС в Сбербанке
Условия ведения личного инвестиционного счета в крупнейшем отечественном банке во многом аналогичны общепринятым стандартам:
Откройте ИИС в Сбербанке и сможете сразу же распоряжаться полученным доходом.
Как открыть ИИС в Сбербанке?
Открыть ИИС в Сбербанке через интернет нельзя.
Условия открытия ИИС в Сбербанке
У каждого финансового учреждения есть свои требования к открытию ИИС. Сбербанк – не исключение. Рассмотрим ключевые моменты:
Для получения налоговых льгот не обязательно, чтобы все деньги находились в работе. Главное – открыть ИИС и пополнить его на нужную сумму.
Минимальный доход, который вы можете получить, — 13%. Их вам вернут за уплаченный ранее НДФЛ. Если разделить их на 3 года действия договора, процентная ставка будет небольшой. Но если грамотно распорядиться средствами, можно получить внушительный доход, который вам не сможет дать ни один банк в качестве депозита.
Резюме
Личный инвестиционный счет – удобный и выгодный финансовый инструмент. Открыв его, вы освободите себя от налогов и сможете получить больше прибыли, чем от обычного вклада.
У каждого банка есть свои условия открытия и ведения ИИС. Чтобы выбрать подходящее финансовое учреждение, рекомендуем обратится к специалисту и уточнить все интересующие моменты.
 | Людмила Разумова Редактор Практикующий юрист с 2006 года |
Комментарии
Устроилась на работу в бюджетную организацию,в первой же платежке зарплаты у меня удержали п/н исс. я могу от этого отказаться или это обязательно.
Добрый день, Анжела!
Ваш работодатель, как налоговый агент, совершенно правомерно при выплате Вам заработной платы удержал и перечислил в бюджет налог на доходы физических лиц (бухгалтерия в расчетном листке зашифровала его как п/н исс).
Может ли госслужащий не занимающий должность руководителя открыть индивидуальный инвестиционный счет или купить пай в пифе в банке? При этом, если данная деятельность не будет приводить к конфликту интересов. Заранее, спасибо.
Госслужащие не имеют право пользоваться зарубежными инвестиционными инструментами
ETF на ММВБ, а также зарубежное накопительное страхование – спорные инструменты (для госслужащего прямого запрета на владение нет)
Владение зарубежной недвижимостью для госслужащих пока разрешено
Врачи, учителя и другие бюджетники под ограничения не попадают
У госслужащих есть возможность инвестировать за рубеж через российские фонды
Согласно данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в России 17,7% работоспособного населения заняты в госучрежденях. В эту категорию попадают не только чиновники, но и все бюджетники – врачи, учителя, правоохранительные органы, военные и т.д., но это цифра не учитывает работников корпораций, принадлежащих государству.
Очевидно, что 17,7% — это довольно большая часть населения нашей страны и, как показывает практика, не все бюджетники знакомы со своими возможностями и ограничениями в области инвестиций.
Начнем с того, что ограничения в области инвестиций для госслужащих безусловно есть. Согласно закону «О государственной гражданской службе Российской Федерации» ФЗ №79 в редакции от 22.12.2014 :
«…устанавливается запрет … открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами.»
Как видно из этой краткой выдержки, запрет распространяется на использование зарубежных инвестиционных инструментов. В эту категорию попадают банковские вклады, акции, облигации, паи фондов, производные инструменты и доверительное управление.
Под некоторым вопросом остается накопительное страхование за рубежом. Несмотря на отсутствие четкого определения, большинство экспертов считают такой вид страхования финансовым инструментом.
Другим спорным вопросом является покупка иностранных депозитарных расписок (по сути иностранных акций) на российских биржах, а также иностранных ETF (пай биржевого фонда) на ММВБ. Покупка пая ETF сейчас довольно просто осуществима через любого брокера на ММВБ. Возможно, со временем популярность этого рода инвестиций значительно возрастет благодаря умеренным издержкам и простоте. После прохождения листинга на ММВБ паи иностранного фонда являются уже российской ценной бумагой, но все же предоставляют право на долю в зарубежном фонде.
Под запрет пока не попала недвижимость, хотя запрет на владение зарубежной недвижимостью для чиновников уже много лет обсуждается в Думе, решение так и не принято.
По владению российскими ценными бумагами существует следующее ограничение:
«… если владение гражданским служащим ценными бумагами, акциями (долями участия, паями в уставных (складочных) капиталах организаций) приводит или может привести к конфликту интересов, гражданский служащий обязан передать принадлежащие ему ценные бумаги, акции (доли участия, паи в уставных (складочных) капиталах организаций) в доверительное управление…»
Это ограничение по определению касается только руководителей учреждений и госкорпораций.
Как видно, Закон о государственной службе накладывает довольно серьезные ограничения, особенно для тех, кто желает диверсифицировать свои инвестиции с помощью зарубежных активов. Стоит разобраться более подробно, кого именно касаются эти ограничения.
В ФЗ №79 фигурирует следующий список:
государственные должности Российской Федерации;
должности первого заместителя и заместителей Генерального прокурора Российской Федерации;
должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации;
государственные должности субъектов Российской Федерации;
должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации, Правительством Российской Федерации или Генеральным прокурором Российской Федерации;
должности заместителей руководителей федеральных органов исполнительной власти;
должности в государственных корпорациях (компаниях), фондах и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации;
должности глав городских округов, глав муниципальных районов;
должности федеральной государственной службы, должности государственной гражданской службы субъектов Российской Федерации, должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях (компаниях), фондах и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, отдельные должности на основании трудового договора в организациях, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами, осуществление полномочий по которым предусматривает участие в подготовке решений, затрагивающих вопросы суверенитета и национальной безопасности Российской Федерации, и которые включены в перечни, установленные соответственно нормативными правовыми актами…
Все запреты относятся так же к супругам и несовершеннолетним детям должностных лиц.
Если обобщить, то под ограничения попадают все работники в органах исполнительной, законодательной и судебной власти (их принято назвать госслужащими), а также работники госкорпораций. Врачи, учителя и другие бюджетники под ограничения не попадают.
Для тех, кто является госслужащими тем не менее остается возможность инвестировать в российские ценные бумаги. Кроме того, госслужащие могут покупать паи российских инвестиционных фондов, которые инвестируют в определенные категории зарубежных активов. Сейчас на рынке существуют ПИФы, занимающиеся покупкой золота и других драгоценных металлов за рубежом, иностранных акций и облигаций, недвижимости и т.п.