заявка на кассовый расход по депозитному счету что это такое
Заявка на кассовый расход по депозитному счету что это такое
Федеральное казначейство в связи с поступающими запросами территориальных органов Федерального казначейства о порядке заполнения Заявки на кассовый расход (код формы по КФД) разъясняет.
В случае необходимости, в соответствии с законодательством Российской Федерации, указания в платежном поручении, формируемым органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход, ИНН и (или) КПП, отличных от ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств, указанных в Заявлении на открытие (переоформление) лицевого счета, ИНН и КПП плательщика указываются получателем бюджетных средств в скобках перед текстовым назначением платежа в графе 8 раздела 1 «Реквизиты документа» Заявки на кассовый расход.
Приложение: Образцы заполнения Заявок на кассовый расход и сформированных на их основании платежных поручений на 10 листах.
| Коды | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Заявка на кассовый расход N 36 | Форма по КФД | 0531801 | ||||||
| от «22» января 2009 г. | Дата | 22.01.2009 | ||||||
| Наименование клиента | Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю | по Сводному реестру | 83999 | |||||
| Номер лицевого счета | 05211839990 | |||||||
| Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета | Федеральная служба судебных приставов | Глава по БК | 322 | |||||
| Наименование бюджета | Федеральный бюджет | |||||||
| Финансовый орган | Министерство финансов Российской Федерации | |||||||
| Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства | Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю | по КОФК | 2100 | |||||
| Предельная дата исполнения | 30.01.2009 | |||||||
| Учетный номер обязательства | ||||||||
| Приоритет исполнения | ||||||||
| Периодичность: ежедневная | ||||||||
| Единица измерения: руб | по ОКЕИ | 383 | ||||||
| денежные единицы в иностранной валюте | ||||||||
| 1. Реквизиты документа | ||||||||
| Сумма в валюте выплаты | Код валюты по ОКВ | Сумма | Признак авансового платежа | Сумма НДС в валюте заявки | Очередность платежа | Вид платежа | Назначение платежа (примечание) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| 9,04 | RUB | 0 | нет | 4 | электронно | (ИНН 263500608812 КПП 263401001) Пени на Транспортный налог с Сидорова Сергея Сергеевича СПИ Никитин. Без НДС. | ||
Нумерация разделов приводится в соответствии с источником
Номер страницы 1
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 2
Номер Заявки на кассовый расход 36
от 22 января 2009 г.
| 3. Реквизиты контрагента | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Наименование / фамилия, имя, отчество | ИНН | КПП | Лицевой счет | Банковский счет | Наименование банка | БИК банка | Корреспонденский счет банка |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) | 2635028267 | 263501001 | 40101810300000010005 | ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю | 040702001 | ||
| 4. Реквизиты налоговых платежей | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Статус налогоплательщика | Код по БК | Код ОКАТО | Основание платежа | Налоговый период | Реквизиты документа-основания | Тип платежа | |
| номер | дата | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 05 | 18210604012022000000 | 7401000000 | АР | 0 | 903 | 01.11.2008 | ПЕ |
Номер страницы 2
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 3
Номер Заявки на кассовый расход 36
от 22 января 2009 г.
| 5. Расшифровка заявки на кассовый расход | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| N п/п | Наименование вида средств для исполнения обязательства | Код по БК плательщика | Код по БК получателя | Сумма в валюте заявки | Сумма в рублях | Назначение платежа | Примечание |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений | 9,04 | 0 | ||||
Номер страницы 3
Всего страниц 3
| 0401060 | |
|---|---|
| Поступ. в банк плат. | Списано со сч. плат. |
| Платежное поручение N 10 | 23.01.2009 | электронно | 05 |
|---|---|---|---|
| Дата | Вид платежа |
| Сумма прописью | Девять рублей 04 копейки | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ИНН 263500608812 | КПП 263401001 | Сумма | 9-04 | |||
| УФК по Ставропольскому краю (Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю) | ||||||
| Сч. N | 40302810600001000005 | |||||
| Плательщик | ||||||
| ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь | БИК | 040702001 | ||||
| Сч. N | ||||||
| Банк плательщика | ||||||
| ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь | БИК | 040702001 | ||||
| Сч. N | 40101810300000010005 | |||||
| Банк получателя | ||||||
| ИНН 2635028267 | КПП 263501001 | Сч. N | ||||
| УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) | ||||||
| Вид оп. | 01 | Срок плат. | ||||
| Наз. пл. | Очер. плат. | 4 | ||||
| Получатель | Код | Рез. поле | ||||
| 18210604012022000000 | 7401000000 | АР | 0 | 903 | 30.10.2008 | ПЕ |
| (ИНН 263500608812 КПП 263401001) Пени на Транспортный налог с Сидорова Сергея Сергеевича СПИ Никитин. Без НДС. | ||||||
| Назначение платежа | ||||||
| Подписи | Отметки банка |
|---|
| М.П. |
См. графический объект «Платежное поручение»
| Коды | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Заявка на кассовый расход N 37 | Форма по КФД | 0531801 | ||||||
| от «23» января 2009 г. | Дата | 23.01.2009 | ||||||
| Наименование клиента | Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю | по Сводному реестру | 83999 | |||||
| Номер лицевого счета | 05211839990 | |||||||
| Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета | Федеральная служба судебных приставов | Глава по БК | 322 | |||||
| Наименование бюджета | Федеральный бюджет | |||||||
| Финансовый орган | Министерство финансов Российской Федерации | |||||||
| Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства | Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю | по КОФК | 2100 | |||||
| Предельная дата исполнения | 02.02.2009 | |||||||
| Учетный номер обязательства | ||||||||
| Приоритет исполнения | ||||||||
| Периодичность: ежедневная | ||||||||
| Единица измерения: руб | по ОКЕИ | 383 | ||||||
| денежные единицы в иностранной валюте | ||||||||
| 1. Реквизиты документа | ||||||||
| Сумма в валюте выплаты | Код валюты по ОКВ | Сумма | Признак авансового платежа | Сумма НДС в валюте заявки | Очередность платежа | Вид платежа | Назначение платежа (примечание) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| 10,00 | RUB | 0 | нет | 4 | электронно | (ИНН 0 КПП 0) Пени на Транспортный налог с Иванова Ивана Ивановича Без НДС. | ||
Нумерация разделов приводится в соответствии с источником
Номер страницы 1
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 2
Номер Заявки на кассовый расход 37
от 23 января 2009 г.
| 3. Реквизиты контрагента | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Наименование / фамилия, имя, отчество | ИНН | КПП | Лицевой счет | Банковский счет | Наименование банка | БИК банка | Корреспонденский счет банка |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя ) | 2635028267 | 263501001 | 40101810300000010005 | ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю | 040702001 | ||
| 4. Реквизиты налоговых платежей | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Статус налогоплательщика | Код по БК | Код ОКАТО | Основание платежа | Налоговый период | Реквизиты документа-основания | Тип платежа | |
| номер | дата | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 05 | 18210604012022000000 | 7401000000 | АР | 0 | 1002 | 02.11.2008 | ПЕ |
Номер страницы 2
Всего страниц 3
Форма 0531801, с. 3
Номер Заявки на кассовый расход 37
от 23 января 2009 г.
| 5. Расшифровка заявки на кассовый расход | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| N п/п | Наименование вида средств для исполнения обязательства | Код по БК плательщика | Код по БК получателя | Сумма в валюте заявки | Сумма в рублях | Назначение платежа | Примечание |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений | 10,00 | 0 | ||||
Номер страницы 3
Всего страниц 3
| 0401060 | |
|---|---|
| Поступ. в банк плат. | Списано со сч. плат. |
| Платежное поручение N 23 | 24.01.2009 | электронно | 05 |
|---|---|---|---|
| Дата | Вид платежа |
| Сумма прописью | Десять рублей | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ИНН 0 | КПП 0 | Сумма | 10= | |||
| УФК по Ставропольскому краю (Ставропольский межрайонный отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Ставропольскому краю) | ||||||
| Сч. N | 40302810600001000005 | |||||
| Плательщик | ||||||
| ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь | БИК | 040702001 | ||||
| Сч. N | ||||||
| Банк плательщика | ||||||
| ГРКЦ ГУ Банка России по Ставропольскому краю. г. Ставрополь | БИК | 040702001 | ||||
| Сч. N | 40101810300000010005 | |||||
| Банк получателя | ||||||
| ИНН 2635028267 | КПП 263501001 | Сч. N | ||||
| УФК по Ставропольскому краю (ИФНС России Промышленного района г. Ставрополя) | ||||||
| Вид оп. | 01 | Срок плат. | ||||
| Наз. пл. | Очер. плат. | 4 | ||||
| Получатель | Код | Рез. поле | ||||
| 18210604012022000000 | 7401000000 | АР | 0 | 1002 | 02.11.2008 | ПЕ |
| (ИНН 0 КПП 0) Пени на Транспортный налог с Иванова Ивана Ивановича. Без НДС. | ||||||
| Назначение платежа | ||||||
| Подписи | Отметки банка |
|---|
| М.П. |
См. графический объект «Платежное поручение»
Письмо Федерального казначейства от 16 февраля 2009 г. N 42-7.4-05/5.3-79 “О порядке заполнения Заявки на кассовый расход”
«Заявка на кассовый расход» и «Кассовое выбытие»: для чего нужны эти документы
В этой статье мы разберемся, для чего нужны документы «Заявка на кассовый расход» и «Кассовое выбытие», и какая между ними разница. А также рассмотрим нюансы их заполнения в программе 1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8 редакции 1.0.
«Заявка на кассовый расход» используется при расчетах через органы Федерального казначейства. Документ предназначен для:
• формирования и печати Заявки на кассовый расход (ф. 0531801) для оплаты денежного обязательства;
• отражения в учете операций по кассовым выплатам из бюджета.
Документ оформляется отдельно на оплату каждого денежного обязательства. В одном документе можно отразить списание со счета средств, которые должны быть отнесены на несколько счетов бухгалтерского учета и на разные статьи расходов. 
Создаем новый документ и рассмотрим порядок его заполнения. В «шапке» документа можно выбрать операцию
В зависимости от вида операции сужается выбор корреспонденций в табличной части «Бухгалтерские записи».
На закладке «Заявка» заполняем сумму, назначение и реквизиты платежа, а также подписи исполнителей. 
На этой же закладке выбираем договор, и его реквизиты автоматически заполняются на закладке «Документ-основание»
Закладка «Контрагент» заполняется автоматически из поля «Получатель платежа». 
На закладке «Расшифровка» заполняем расшифровку платежа по статьям учета 
Данные из закладки «Расшифровка» попадают на закладку «Бухгалтерские записи». В зависимости от выбранного КЭК проставляется счет учета. 
И последняя закладка «Исполнение». Она заполняется после того, как из органа казначейства пришла выписка о том, что платеж проведен. 
Сначала мы формируем этот документ для того, чтобы отправить Заявку на кассовый расход (ф.0531801) в казначейство, закладку «Исполнение» мы не заполняем. Документ просто записывается без проводок. 
Из документа можно распечатать Заявку на кассовый расход (ф.0531801)
Теперь эту заявку можно выгрузить в СУФД (Система удаленного финансового документооборота). Для этого в программе есть специальный раздел. 
Про то, как настроить обмен и выгрузить заявку, подробно написано в статье Обмен с органами казначейства: настройка и выгрузка
После того, как отправлена заявка и получена выписка, заходим на закладку «Исполнение» и заполняем данные из выписки. Обязательно ставим флаг «Оплачено» и после этого проводим документ.
Важно! Дата выписки должна быть позже даты документа «Заявка на кассовый расход», иначе документ не проведется, и программа выдаст предупреждение. Достаточно хотя бы время поставить позже. 
После проведения документа формируются проводки по списанию с лицевого счета 
Если сравнить проводки в «Заявке на кассовый расход» и «Кассовом выбытии», то они получились одинаковые. Разница только в том, что из заявки можно распечатать форму Заявка на кассовый расход (ф.0531801).
Таким образом, если вы не производите выгрузку в СУФД, то достаточно делать только документ «Кассовое выбытие». Если же вы производите загрузку из СУФД, то документ «Кассовое выбытие» создается автоматически.
Автор статьи: Наталья Стахнёва
Консультант Компании «Мэйпл» по программам 1С для государственных учреждений
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Казначейства России от 10.10.2019 N 95-09-11/03-737 «О возможности применения Сводной Заявки на кассовый расход»
от 10 октября 2019 г. N 95-09-11/03-737
ПРИМЕНЕНИЯ СВОДНОЙ ЗАЯВКИ НА КАССОВЫЙ РАСХОД
В соответствии с письмом Федерального казначейства от 10.10.2014 N 42-7.4-05/5.3-615 Сводная заявка может применяться при перечислении клиентами заработной платы (налога на доходы физических лиц, алиментов).
При этом формат Сводной заявки не предусматривает возможность указания в ней номера бюджетного обязательства и, соответственно, применение клиентами Сводной заявки для перечисления заработной платы (налога на доходы физических лиц, алиментов) не представляется возможным.
Вместе с тем, в настоящее время запланирована доработка информационных систем Федерального казначейства в части обеспечения возможности указания клиентом номера бюджетного обязательства в электронном формуляре Сводной заявки.
До реализации указанной доработки, клиенты могут применять Сводную заявку при перечислении ими заработной платы (налога на доходы физических лиц, алиментов) без указания в ней номера бюджетного обязательства, поставленного на учет на основании Приказа о штатном расписании.
Соответственно, Сведения о бюджетном обязательстве будут формироваться территориальными органами Федерального казначейства самостоятельно, на основании представленной клиентами Сводной заявки.
Одновременно обращаем внимание, что в данном случае клиентам необходимо будет внести изменения в установленном порядке в ранее поставленное на учет бюджетное обязательство, возникшее на основании Приказа о штатном расписании, в части уменьшения суммы данного бюджетного обязательства на сумму планируемой к перечислению на основании Сводной заявки заработной платы (налога на доходы физических лиц, алиментов).