задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Начисление и выплата дивидендов сотруднику-резиденту, и их отражение в регламентированных отчетах: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0

Время чтения: 7 мин.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Предположим, что дивиденды начисляются сотруднику-резиденту. Создаем документ по начислению дивидендов отдельно на каждого получателя дохода. В графе «Получатель» указываем «Физическое лицо» и подтягиваем получателя в соседнее поле. В поле «Дивиденды за» выбираем период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев или же год). И в после «Начислено» прописываем сумму дивидендов, графа «НДФЛ» заполняется автоматически (из расчета 13% от суммы начислений). При необходимости сумма налога может быть скорректирована вручную. После заполнения всех полей проводим документ.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

После проведения документа можно увидеть две проводки:

1) задолженность организации перед учредителем по выплате дивидендов;

2) удержание суммы налога с начисленных дивидендов.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Для анализа суммы начисленных и подлежащих выплате дивидендов можно воспользоваться оборотно-сальдовой ведомостью по счету 75.02.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

После начисления дохода в виде дивидендов необходимо создать платежные поручения, и на их основании списания с расчетного счета на перечисление дивидендов участнику общества и на уплату налога. Платежные поручения, списания со счета или выдачи наличных можно создать из документа «Начисление дивидендов», выбрав «Создать на основании».

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Также можно нажать строку «Выплатить», после чего откроется помощник по подготовке платежных поручений и списаний со счета.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

После нажатия на кнопку «Выплатить» переходим к созданию платежных поручений. Первое поручение создаем на перечисление дохода учредителю.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Стоит обратить внимание на поле «Статья расходов» (если выплата делается впервые, то данную статью нужно создать). Наименование можно указать любое, а вид движения выбрать «Выплата дивидендов и других платежей в пользу собственников».

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Далее создаем два списания со счета (создать на основании платежных поручений). В документах «Списание с расчетного счета» все поля также заполняются автоматически.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Факт начисления и выплаты дивидендов отражается и в отчетах: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. При заполнении отчета 2-НДФЛ по данному сотруднику отражаются все полученные доходы сотрудника по каждой ставке налога. У выбранного сотрудника за 1 квартал были начислены дивиденды и три оклада в размере 20 000 руб. Вычеты сотруднику не предоставлялись, соответственно вся сумма дохода подлежит налогоообложению.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

При раскрытии суммы доходов можно увидеть, что сотруднику были начислены дивиденды в марте, код дохода – 1010 «Дивиденды». Сумма налога (13%) исчислена, удержана и перечислена со всей суммы облагаемого дохода (в т.ч. и с начисленной заработной платы).

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

В отчете 6-НДФЛ суммы начисленных дивидендов также отражаются обособленно. При заполнении отчета за 1 квартал в строку 020 попадает вся сумма дохода за первые три месяца. Строка 025 отражает начисленные дивиденды сотруднику – 42500. Исчисленный налог с дивидендов также выделяется в отдельной графе – 045, строка 040 показывает всю сумму исчисленного налога (в т.ч. и с дивидендов). Сумма удержанного налога меньше, чем сумма исчисленного НДФЛ, поскольку выплата мартовской зарплаты переходит во второй квартал.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Во втором разделе отражены полученные доходы в виде заработной платы за январь и февраль и выплаченных дивидендов – строки 130, а также суммы удержанного налога – строки 140. Строки 100-120 показывают дату выплаты дохода, перечисления НДФЛ и следующий рабочий день после перечисления налога.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Консультант Компании «АНТ-ХИЛЛ»

При цитировании статей или заметок ссылка на сайт автора обязательна

Накопились вопросы и нужна помощь?

С удовольствием на них ответим и поможем все настроить! Обращайтесь по тел.

Источник

Задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

В релизе 1С Бухгалтерии 8.2 (2.0.55.5) разработчики допустили досадную ошибку, которая приводит к удвоению начисленного НДФЛ в отчете «Анализ начисленных налогов и взносов с ФОТ».

И хотя по проводкам, регистрам и другим отчетам выходит, что НДФЛ в 1С начислен верно, отчет «Налоги с ФОТ» всё равно показывает его в два раза большим (26%).

Вышедший совсем недавно релиз 1С Бухгалтерия 2.0.55.7 не исправил ошибку, поэтому я привожу своё решение ниже по шагам.

1. Откройте отчет Анализ начисленных налогов и взносов и перейдите на закладку «Налоги с ФОТ». Сформируйте отчет и убедитесь, что НДФЛ удвоенный.

2. В правой части отчета нажмите кнопку Настройка, если она у вас уже не нажата.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

3. В нижней части появившейся боковой панели нажмите на гаечный ключ.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

4. Выберите пункт Настройка структуры.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

5. В открывшемся окне настройки перейдите на вкладку «Отбор, сортировка».

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

6. Нажмите кнопку Добавить поле.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

7. Нажмите кнопку многоточие, чтобы выбрать поле.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

8. В открывшемся выборе поля, нажмите на плюсик рядом с пунктом Взносы.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

9. Пролистайте вниз и выберите пункт Начислено. Нажмите ОК.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

10. Нажмите на слово Равно.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

11. И выберите вариант Заполнено.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

12. Нажмите кнопку Сформировать и убедитесь, что НДФЛ теперь показывается корректно.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

13. Чтобы сохранить исправленный вариант отчета нажмите на дискету внизу правой боковой панели.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

14. Выберите пункт «Сохранить вариант как. «.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

15. Введите «Налоги с ФОТ (исправленный)» и нажмите кнопку Сохранить.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

16. У вас в верхнем меню отчета появился вариант «Налоги с ФОТ (исправленный)». Переходите в него и жмите кнопку «Сформировать». Готово!

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8Анализ начисленных налогов и взносов для 1С Бухгалтерия 8.2 (редакция 2.0)

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

Подписывайтесь и получайте новые статьи и обработки на почту (не чаще 1 раза в неделю).

Вступайте в мою группу ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook или Google+ — самые последние обработки, исправления ошибок в 1С, всё выкладываю там в первую очередь.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

Нажмите одну из кнопок, чтобы поделиться:

Источник

Начисление дивидендов в ЗУП 3.1

Рассмотрим, как выполняется начисление дивидендов по сотруднику или физическому лицу (например, учредителю) в программе 1С 8.3 ЗУП 3.1.

Начисление дивидендов и НДФЛ с них в 1С:ЗУП 3

В 1С 8.3 ЗУП 3.1 для расчета НДФЛ и отражения данных по дивидендам в отчетности используется документ Дивиденды ( Зарплата – См.также – Дивиденды ):

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Дивиденды могут учитываться как по сотруднику, так и по стороннему физическому лицу (например, учредителю).

Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:

Рассмотрим учет по дивидендам на примере.

31 июля Организация начислила и выплатила дивиденды физическому лицу (учредителю) Земляникину А.И. в размере 50 000 руб. и сотруднику – Белоцветикову И.И. – 30 000 руб. Перечисление НДФЛ с дивидендов осуществили в тот же день по платежному поручению № 254.

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

В 1С:ЗУП 3.1 выплата дивидендов не регистрируется. Эта операция проводится в 1С:Бухгалтерии 3.

При проведении документа Дивиденды сумма НДФЛ считается сразу исчисленной, удержанной и перечисленной. Остается только в блоке Перечисление НДФЛ указать реквизиты по платежным документам — № 254 от 31.07.2018:

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Регистрация информации по дивидендам и НДФЛ с них в 1С:Бухгалтерии 3

Особеннести регистрации информации по дивидендам в 1С:Бухгалтерии 3

Разные виды операций в документе Отражение зарплаты в бухучете требуются для того, чтобы в 1С:Бухгалтерии 3 (далее 1С:БУХ) были сформированы проводки по разным счетам. После синхронизации документ Отражение зарплаты в бухучете попадает в 1С:Бухгалтерии 3 и после установки в нем флажка Отражено в учете и проведении документа появляются проводки:

В текущих релизах 1С:Бухгалтерии 3 есть документ Начисление дивидендов ( Зарплата и кадры – Начисление дивидендов ):

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Однако существуют особенности при использовании данного документа. В нем можно указать сумму дивидендов, автоматически рассчитается НДФЛ с них. При проведении будут сформированы проводки:

При этом для сотрудника и для физического лица проводка формируется только по счету 75.02.

Варианты решения проблемы «задвоения» проводок по НДФЛ с дивидендов

Чтобы этого избежать можно воспользоваться одним из трех нижеописанных вариантов решения.

Вариант 1: документ Операция — для начисления дивидендов, документ Отражение зарплаты в бухучете — по НДФЛ с дивидендов, документ Начисление дивидендов не использовать

Начислить сумму дивидендов в 1С:БУХ вручную с помощью документа Операция ( Операции – Операции, введенные вручную – Операция ). Например, в нашем примере по сотруднику Белоцветикову И.И. следует внести проводки на сумму 30 000 руб.:

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

По физическому лицу Земляникину А.И. указать проводки на сумму 50 000 руб.:

По документу Отражение зарплаты в бухучете сформируются проводки по НДФЛ с дивидендов:

При этом документ Начисление дивидендов не вносить.

Вариант 2: документ Начисление дивидендов — для начисления дивидендов по физ.лицу, документ Операция — для начисления дивидендов по сотруднику, документ Отражение зарплаты в бухучете — по НДФЛ с дивидендов

В 1С:БУХ в документе Начисление дивидендов следует указать начисленную сумму дивидендов, но очистить в поле НДФЛ сумму.

Так в нашем примере по физическому лицу Земляникину А.И. необходимо в поле Начислено внести сумму дивидендов 50 000 руб., а НДФЛ очистить:

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

Будут сформированы следующие проводки:

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

По документу Отражение зарплаты в бухучете сформируются проводки по НДФЛ с дивидендов:

Вариант 3: в документе Отражение зарплаты в бухучете убрать НДФЛ с дивидендов, Начисление дивидендов — для начисления дивидендов и НДФЛ по физ.лицу, документ Операция — для начисления дивидендов и НДФЛ по сотруднику

В 1С:ЗУП 3.1 удалить строки из документа Отражение зарплаты в бухучете по НДФЛ с дивидендов по сотруднику и физическому лицу:

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

В 1С:БУХ заполнить документ Начисление дивидендов по физическому лицу Земляникину А.И., указав в нем сумму дивидендов и НДФЛ с них:

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

При проведении сформируются проводки:

Также в 1С:БУХ создать документ Операция по начислению суммы дивидендов и НДФЛ с них по физическому лицу Белоцветикову И.И. со следующими проводками:

Отражение дивидендов по ООО и АО в отчетности

Дивиденды по ООО в отчетности

Дивиденды по ООО – это выплаты доходов учредителям или доходов от участия. В отчетности по 6-НДФЛ и 2-НДФЛ отражаются.

Дивиденды по АО в отчетности

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

2. В БУХ 3 после синхронизации:

См. также:

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С ЗУП», тогда смотрите материалы по теме:

Если Вы еще не подписаны:

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

Карточка публикации

задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8 задвоение ндфл с дивидендов в 1с 8

(10 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Источник

Задвоение НДФЛ при начислении Зарплаты

Добрый день,подскажите,если сталкивались.
Зарплату считают в БП 3.0.60.50 (перевели из 7.7.). Учет ведется с 1 января 2018 года. Есть ввод остатков по зарплате за декабрь 2017.В течении 2018 года все было норм, потом кто-то,что-то перенастроил в БП и возникла данная проблема.

При начислении зп оклад начисляется правильный(по крайней мере показывается в форме документа правильный), а НДФЛ в двойном размере.
Но,если кликнуть на ссылку НДФЛ в документе Начислении зарплаты, то доход показывается в двойном размере. А если еще посмотреть проводку, то НДФЛ зачетверяется)). Но зачетверяется только у одного сотрудника, у остальных задваивается

Это по всем сотрудникам,вычетов ни у кого нет и не было.
Не знаю, где копать, но заметил странную штуку в регистре Взаиморасчеты сумма с минусом 11 960. Это удержанный НДФЛ за декабрь 2017.
Может быть не правильно перенеслись остатки?

Таки ответили разработчики:

Код ошибки: 10223517
Статус: Исправлена в выпущенной версии
Зарегистрирована: 16.06.2020
Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.10.491
Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.14.97

Описание:
Если сотрудник работал в нерабочие периоды по «коронавирусным» Указам (т.е. в настройках расчета зарплаты период отмечен как нерабочий, а в графике/табеле сотрудника указана Явка), то время этой работы при расчете среднего заработка не отражается в календарных отработанных днях (используется для расчета среднего для отпуска), а также днях по пятидневке (используется для учета премий).

Способ обхода:
При расчете среднего заработка для отпуска заполнить «Отработано дней (календ.)» вручную в калькуляторе расчета среднего.

При необходимости нормирования премий заполнить «отработано дней по пятидневной неделе».

Дополнительная информация:
После исправления ошибки необходимо обновить данные для расчета среднего заработка.

Источник

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *