Как стать самозанятым через госуслуги

Как стать самозанятым

Кто такие самозанятые?

«Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. Кроме того, их максимальный доход не должен превышать 2,4 млн рублей в год», — пояснял Председатель Комитета по бюджету и налогам Андрей Макаров

Подробнее об ограничениях читайте в ст. 4 и ст. 6 ФЗ № 422.

Что дает этот налоговый режим?

В соответствии с законом для тех самозанятых, кто оказывает услуги или продает товары физическим лицам, налоговая ставка составит 4 %, а для тех, кто оказывает услуги юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, — 6 %. Уплата налогов осуществляется по упрощенной процедуре: для регистрации нужно скачать мобильное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог». Отчисление налога необходимо делать ежемесячно не позднее 25 числа.

Важно: это не дополнительный налог — это выгода. Ведь если вы работаете на себя, оказываете услуги и получаете за это деньги, то должны платить подоходный налог — 13 %. Те, кто зарегистрировался как самозанятый, платят меньше.

Обязанности делать фиксированные взносы на пенсионное страхование нет. Однако самозанятые могут самостоятельно формировать свой пенсионный стаж и пенсионные накопления. Сделать это можно тоже через приложение «Мой налог». Формировать отчисления можно двумя способами: единовременным платежом или произвольной суммой.

Как еще поддерживают самозанятых?

По закону меры господдержки субъектов малого и среднего предпринимательства распространены также и на самозанятых. Это, например, аренда муниципального имущества по льготным ставкам, льготные кредиты, субсидии и гранты на открытие и развитие бизнеса и ряд других преимуществ.

Также самозанятые имеют доступ к мерам поддержки, предусмотренным нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Они могут обращаться в центры «Мой бизнес» и бесплатно получать консультации по вопросам кредитования, налогообложения, бухучета, проходить обучающие курсы.

Кроме того, 1 августа 2022 года вступили в силу поправки, в соответствии с которыми стать самозанятым стало проще: встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно будет онлайн через «Госуслуги». Воспользоваться этой возможностью также могут граждане стран ЕАЭС, ДНР и ЛНР.

Был принят закон, в соответствии с которым самозанятым разрешили регистрировать товарные знаки. Ранее право на это имели только юридические лица и индивидуальные предприниматели. Также самозанятые могут воспользоваться ипотечными каникулами: был расширен список документов, с помощью которых они смогут уменьшить или приостановить выплаты по ипотечному кредиту.

Для самозанятых есть особый налоговый вычет. Воспользоваться им можно один раз. Ставка в отношении доходов, полученных от физлиц, уменьшается до 3 %, а от юрлиц — до 4 %.

Расчет автоматический, пока таким образом вы не сэкономите 10 тыс. рублей, после чего вычет прекращается.

Как стать самозанятым?

Для того чтобы зарегистрироваться самозанятым, достаточно сделать несколько простых шагов:

Скачать на свое мобильное устройство специальное приложение «Мой налог». Оно доступно абсолютно бесплатно в App Store и Google Play. Также на сайте Федеральной налоговой службы РФ есть его веб-версия.

Приложение само будет подсчитывать сумму налога, которую самозанятый гражданин должен будет уплатить. «От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, который облагается налогом на профессиональный доход», — подчеркивают в ФНС. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от плательщика, контроль за ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

Узнайте электронную почту или телефон покупателя вашей услуги. Укажите в приложении, какую сумму и за что вы получили. Наименование товара или услуги может быть любым, но при этом оно должно соответствовать реально оказанной услуге или проданному товару.

Источник

Как быстро стать самозанятым через Госуслуги: полностью онлайн и не выходя из дома

Для налоговых резидентов в России существует особенный режим налогообложения – налог на профессиональный доход. Налоговая ставка при таком режиме весьма низкая – всего 4% при работе с физическими лицами, и 6% при работе с юридическими лицами.

Рассказывать, кто может воспользоваться этим налоговым режимом, в рамках этой статьи не будем. Ниже статья для тех, кто уже принял решение вступить в этот налоговый режим, прочитал все условия и уверен, что этот режим работы и налогообложения ему выгоден. Ниже расскажем, как максимально легко и быстро получить статус «самозанятого». Для этого не нужно посещать налоговую лично – все происходит через интернет.

Способы регистрации

Существует 3 простых способа зарегистрироваться в этом налоговом статусе онлайн:

Ниже опишем пошаговую инструкцию, как зарегистрироваться в качестве самозанятого, используя свой аккаунт на «Госуслугах».

Пошаговая инструкция регистрации через «Госуслуги»

Выходит приветственное сообщение от сервиса, читаем и нажимаем «Далее» :

Появляется уведомление о согласии на обработку персональных данных. Нажимаем две галочки согласия и далее можно продолжить, нажимаем кнопку «Согласен» :

На этом этапе происходит интеграция с сервисом «Госуслуг», который перенаправит на «Личный кабинет налогоплательщика» (такой кабинет есть автоматически у всех, кто платит налоги в Российской Федерации).

Сразу поясним – сменить регион можно только один раз в год, поэтому четко определяем для себя, в каком регионе ведем деятельность. Если регионов несколько – выбираем один, какой больше нравится.

Готово. Интерфейс сам уведомит налоговые органы – никуда ничего не нужно нести:

В правом верхнем углу будет «маячить» одно новое сообщение с приветствием от сервиса. Вы зарегистрированы в качестве самозанятого!

Дальнейшее взаимодействие с сервисом и налоговой

Дальнейшее взаимодействие с налоговыми органами выглядит так:

Покажем на примере веб-версии:

Указываем конкретно поступившую сумму на банковский счет/карточку. Ничего не додумываем – если пришло на карточку 1001,81 рубля, указываем: 1001 рубль 81 копейка.

Источник

Как стать самозанятым через госуслуги?

4 ответа

UPD

Форма заявления на портале Госуслуг заработала 10 августа.

Достаточно авторизоваться на портале с помощью подтверждённой учётной записи, перейти к заполнению заявления, система сама подгрузит необходимые данные (паспорт, ИНН), также потребуется указать регион места работы (на территории России).

Налоговая рассмотрит заявление в течение пяти рабочих дней с момента его подачи. Уведомление о регистрации в качестве самозанятого придёт в личный кабинет Госуслуг.

Да, по официальным данным, изменения в части регистрации в статусе самозанятого на портале Госуслуги должны были заработать с 1 августа (согласно N206-ФЗ от 28 июня 2022: заявление о постановке на учёт в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно будет направить через Единый портал государственных и муниципальных услуг).

На 8 августа 2022 года на Госуслугах отсутствует данная возможность, есть только FAQ по самозанятости с инструкцией, как зарегистрироваться в данном статусе с помощью учётной записи портала Госуслуги в приложении/веб-сервисе «Мой налог».

По моему мнению, появления данной возможности ждут немногие. В целом только люди, привыкшие к порталу, для которых Госуслуги уже знакомы и вселяют «уверенность».

На практике портал Госуслуги не столь оперативно обновляет информацию и функции налоговой (для примера, на сегодня до сих пор невозможно подать декларацию 3-НДФЛ за 2020 и 2021 годы). Поэтому остаётся только ждать и отслеживать изменения портала.

Источник

Как стать самозанятым: инструкция по регистрации, порядку работы и снятию с учета

Плательщиков налога на профессиональный доход называют также самозанятыми, т.е. человек может занять себя сам. Но сделать это нужно легально. Налог на профессиональный доход по сути является альтернативой ИП, но с некоторой разницей.

Кому подходит НПД?

Этот налоговый режим подходит физическим лицам, которые работают сами на себя — без трудового договора и наемных работников. Есть ограничения по видам деятельности и по доходам.

Налог на профессиональный доход можно применять, пока доход с начала года не превысит 2,4 млн рублей.

Можно сдавать квартиру, продавать продукцию своего производства, работать в такси, оказывать услуги удаленно. Но нельзя, например, заниматься торговлей подакцизными товарами и товарами, подлежащими обязательной маркировке, и перепродавать чужие товары.

Полный перечень ограничений можно прочитать в 422-ФЗ.

Коротко о выгоде и удобстве использования режима:

Чтобы применять льготный налоговый режим, нужно пройти регистрацию. Это можно сделать только через интернет: с мобильного телефона, планшета или компьютера. Лично в налоговой инспекции или МФЦ зарегистрироваться нельзя.

Регистрируясь самозанятым до 31 августа 2020 года через Ак Барс Банк, вы получаете дополнительную выгоду— кэшбэк от суммы профессионального дохода и при оплате налога.

Как зарегистрироваться?

Есть три способа пройти регистрацию в приложении «Мой налог»:

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на Госуслугах, в приложение можно войти без ИНН и пароля от личного кабинета.

С компьютера доступна регистрация по учетной записи. Понадобятся данные, которые вы обычно используются для авторизации на Госуслугах.

В мобильном приложении «Мой налог» тоже доступна регистрация через Госуслуги. Номер телефона и фотография паспорта не понадобятся.

Очень просто зарегистрироваться в качестве самозанятого в приложении Ак Барс Онлайн. Если вы клиент банка, то воспользуйтесь инструкцией на картинке:

Если вы еще не клиент банка, закажите карту с доставкой и начинайте пользоваться привилегиями клиента банка Ак Барс.

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход:

Чтобы фискализировать платежи, получать и оплачивать налоговые начисления через банк, настройте уполномоченный банк в качестве своей программы-партнера.

С помощью приложения Ак Барс Онлайн можно формировать и отправлять клиентам чеки.

Также вы сможете контролировать доходы, начисления и задолженность: в приложении есть все важные цифры, отчеты и уведомления: можно посмотреть все выставленные чеки за любой период. Также там отображаются предварительно начисленные суммы налога — за ними можно следить в течение месяца;

В приложении «Мой налог» можно подтвердить доходы и регистрацию, сформировав соответствующие справки.

Вы можете прекратить регистрацию в любое время: это так же просто, как встать на учет. Не нужно писать заявления и лично посещать налоговую инспекцию.

Если вы больше не хотите быть плательщиком налога на профессиональный доход (самозанятым), просто сообщите об этом через приложение, и регистрацию прекратят.

При снятии с учета выберите подходящую причину. Больше ничего делать не нужно. Не забудьте заплатить налоги, которые вам начислили за период работы. Если сняться с учета, задолженность все равно нужно погасить.

В любое время можно заново зарегистрироваться и платить налог в качестве самозанятого. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз.

Источник

Как быстро оформить самозанятость через «Госуслуги»

В статье рассказывается:

Многие люди, решившие отправиться в свободное от работодателя «плавание», интересуются тем, как оформить самозанятость через Госуслуги и насколько это вообще реально. Ответим сразу: ничего сложного в данном способе регистрации нет, все делается очень быстро.

Разумеется, определенные нюансы тут имеются, как и в использовании этого налогового режима на практике. А потому давайте сперва поговорим об особенностях работы самозанятым и только потом перейдем к конкретным вариантам регистрации.

Особенности самозанятости как налогового режима

В 2019 году пробно был введен новый налоговый режим для самозанятых граждан. Формально он получил название «налог на профессиональный доход», коротко – НПД. В 2022 году статус самозанятого имеют шанс получить не только россияне, но и граждане, проживающие в странах СНГ (Армении, Киргизии, Казахстана, Белоруссии).

Индивидуальные предприниматели, желающие принять новый налоговый режим, могут пройти регистрацию в роли самозанятых, затем в пределах месяца отказаться от упрощенной системы налогообложения или, если использовали, от единого сельскохозяйственного налога. Если ИП работал по патенту, то необходимо дождаться, когда завершится срок его действия, и только тогда подавать заявление о переходе на НПД.

Фото: Shutterstock

Не все желающие могут стать самозанятыми. Для получения этого особого статуса необходимо соблюсти ряд требований. А именно: доход не может быть более 2,4 миллиона рублей за год, работать без использования труда нанятых людей, вид деятельности должен соответствовать режиму самозанятости.

Разрешенные виды деятельности

Самозанятым гражданам разрешено оказывать различные услуги, заниматься арендой жилья, реализовывать продукцию собственного производства. Такая налоговая система подойдет для различных профессиональных сфер и специальностей. Например:

Одному человеку допускается заниматься различными видами деятельности. По этой причине разрешенные профессии можно перебирать очень долго. Лучше ознакомиться с теми видами деятельности, которыми самозанятым запрещено заниматься. Их перечень есть в Федеральном законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»». Самозанятым не допускается:

Преимущества статуса самозанятого

Одним из главных достоинств этого режима является то, что можно работать легально, не боясь штрафов за незаконную деятельность. Приятным бонусом является низкая налоговая ставка в 4% или 6%. Дополнительно никакие налоги не оплачиваются.

Еще в число преимуществ можно добавить то, что:

Источник

Как оформить самозанятость через Госуслуги

Когда говорят о самозанятых, то обычно подразумевают людей, которые применяют экспериментальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» — НПД.

Но бывают и другие самозанятые: репетиторы, няни, сиделки, помощники по дому. До 2020 года они не платили налог с доходов, но теперь налоговые каникулы закончились. В результате эта категория самозанятых стала уменьшаться: одни перешли на НПД, другие — «в тень», а те, что остались — отдают со своих доходов 13% НДФЛ.

Расскажу про плательщиков налога на профессиональный доход: выгодна ли такая самозанятость, кто может перейти на новый налоговый режим и как это сделать.

Кто такой самозанятый?

Это лица, которые не имеют своего работодателя и начальства. У них нет наемных работников или руководителей, они трудятся самостоятельно. Они занимаются мелкой торговлей или оказывают услуги населению и компаниям любого размера.

Эти люди занимаются профессиональной деятельностью, от которой получают доходы и платят налоги государству. Видов такой деятельности много. Вот некоторые виды деятельности самозанятым:

Если в 2017 году это начиналось, как эксперимент, то к середине октября 2020 года налоговый режим для самозанятых стал действовать по всей стране. Раньше люди искали информацию, в каких регионах можно стать самозанятым, нужно было иметь хотя бы одного клиента из регионов, где действует этот режим. А теперь это возможно в любом регионе страны и даже некоторым людям из других стран.

Как это работает?

Все настроено максимально просто. Сначала человек скачивает приложение и проходит регистрацию в нем в качестве самозанятого. В конце регистрации он получает сообщение о том, что он успешно стал самозанятым. Все остальные действия он выполняет через приложение «Мой налог». Не нужно никуда ехать и ничего сложного делать. Никаких заявлений, очередей и визитов в налоговую. Просто приложение, в котором теперь отмечать доходы и выплачивать налоги.

Процесс работы тоже прост:

Что это дает?

Создание режима самозанятых несет в себе множество плюсов:

Кроме того, многие компании охотнее работают с самозанятыми, потому что в этом случае снижается их налоговая нагрузка. Работать с самозанятыми им выгоднее и проще.

Самозанятому не нужен расчетный счет, не придется предоставлять налоговую деклараацию, не требуется касса, можно совмещать с основной работой.

С какого возраста

Самозанятым может стать любой гражданин как в возрасте от 18 лет, так и в период с 14 до 18 лет, если он выполняет одно из условий и не является ИП.

Кто может стать самозанятым в 14-18 лет:

Как принимать платежи?

Принимать платежи самозанятый может на любую карту, которая у него есть. Можно получать деньги от клиентов даже на карту, куда приходит зарплата с основной работы.

Многие банки на данный момент предлагают открыть у них счет, чтобы быть самозанятым. На самом деле это не связанные понятия. Расчетный счет понадобится при работе с определенными компаниями. Если физлицо планирует просто собирать давать уроки игры на скрипке или продавать торты собственного изготовления обычным гражданам, то ему такой счет не понадобится.

Кто может стать?

Стать самозанятым гражданином может любое лицо, которое ведет деятельность на территории РФ. Также могут стать самозанятыми иностранные граждане из Беларуси, Киргизии, Казахстана и Армении, если у них в России есть клиенты. Им разрешается менять налоговый режим на тех же условиям, что и гражданам РФ.

Способы регистрации

Существует 3 простых способа зарегистрироваться в этом налоговом статусе онлайн:

Ниже опишем пошаговую инструкцию, как зарегистрироваться в качестве самозанятого, используя свой аккаунт на «Госуслугах».

Особенности, плюсы и минусы самозанятости

Режим для самозанятых ввели в 2019 году экспериментально сроком на 10 лет. Поначалу он действовал только для нескольких регионов. С июля 2020 его разрешили применять в любой точке РФ. Сейчас на него перешли уже около 2 000 000 человек.

Самозанятость – неофициальный термин. Но его используют даже в государственных органах. Самозанятыми считаются лица, которые уплачивают НПД – налог на профессиональный доход. Перейти на этот спецрежим могут те, кто работает самостоятельно без наемных сотрудников.

Основное преимущество режима – это возможность легализовать свою деятельность, работать прозрачно и не бояться штрафов за незаконное предпринимательство. К тому же, для самозанятых предусмотрена довольно щадящая налоговая ставка: 4% и 6%. Никаких дополнительных обязательных платежей нет.

В список преимуществ также входят:

Стать самозанятыми могут фотографы и видеооператоры, организаторы праздников, продавцы изделий собственного производства, водители, строители, мастера маникюра, специалисты, работающие удаленно через разные интернет-площадки. Все виды деятельности, допустимые на спецрежиме, прописаны в законе.

Перейти на самозанятость можно, если вы:

НПД заменяет страховые взносы и НДС.

Лимитов по сумме месячного дохода на режиме не существует. Но если выйти за пределы годового ограничения, вас автоматически переведут на другую систему. Все данные строго контролируются через «Мой налог».

Минусы у режима НПД тоже есть. Обычно самозанятые сталкиваются с такими сложностями:

Пошаговая инструкция по регистрации самозанятости

У каждой кредитной организации свои условия работы с самозанятыми. Регистрация проходит прямо в приложении банка, работать и выдавать чеки можно там же, поэтому дополнительно ничего скачивать не нужно. В некоторых банках даже есть опция подключить автоматическую выдачу чека, если оплата пришла от физлица, что довольно удобно.

Так как рассказать о регистрации через все банки в одной статье не получится, рассмотрим только регистрацию через приложение «Мой налог» и веб-кабинет. По сути, это один и тот же сервис, просто приложение создано для работы на смартфоне или планшете, а веб-кабинет – на компьютере.

Пошаговая инструкция регистрации через «Госуслуги»

Выходит приветственное сообщение от сервиса, читаем и нажимаем «Далее» :

Появляется уведомление о согласии на обработку персональных данных. Нажимаем две галочки согласия и далее можно продолжить, нажимаем кнопку «Согласен» :

На этом этапе происходит интеграция с сервисом «Госуслуг», который перенаправит на «Личный кабинет налогоплательщика» (такой кабинет есть автоматически у всех, кто платит налоги в Российской Федерации).

Сразу поясним – сменить регион можно только один раз в год, поэтому четко определяем для себя, в каком регионе ведем деятельность. Если регионов несколько – выбираем один, какой больше нравится.

Готово. Интерфейс сам уведомит налоговые органы – никуда ничего не нужно нести:

В правом верхнем углу будет «маячить» одно новое сообщение с приветствием от сервиса. Вы зарегистрированы в качестве самозанятого!

Регистрация статуса

Мы уже рассказывали, как зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика. Там все просто.

Без ИП. Нет никакой разницы между регистрацией обычного человека и индивидуального предпринимателя.

Для арендодателей регистрация проходит точно так же, как и для всех остальных людей. Но помните: под режим НПД попадают доходы от сдачи в аренду только жилых помещений — квартир, домов, комнат. Если самозанятый сдаст коммерческое помещение, то с дохода от аренды будет платить не НПД, а НДФЛ.

Через МФЦ. Многофункциональные центры пока не оформляют самозанятость. В МФЦ можно получить только консультацию по регистрации или работе приложения.

Через госуслуги зарегистрироваться нельзя. Но с помощью подтвержденной учетной записи на портале госуслуг можно быстро зарегистрироваться в приложении «Мой налог» или в кабинете самозанятого.

Принцип простой: достаточно авторизоваться через сайт госуслуг, и вы сразу же станете плательщиком НПД. Это удобно и быстро: вводить данные вручную не придется — налоговая автоматически получит всю необходимую информацию.

Проверка заявления. Налоговая проверяет информацию до 6 дней — отсчет начинается со следующего дня после подачи заявления.

Если налоговики найдут явные ошибки и противоречия, то откажут уже в день обращения. Например, отказ придет сразу, если заявитель ранее уже был плательщиком НПД и у него остались штрафы и долги по налогам.

В случае отказа налоговая пришлет уведомление с объяснением, что именно ей не понравилось. Такое уведомление поступит через приложение «Мой налог», личный кабинет самозанятого или банк — смотря как подавалось заявление.

Так что после регистрации нужно отслеживать свой статус в течение 6 дней, хотя принимать оплаты и формировать чеки можно сразу.

Источник

Как оформить статус самозанятого через Госуслуги

В России несколько лет действует специальный налоговый режим, который называетс «Налог на профессиональный доход». Если он у вас оформлен, то вам не обязательно открывать ИП или ООО, и вы сможете вполне легально трудиться и получать доходы. В ФНС предстоит пройти регистрацию, но она максимально упрощена, и все выполняется дистанционно. Расскажем, как оформить самозанятость через Госуслуги, пошаговая инструкция для получения статуса самозанятого так же будет описана в этом обзоре.

Можно ли оформить самозанятость через Госуслуги?

Попытки отыскать нужный электронный сервис на портале государственных услуг ни к чему не приведут. Такого инструмента здесь нет, а регистрация доступна только в мобильном приложении «Мой налог». Однако не стоит думать, что Госуслуги закрались здесь случайно.

Доступ к мобильному приложению для регистрации самозанятых осуществляется через ЕСИА. То есть на едином портале вам необходимо сначала получить подтвержденную учетную запись. Личность пользователя должна быть подтверждена через отделение МФЦ, либо онлайн-банк, клиентом которого вы являетесь.

Стать самозанятым можно через специальный онлайн-сервис, доступный через мобильное прилождение налоговой. Вам необходимо скачать и установить на смартфон утилиту «Мой налог». Именно через нее осуществляется дистанционная процедура, а доступ к функционалу возможен двумя способами:

Обратите внимание! Через Госуслуги можно получить логин и пароль для доступа к специальному приложению «Мой налог», через которое оформляется самозанятость.

Как оформить статус самозанятого: пошаговая инструкция

Дистанционная регистрация не подразумевает, что по ее окончании вам направят бумажное уведомление. В случае необходимости получения такой бумаги, вы всегда можете выгрузить ее из приложения самостоятельно, а после распечатать, или направить на электронный адрес. Документ равносилен бумажному, и заверен электронной подписью. Порядок действий для оформления самозанятости через Госуслуги следующий:

После этого в течение 24 часов вам поступит подтверждение регистрации в статусе самозанятого. Оформление через Госуслуги – самый оптимальный вариант. Вам не придется сканировать документы, и добавлять их при подаче заявления. Дело в том, что при использовании ЕСИА, все сведения подтягиваются из данных вашего профиля. А здесь, как известно, все внесенные документы, прошли соответствующие проверки в государственных ведомствах.

Источник

Как зарегистрироваться и стать самозанятым через Госуслуги

В последнее время все актуальнее становится налог на профессиональный доход – специальный налоговый режим, при котором не оформляется ИП. Однако регистрация в ИФНС все равно производится, но процедура значительно проще. Пройти оформление в качестве самозанятого можно онлайн, не выходя из дома.

Можно ли зарегистрироваться и стать самозанятым через Госуслуги?

Сразу скажем, подать заявление на Госуслугах нет возможности, но через портал можно получить доступ к системе «Мой налог», где и пройти регистрацию в качестве самозанятого. ИФНС не выдает никакого бумажного подтверждения того, что вы являетесь самозанятым. Если вам нужно такое уведомление, его можно выгрузить самостоятельно из приложения «Мой налог», документ будет подписан электронной подписью.

Как стать самозанятым через официальное приложение «Мой налог»

Самым быстрым и удобным способом регистрации является мобильное приложение. Чтобы зарегистрироваться через портал Госуслуг с помощью мобильного приложения, выполните следующие действия:

Как получить статус самозанятого через сайт ИФНС

Если ваше мобильное устройство не поддерживает приложение, оформить заявление можно через личный кабинет на официальном сайте налоговой службы. Чтобы это сделать необходимо:

После подтверждения данных и согласия на регистрацию, любой налогоплательщик будет поставлен на учет. После авторизации вы сразу становитесь плательщиком налога НПД.

Если каким-то образом вы зашли и подтвердили регистрацию ошибочно, отменить процедуру тоже довольно просто. Просто авторизуйтесь и кликните «Снять с учета». Есть возможность оформить регистрацию в качестве самозанятого только через кабинет налогоплательщика на официальном сайте налоговой инспекции или в приложении «Мой налог». При этом учетная запись на портале обязательно должная быть подтвержденная, иначе регистрация автоматически будет отклонена.

Источник

Пошаговая инструкция, как зарегистрироваться и стать самозанятым в 2022 году через Госуслуги, виды деятельности самозанятых граждан на 2022 год

Все варианты как можно зарегистрироваться как самозанятый гражданин, разберем в этой статье, покажем в пошаговой инструкции, как стать самозанятым в 2022 году через Госуслуги, приложение «Мой налог», личный кабинет ФНС или банк.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться позвонив по телефонам:

8(499) 325-58-38 – Москва; 8(800) 600-64-68 – Бесплатный звонок по всей России

Кто может быть самозанятым в 2022 году: виды деятельности

Налог на профессиональный доход, который уплачивают самозанятые граждане, появился в отдельных регионах России ещё 1 января 2019 года, в 2020-2021 годах эксперимент был распространён на остальные регионы РФ. Для миллионов россиян это реальная возможность легализовать свои неофициальные доходы, поэтому многие стали искать в интернете информацию по запросам «как стать самозанятым лицом в России», «как зарегистрироваться как самозанятый 2022» или «самозанятые 2022 как зарегистрироваться». Все варианты как можно зарегистрироваться как самозанятый разберем в этой статье.

Как зарегистрироваться, как самозанятый гражданин в 2022 году

Процедура регистрации самозанятых граждан без ИП в 2022 году прописана Налоговым кодексом РФ, в частности п. 7.3 ст. 83.

ВАЖНО! Законодательно понятие «самозанятый» не установлено, хотя и повсеместно, в том числе и должностными лицами официальных органов, употребляется. Закон же (в частности, п. 7.3 ст. 83 НК РФ) данную категорию описывает как физических лиц, осуществляющих деятельность по оказанию услуг при отсутствии наемных работников.

Итак, как стать самозанятым лицом в России в 2022 году. Для этого необходимо направить в налоговый орган заполненное уведомление установленной формы об осуществлении такой деятельности. Аналогичный документ требуется представить в налоговую инспекцию и в том случае, если указанная деятельность физическим лицом более не осуществляется.

Форма данного документа утверждена приказом ФНС России от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@.

Бланк уведомления можно скачать по ссылке ниже

Этим же приказом установлен порядок заполнения формы.

Чтобы зарегистрироваться как самозанятый, гражданину необходимо указать в уведомлении:

Как уведомить налоговый орган

Уведомить налоговый орган о том, что человек будет работать как самозанятый, можно различными способами. Подробнее о них расскажем ниже.

С помощью приложения «Мой налог»

Приложение «Мой налог», в силу ст. 3 закона «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима “Налог на профессиональный доход”» от 27.11.2018 № 422-ФЗ, предназначено для плательщиков этого налога. Это означает, что использовать его могут лишь те самозанятые лица, которые проживают в указанных в ст.1 закона субъектах РФ.

Напомним, с 01.07.2020 года субъекты вправе присоединиться к режиму самозанятости добровольно.

Рассмотрим, как зарегистрироваться самозанятым в 2022 году через это приложение:

Уведомление при этом будет сформировано автоматически, дополнительных действий от заявителя не потребуется.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться позвонив по телефонам:

8(499) 325-58-38 – Москва; 8(800) 600-64-68 – Бесплатный звонок по всей России

Через личный кабинет на сайте ФНС

Непосредственно через личный кабинет налогоплательщика — физического лица регистрация самозанятых граждан в настоящее время не реализована. Однако наличие доступа в кабинет облегчает доступ к приложению «Мой налог» и регистрации в нем.

Итак, как оформиться самозанятым гражданином в 2022 году через «Мой налог» при наличии личного кабинета:

Прибегнув к помощи в банке

На основании ч. 3 ст. 3 закона 422-ФЗ физическое лицо имеет право уполномочить на информационный обмен с налоговыми органами специальные площадки и кредитные организации. Иными словами, зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через банк.

Рассмотрим, как зарегистрироваться самозанятым в 2022 году через банк на примере мобильного приложения «Сбербанк Онлайн»:

Данный сервис доступен только тем клиентам Сбербанка, которые проживают (имеют открытые счета и банковские карты) в одном из субъектов РФ, где реализуется эксперимент.

Как стать самозанятым в 2022 году с помощью «Сбербанк Онлайн», а также о работе сервиса по регистрации подробно рассказано в личном кабинете пользователя приложения (в категории «Госуслуги» сервис «Свое дело»). Услуга предоставляется и в некоторых других банках.

Постановка на учет в налоговой

Процедуру регистрации разъяснила сама ФНС в информации «О постановке на учет самозанятых граждан», которая была опубликована на официальном сайте ведомства 11.05.2017. Постановка на учет осуществляется на основании уведомления, которое может быть подано в любой налоговый орган, осуществляющий работу с физическими лицами. Постановка осуществляется по месту жительства физического лица.

В подтверждение постановки на учет (равно как и снятия с него) налоговый орган не вручает и не направляет заявителю никаких уведомлений. В связи с чем для подтверждения своего статуса заявитель может попросить поставить на копии уведомления отметку о его принятии налоговым органом. Приложение «Мой налог» позволяет сформировать справку о регистрации в налоговом органе в качестве самозанятого.

Работа самозанятого с чеками. Уплата налогов

Налог на доходы физических лиц, в соответствии с п. 70 ст. 217 НК, не начисляется в отношении доходов, которые получены от профессиональной деятельности нянь, репетиторов, сиделок, лиц, осуществляющих ведение домашнего хозяйства, уборку помещений физическим лицам. Соответственно, в этих случаях самозанятые не выдают чеков и не уплачивают налогов.

Возможность выписывать чеки предоставлена самозанятым лицам, зарегистрированным в качестве таковых в регионах проведения эксперимента. Приложение «Мой налог» позволяет формировать и направлять клиентам чеки установленной формы без приобретения дополнительного оборудования.

Указанное приложение также упрощает процедуру уплаты налога на профессиональный доход (4%), поскольку самостоятельно исчисляет сумму, подлежащую уплате на основании полученных доходов. Гражданину остается лишь выбрать способ оплаты: с банковской карты или же по квитанции в кредитной организации. В последнем случае приложение поможет сформировать квитанцию и сохранить ее на устройстве.

Виды деятельности самозанятых граждан в 2022 году

Примерный список профессий для самозанятых доступен в приложении «Мой налог».
Для удобства продублируем его здесь:

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться позвонив по телефонам:

8(499) 325-58-38 – Москва; 8(800) 600-64-68 – Бесплатный звонок по всей России

IT-сфера

Администрирование
Анализ данных
Вебмастер
Верстка и дизайн
Компьютерный мастер
Обработка данных
Программист
Техническая поддержка

Автомойка
Автосервис
Автоэвакуация и буксировка
Водитель
Перевозка грузов
Перевозка пассажиров

Аренда

Аренда квартир
Аренда машин
Предоставление лицензий
Прокат
Услуга по временному проживанию
Услуга по хранению

Бытовые услуги
Ведение хозяйства
Гувернантка
Доставка
Няня
Повар
Сиделка
Социальная помощь
Сторож
Уборка и клининг
Химчистка

Животные

Вакцинация животных
Груминг
Дрессировщик
Кинология
Передержка животных
Уход за животными

Здоровье

Диетолог
Консультирование
Логопед
Массажист
Психолог
Тренер, инструктор

Информационные услуги

Исследования
Маркетинг, реклама
Обрядовые услуги
Опросы, сбор мнений
Переводчик

Красота

Консультирование
Косметолог
Маникюр, педикюр
Модель
Парикмахер
Стилист
Тату и пирсинг
Эпиляция

Обучение

Репетитор
Тренер
Учитель

Общественное питание

Кондитер
Обслуживание
Повар

Одежда

Модельер, дизайнер
Пошив
Ткани, кройка, шитьё

Природа

Благоустройство территории
Животноводство
Лес, охота, рыбалка
Переработка отходов
Приём или сдача лома
Сельхоз услуги

Прочее

Грузчик
Копирайтер
Носильщик
Обеспечение безопасности
Писатель
Платные туалеты

Развлечения

Аниматор
Артист, певец, музыкант
Ведущий, шоумен, тамада
Гид, экскурсовод

Ремонт

Бытовой ремонт
Дизайн
Отделка
Ремонт бытовой техники
Ремонт квартир
Реставрация
Сантехник
Строительство
Техобслуживание
Электрик

Сделай сам

Кузнец
Металлообработка
Проектирование
Производственные услуги
Столяр, плотник
Услуги по сборке

Спорт

Консультирование
Массажист
Тренер, инструктор

Торговля самостоятельно произведённым товаром

Продукция собственного производства

Финансы

Бухгалтер
Бухгалтерия
Консультирование
Риелтор
Страховые услуги
Услуги курьера
Финансовые услуги

Фото, видео, печать

Издательские услуги
Оператор
Оцифровка
Полиграфия
Фотограф
Художник

Юристы

Консультирование
Налоговый консультант
Юридические услуги

Однако стоит помнить о том, что перечень услуг для самозанятых граждан в сервисе не исчерпывающий. Во всех категориях есть «Прочее», что говорит о возможности осуществления видов деятельностей за пределами предложенных вариантов.

Например, к «Информационным услугам» относится деятельность по подбору персонала, но в списке ее нет. Или в категории «Юристы» выделен «Налоговый консультант», но нет «Консультанта по трудовому праву». Последние востребованы у малого и среднего бизнеса.

Итоги

В заключение отметим, что регистрация самозанятым гражданином носит уведомительный характер. Сделать это можно посредством направления уведомления в ФНС. Также реализована возможность регистрации через приложение «Мой налог» или кредитные организации. Приложение упрощает процедуры выдачи чеков клиентам, ведения учета и уплаты налога на профессиональный доход.

Источник

Как зарегистрироваться самозанятым через Госуслуги

Для того, чтобы зарегистрироваться плательщиком НПД есть несколько удобных способов. Один из них – стать самозанятым через Госуслуги. Этот способ максимально прост, подходит даже, если камера смартфона оставляет желать лучшего, а под рукой нет паспорта.

Как зарегистрироваться самозанятым через аккаунт на госуслугах

Для того, чтобы зарегистрироваться самозанятым через госуслуги, необходимо выполнить простой алгоритм:

Регион, как и вид деятельности после можно будет изменить, при желании или соответствующих обстоятельствах (переезде, смене ориентации бизнеса и т.п). Суть их выбора при постановке на учёт в качестве самозанятого – просто быть внесённым в списки плательщиков НПД (налога на профессиональную деятельность, который платят все самозанятые).

А вот подтвердить номер телефона обязательно нужно сразу. Если этого не сделать, то все предыдущие усилия пропадут: пока номер телефона не подтвержден, регистрация не будет завершена. Следовательно, на учёт в налоговую без подтверждения номера не поставят.

Как быстро можно стать самозанятым через Госуслуги

Несмотря на то, что датой постановки самозанятого на учёт является дата подачи заявления в приложении «Мой налог», налоговой службе все же требуется некоторое время, чтобы проверить указанные вами сведения.

Проверка данных обычно занимает от суток до недели. После этого, на телефон должно прийти сообщение от ФНС, уведомляющей, что регистрация самозанятого прошла успешно (или, что в регистрации отказано).

Если смс-уведомление долго не приходит, можно воспользоваться специальным сервисом от налоговой службы, созданным для проверки статуса самозанятого. Всё, что потребуется – ввести ИНН и дату, на которую нужно узнать статус (например, текущую дату). Этот сервис покажет, является ли гражданин самозанятым на ту дату, которая вами указана.

Однако сразу после регистрации проверять бессмысленно (как и выставлять более раннюю дату). Чтобы ваши данные появились в системе, всё же должно пройти определенное время. Выждите хотя бы неделю, после чего можно и через сервис проверить.

Как стать самозанятым через госуслуги, если еще нет аккаунта единого портала

Если у вас еще нет личного кабинета на едином портале оказания государственных и муниципальных услуг, то стать самозанятым через госуслуги сразу не получится. В таком случае, нужно либо создать личный кабинет на сайте госуслуг, либо воспользоваться способом регистрации самозанятости через сайт налогоплательщика РФ или по паспорту гражданина РФ.

Если нет аккаунта на Госуслугах, нужно его создать)

Однако, пройти процедуру регистрации на госуслугах не сложно, да и в жизни потом пригодится. Поэтому давайте посмотрим, как регистрироваться на госуслугах.

В самом общем виде регистрация на портале госуслуг выглядит так:

После регистрации на госуслугах, вы можете стать самозанятым через доступ к данным личного кабинета, по указанному в начале статьи алгоритму.

Обобщая сказанное

Итак, стать самозанятым с помощью аккаунта на сайте госуслуг довольно просто: скачайте приложение для самозанятых «Мой налог» и выберите способ идентификации «через сайт Госуслуги». После этого введите данные от своего кабинета на портале и заполните поля, указав регион ведения деятельности и её вид (аренда, оказание юридических услуг, репетиторство, такси и т.п.). Заключительный этап регистрации самозанятого состоит в привязке номера мобильного телефона. Без данного этапа постановка на учёт в налоговую не будет завершена.

Если все сделано правильно, то самозанятому должно прийти сообщение на указанный номер телефона с текстом о том, что он зарегистрирован (или не зарегистрирован по такой-то причине). Если же смс нет больше недели, то можно воспользоваться сервисом для проверки статуса самозанятого на сайте ФНС. Все, что для этого потребуется – ввести номер своего ИНН и выставить текущую дату, а затем нажать кнопку «проверить статус».

Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.

Источник

Оформить самозанятость теперь можно через Госуслуги

На Госуслугах появилась возможность оформить самозанятость. Раньше сделать это можно было только через приложение «Мой налог», личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или уполномоченные банки.

Как оформить самозанятость через Госуслуги

На Госуслугах проделайте путь: Услуги → Прочее → Регистрация в качестве самозанятого.

Подтвердите, что паспортные данные внесены корректно, или отредактируйте их.

Подтвердите, что ИНН внесен корректно, или отредактируйте его.

Подтвердите, что контактный телефон внесен корректно, или отредактируйте его.

Укажите регион, в котором будете работать.

Налоговая рассматривает заявление в течение 5 рабочих дней с момента его подачи. Уведомление о регистрации как самозанятого приходит в личный кабинет Госуслуг.

Какой налог платят самозанятые

Самозанятые платят налог на профессиональный доход по льготной ставке:

4% — при работе с физическими лицами;

6% — с юридическими.

Если дохода нет, налог не платится.

Напомним, что Роскомнадзор начнет штрафовать за неисполнение закона о маркировке рекламы с марта 2023 года.

Источник

Как оформить самозанятость или ИП на портале госуслуг

Оформить самозанятость, равно как и получить статус ИП, сегодня можно на портале «Госуслуги».

Как оформить самозанятость?

Для того, чтобы получить статус самозанятого, необходимо соответствовать определенным требованиям:

Чтобы стать самозанятым, нужно пройти регистрацию в статусе плательщика предусмотренного налога на профдоход. Для этого не предусматривается личная подача соответствующего заявления или визит в налоговую службу. Весь процесс происходит в режиме онлайн:

Как пройти регистрацию:

Один из удобных способов оперативной регистрации — использование учетной записи на «Госуслугах». В рамках этой процедуры проводится:

При наличии верифицированной учетной записи на портале «Госуслуги» доступ в приложение возможен без обязательного внесения номера ИНН и ввода пароля к ЛК.

Если по учетной записи регистрация осуществляется со стационарного компьютера, заявителю нужно будет ввести те же данные, что и при входе на сайт «Госуслуги» в рамках авторизации. Опция регистрации на портале доступна и при наличии приложения «Мой налог» — в этом случае не нужно подгружать фото паспорта и указывать номер телефона.

В рамках авторизации с использованием учетной записи с «Госуслуг» регистрация выполняется в автоматическом режиме:

При наличии регистрации граждане, имеющие статус самозанятых, принимают на себя ряд обязанностей. В их числе:

При необходимости приостановить регистрацию можно оперативно — это занимает не больше времени, чем процесс постановки на учет. Заявление в данном случае тоже писать не нужно, равно как и обращаться лично в налоговую службу.

Для снятия с учета можно использовать:

Сняться с учета в качестве самозанятого гражданин РФ может в любой момент. Если отсутствует доход, чеки и недоимки, это не будет считаться нарушением закона.

Как оформить ИП?

Оформление ИП имеет смысл, если гражданин РФ:

Речь в данном случае идет о предпринимательстве, которое должно быть законным — зарегистрированным. Оптимальное решение — оформление ИП.

ИП — форма, которая подойдет:

Перед тем, как приступить к процедуре оформления ИП, необходимо определить тип и характер деятельности. Видов деятельности может быть формально несколько, тогда как фактически предприниматель занимается только одним из них, и такой вариант не считается нарушением. Выбрать конкретный вид деятельности можно по справочнику ОКВЭД.

Далее выбирается система, по которой будет осуществляться налогообложение. От нее зависят:

Если ИП не отдает предпочтение специальному режиму, по умолчанию применяется так называемая общая система, в рамках которой предприниматель платит:

Специальные режимы налогообложения, доступные ИП:

Регистрация ИП осуществляется посредством уведомления налоговой инспекции — необходимо подать заявление, подготовленное по специальной форме (Р 21001) и комплект документов:

Заявление вместе с документами, подготовленными для оформления, подается через сайт «Госуслуги» при наличии:

Если подача документов осуществляется в электронном виде либо через нотариальную контору или МФЦ, заявитель освобождается от необходимости уплачивать государственную пошлину.

В том случае, если подача осуществляется в личном порядке, посредством обращения в налоговую инспекцию, пошлину нужно будет уплатить — ее размер составит 800 руб. Уплатить пошлину можно:

В комплект с заявлением и документом желательно также включить и уведомление о выбранном специальном режиме. Другой вариант — указать спецрежим непосредственно после завершения регистрации. Это необходимо сделать в установленные законом сроки, чтобы не пропустить момент и не столкнуться с необходимостью работать по общей налоговой системе.

Документы, поданные на ИП, можно забирать спустя 3 рабочих дня. Заявителю предоставляется выписка из ЕГРИП. Практики оформления регистрационного свидетельства в России сегодня нет.

После того, как официальная регистрация будет завершена, предприниматель получает возможность заниматься своим бизнесом законно, то есть:

В ряде случаев предпринимателю нужно будет предпринять и другие действия, кроме регистрации — все зависит от конкретного направления деятельности. Иногда приходится направлять уведомление о старте ряда новых направлений работы, в числе которых — оказание услуг в сфере косметологии, ветеринарии, общественного питания. Уведомление направляется в контролирующий орган.

Если оформляется ИП, нет необходимости в постановке на учет в ПФ РФ, а также в ФОМС самостоятельно. Все это реализуется автоматически. Ежегодно предприниматель уплачивает взносы только за самого себя, однако он избавлен от необходимости готовить и подавать различные документы в фонды.

В случае, если ИП желает оформить пособия — декретные или по нетрудоспособности, он имеет возможность на добровольной основе подписать соглашение с ФСС. В эту организацию взносы следует уплачивать по отдельной схеме.

ИП самостоятельно должен зарегистрировать свою учетную запись. Это возможно только при наличии подтвержденной «учетки» физического лица на портале «Госуслуги».

Для того, чтобы зарегистрировать учетную запись, необходимо:

После завершения проверки запись ИП будет отображена. Сформировать такую запись в настоящее время возможно только на портале «Госуслуги». В мобильном приложении такая возможность пока еще не предусмотрена.

Источник

Как оформить самозанятость, какие услуги подходят под нее и как платить налоги

Всем привет. С июля текущего года в 76 регионах России начал действовать специальный налоговый режим для самозанятых. В эксперименте приняли участие уже более 500 тысяч человек, но многие до сих пор не знают о его условиях и преимуществах.

Сегодня мы поговорим о том, как оформить самозанятость через Госуслуги и какие виды деятельности подходят под эту категорию.

О новом режиме

Понятие «самозанятость» в законе не закреплено. Введенный налоговый режим называется «налогом на профессиональный доход» или НПД, который прописан в ФЗ № 422 от 27.11.2018.

Самозанятым принято называть физическое лицо, которое работает на себя и не имеет наемных сотрудников.

До НПД самозанятыми называли несколько категорий граждан:

В 2019 году люди из перечисленных категорий, которые решили выйти из тени и оформиться в налоговой инспекции, могли воспользоваться налоговыми каникулами.

В 2020 году данную льготу отменили и перед самозанятыми встал вопрос: снова уйти в тень, платить 13 % НДФЛ или стать участником эксперимента, оплачивая НПД.

Оформление в качестве самозанятого – дело добровольное. До 2028 года налоговые ставки и предельные суммы изменяться не будут. Но вот бонусы в виде налогового вычета и антивирусной поддержки будут действительны, только если вступить в ряды плательщиков в 2020 году.

Кто может получить статус самозанятого

Ни в одном официальном источнике нет полного перечня видов деятельности, которые давали бы право зарегистрироваться в качестве плательщика НПД.

На сайте ФНС России указано, что применять специальный налоговый режим могут физические лица (граждане РФ и других государств ЕАЭС), а также индивидуальные предприниматели, не имеющие наемных работников по трудовому договору.

Это могут быть те, кто реализует собственные товары (работы, услуги, имущественные права) на территории любого из субъектов РФ, включенных в эксперимент.

Общие требования к самозанятым можно сформулировать так:

В статье 6 вышеупомянутого ФЗ № 422 указано, какие виды доходов не признаются объектом налогообложения для самозанятых:

Работа по договору не является препятствием для оформления в качестве самозанятого. К примеру, вы работаете бухгалтером по договору, а в свободное время пишете статьи для сайтов.

В первом случае работодатель платит за вас НДФЛ, а во втором – вы сами выступаете плательщиком НПД.

Самозанятость и ИП

Совмещать эти два вида деятельности не получится, поэтому индивидуальным предпринимателям, желающим перейти на самозанятый налоговый режим, придется отказаться от используемого налогообложения.

Для этого в течение 1 месяца с момента регистрации в статусе самозанятого нужно подать уведомление в налоговую службу о переходе на уплату НПД.

Преимущества самозанятости для ИП:

Чем обычный ИП отличается от самозанятого ИП:

Как зарегистрироваться в качестве самозанятого

Оформление возможно несколькими способами:

Какие потребуются документы:

Заявка рассматривается налоговой службой в течение нескольких дней. Затем пользователь получает уведомление с подтверждением нового статуса либо отказом в регистрации с указанием причины.

В процессе оформления нужно выбрать регион деятельности:

Как работать с заказчиками будучи плательщиком НПД

Механизм взаимодействия самозанятого с клиентами следующий:

Как работать с самозанятым будучи юридическим лицом

Сотрудничать с самозанятым выгодно: за него не нужно платить НДФЛ и страховые взносы, поскольку он сам выступает налогоплательщиком.

При этом нельзя перевести своих работников на режим самозанятости, поскольку закон прямо запрещает устанавливать подобные сотрудничества с лицами, которые были уволены менее 2 лет назад.

Это сделано именно для предотвращения умышленного снижения налогового бремени со стороны работодателей.

Для оформления самозанятого на работу нужно запросить с него справку о постановке на учет в качестве плательщика НПД.

Когда, сколько и как платить налог

При налоговом режиме для самозанятых действуют две ставки:

Если в отсчетном периоде (в нашем случае это календарный месяц) доход составил 0 рублей, то и налог платить не нужно. Если суммарный налог за месяц составил менее 100 рублей, то эта сумма переносится на следующий месяц и плюсуется к новому налогу.

Сумма налога рассчитывается ФНС суммарно ото всех видов деятельности, облагаемых по обеим ставкам. Если самозанятый, к примеру, выполнил заказ для фирмы, он вносит сумму с пометкой «для юридического лица», и налог автоматически подсчитывается по ставке 6 %.

Если добавляется «Новая продажа» с отметкой «для физического лица», то сбор исчисляется из расчета 4 %.

Налоговым периодом, как я уже упомянул, является 1 календарный месяц. Высчитывать налог не придется: налоговики самостоятельно рассчитают ее исходя из внесенных в приложение сведений и до 12 числа месяца, следующего за отсчетным, оповестят самозанятого о сумме.

Срок уплаты – 25 число месяца, следующего за отчетным. За просрочку платежа будет начисляться пени.

Оплатить налог можно несколькими способами:

Льготы

В 2020 году есть два вида льгот, положенных вновь зарегистрировавшимся самозанятым:

Вычет составляет 10 000 рублей. Они не выдаются на руки, а позволяют уменьшить налог на профессиональный доход.

Условия его получения следующие:

Антивирусная поддержка составляет 12 130 рублей. Ее можно получить при регистрации статуса самозанятого только до конца текущего года. Эту сумму можно направить на погашение налога, пеней или штрафов за просрочку.

При этом действует оговорка: если до конца 2020 года использовать всю сумму не удастся, она сгорит.

Оба вида льгот суммируются между собой, а значит в момент регистрации в качестве плательщика НПД в 2020 году пользователь получает 22 130 рублей, которые автоматически начисляются на счет в приложении.

Достоинства и недостатки нового режима

Еще один нюанс: все вышеперечисленные условия актуальны до 2028 года. И поскольку данное нововведение позиционируется как эксперимент, в дальнейшем все может измениться.

В какую сторону – пока неизвестно.

То, что экономика нуждается в поступлениях, и теневой бизнес вряд ли оставят в покое – факт. А потому вести нелегальный бизнес фрилансерам, мастерам по маникюру, домашним кондитерам и прочим самозанятым с каждым годом будет все сложнее.

А как считаете Вы, стоит ли регистрироваться в качестве плательщика нового налога? Поделитесь в комментариях.

Не забудьте подписаться на обновления блога и отправить статью своим друзьям в социальных сетях.

До скорого! Впереди еще много полезной и актуальной информации.

Более 8 лет изучаю инструменты интернет заработка, создал несколько источников дохода.

Активно инвестирую в различные направления.

На страницах блога помогаю людям становиться финансово грамотными и улучшать качество своей жизни.

Источник

Как стать самозанятым лицом в России 2022?

К числу налоговых режимов в России добавился еще один, ориентированный на физических лиц. Первыми смогли протестировать НПД в действии жители Москвы. А с 2020 года он стал доступен в Санкт-Петербурге и других регионах РФ. Те, кто ранее оформил самозанятость, положительно отзываются о новом статусе. А вот лица, впервые столкнувшиеся с данным понятием, могут не знать, как стать самозанятым и официально пройти регистрацию в налоговых органах, можно ли это сделать через Сбербанк Онлайн или Госуслуги? Остановимся подробнее на этих вопросах.

Можно ли стать самозанятым в своем регионе?

Хотя, терминология «самозанятый» законодательно не закреплена, она повсеместно встречается в разговорах и средствах массовой информации. К данной категории принято относить налогоплательщиков, перешедших на специальный режим, именуемый налог на профессиональный доход.

В свою очередь, регистрация самозанятых доступна физлицам-гражданам РФ, которыми могут выступать как обычные граждане без ИП, так и имеющие статус ИП. Для этого достаточно лишь встать на учет в ФНС по налоговой системе НПД. Сделать это может, фактически, любой желающий, но с определенными оговорками:

Ну и главным критерием для регистрации самозанятого является введенный налог на проф доход, именно, в регионе ведения им своей деятельности. Нюанс заключается в том, что данный режим начал работать с 2019 года, но только в 4 субъектах. А с начала 2020 года их стало 23 из 85. Конечно, постепенно в число участников войдут все территориальные образования страны, но на это потребуется время. Поэтому перед тем, как стать самозанятым, лучше уточнить актуальные данные о том, начал ли действовать НПД в нужном населенном пункте.

Стоит отметить, что разрешается совмещать деятельность по НПД и трудовому договору, поэтому может и работающий стать самозанятым.

Регистрация самозанятых через Сбербанк Онлайн.

Крупнейший российский банк в поддержку законодательных изменений адаптировал свое приложение «Сбербанк Онлайн» для самозанятых. Для них доступна регистрация непосредственно из личного кабинета благодаря сервису «Свое дело». Чтобы воспользоваться данным функционалом, необходимо быть пользователем приложения.

Весь процесс выглядит так:

Как правило, заявка рассматривается в течение нескольких минут, но в редких случаях это занимает до шести дней. В результате гражданин получит от Сбербанка и ФНС уведомление по СМС о завершении процедуры. Если необходимо, то самозанятый может подключить бесплатные сервисы в приложении для расширения его функционала.

Как стать самозанятым через Госуслуги?

Хотя, Госуслуги предоставляют возможность проводить многие операции с социальными сервисами дистанционно, полноценно зарегистрироваться самозанятым на портале нельзя. Тем не менее, для данного процесса можно воспользоваться учетной записью Госуслуг (ЕСИА). И с помощью нее пройти процедуру через ЛК на сайте налоговой или в «Мой налог» на мобильном устройстве.

Как стать самозанятым через приложение Мой Налог?

Пожалуй, самый удобный способ официально стать самозанятым – это воспользоваться приложением Мой Налог. На все понадобится лишь несколько минут. Для этого потребуется:

Становиться ли самозанятым?

Чтобы определить для себя целесообразность перехода в самозанятые, необходимо точно понимать текущее положение дел в каждом конкретном случае и итоговой цели, которую хочет достичь гражданин. Рассмотрим несколько примеров.

Пример №1.

Девушка трудоустроена по ТК и получает от этого основной свой заработок. Плюс к этому она присматривает няней в качестве подработки за детьми своих знакомых за символическое вознаграждение, в то время как они в отъезде. Текущее положение дел ее полностью устраивает и свою дополнительную деятельность она не планирует расширять и предоставлять свои услуги нескольким семьям.

С позиции законодательства любой полученный доход физическим лицом должен облагаться НДФЛ. Так, работодатель сам удерживает 13% с зарплаты сотрудницы. А вот, с доходов от подработки няней она самостоятельно должна перечислять в бюджет соответствующий налог. Но, вероятно, этого не делает. Если имеет факт уклонение от уплаты налогов, то это нарушение закона. Однако, в текущий момент в таких малых масштабах нарушения не преследуются. Как следствие, перевод своей нечастой деятельности 2-4 раза в месяц в официальную самозанятость имеет мало смысла. Хотя, в последующем это может уже оказаться вынужденной мерой.

Пример №2.

Молодой человек работает фрилансером по разработке и поддержке сайтов. Все началось с разового заказа от знакомого. Однако, уже через несколько лет «сарафанное радио» создало клиентскую базу из десятка заказчиков, которая продолжает увеличиваться. В число партнеров входят уже не только физические лица, но и компании. Последние, в свою очередь, не горят желанием проводить оплаты услуг «по-черному».

Виду этой нестыковки часть потенциальных клиентов-фирм попросту «отваливаются». А вот фрилансер теряет на этой почве наибольшую часть прибыли. Поэтому выходом и сложившихся обстоятельств будет ничто иное, как стать самозанятым. Конечно, регистрация в качестве ИП также возможна, но, отталкиваясь от размера доходов, большинство специальных налоговых режимов менее выгодны, чем НПД.

Пример №3.

Гражданин работает в такси и ранее был зарегистрирован как ИП на УСН. С текущего года в его регионе стал доступен новый режим НПД. На который, в свою очередь, он имеет право перейти, даже оставаясь предпринимателем. Перед тем, как стать самозанятым он детально просчитал и сравнил налоги по УСН и НПД от получаемых им доходов. Расчеты показали, что второй вариант наиболее выгодный в его случае.

Однако, отказаться от статуса ИП он не может, так как в таком случае потеряет лицензию на такси. Поэтому он может отказаться от УСН, и оставаясь индивидуальным предпринимателем перейти на НПД. Тогда он одновременно сохранит и свое разрешение и сможет пользоваться всеми преимуществами самозанятого гражданина.

Источник

Как зарегистрироваться самозанятым через госуслуги — пошаговый алгоритм действий

Для граждан, желающих стать самозанятыми, с недавних пор разработан еще один простой способ регистрации через портал госуслуг — чтобы зарегистрироваться, достаточно зайти в приложение «Мой налог» через учетную запись.

Такой вход автоматически отправляет данные в ФНС и означает получение статуса плательщика налога на профессиональный доход, о чем придет уведомление из налоговой службы.

Как стать самозанятым?

Статус самозанятого позволяет гражданину законно осуществлять деятельность, приносящую доход, соблюдать законы РФ и при этом иметь максимально низкую налоговую нагрузку.

Размер налога — всего 4% при работе с физлицами и 6% при работе с организациями.

При других вариантах работы размер процента будет больше:

То есть вариант, когда человек выступает в качестве самозанятого — это наболее выгодный способ законно вести деятельность и получать доход, не нарушая налогового законодательства. Особенно это явно заметно при работе с физическими лицами, когда процент налога составляет всего 4%.

Стать самозанятым очень просто — нужно скачать приложение «Мой налог» на компьютер или смартфон. Зарегистрироваться в нем (можно через госуслуги, личный кабинет ФНС) и дождаться подтверждения статуса.

Можно ли зарегистрироваться через госуслуги?

Чтобы зарегистрироваться, понадобится только логин и пароль от учетной записи на Портале госуслуг.

Важно! Если человек заходит в приложение через личную запись на госуслугах, то происходит автоматическая регистрация в качестве самозанятого.

Прежде, чем нажимать кнопку «Войти», нужно продумать, действительно, ли вы готовы стать плательщиком налога на профессиональный доход.

Нужно понимать, что вход в приложение «Мой налог» через госуслуги означает автоматическую регистрацию и получение статуса самозанятого. Данный статус накладывает определенные обязательства на гражданина:

Если человек не хочет пока становиться самозанятым, а желает просто посмотреть личный кабинет в приложении «Мой налог», то сделать этого не получится. При входе через госуслуги, регистрация происходит автоматически, а физическое лицо встает на учет в налоговой.

Пошаговая инструкция по регистрации через личный кабинет

Общий порядок оформления статуса самозанятого с помощью аккаунта на сайте госуслуг выглядит так:

Чаще всего гражданин регистрируется моментально. Но иногда приходится подождать ответа (до 6 дней).

Из ФНС приходит надлежащее уведомление о постановке самозанятого на учет или об отказе в его государственной регистрации. Такое уведомление направляется через «Мой налог». Порядок уведомления регламентируется частями 6-9 статьи 5 закона № 422-ФЗ от 27.11.2018.

Источник

Пошаговая инструкция регистрации самозанятых граждан России в 2021 году

К числу налоговых режимов в России добавился еще один, ориентированный на физических лиц. Первыми смогли протестировать НПД в действии жители Москвы. А с 2020 года он стал доступен в Санкт-Петербурге и других регионах РФ. Те, кто ранее оформил самозанятость, положительно отзываются о новом статусе. А вот лица, впервые столкнувшиеся с данным понятием, могут не знать, как стать самозанятым и официально пройти регистрацию в налоговых органах, можно ли это сделать через Сбербанк Онлайн или Госуслуги? Остановимся подробнее на этих вопросах.

Кто вправе стать самозанятым

Кто получит статус самозанятого:

В качестве самозанятого, использующего НДП, регистрируются и граждане ЕАЭС. Для этого необходимо:

Закон 422-ФЗ не дает полный список видов деятельности самозанятых граждан. В качестве объекта налогообложения он определяет поступления от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) — ч. 1, ст. 6 ФЗ-422. Действует перечень исключений (ч. 2 ст. 6 ФЗ-422). К ним относятся доходы:

НПД применять не вправе:

Как зарегистрироваться самозанятым

Отвечая на вопрос о том, как зарегистрироваться как самозанятый гражданин, стоит отметить, что это процедура не является сложной. Выбранный способ оформления, статус ИП, характер предполагаемой деятельности накладывают свой отпечаток на процедуру, поэтому важно рассмотреть ряд нюансов регистрационных мероприятий.

Оформить самозанятость через Госуслуги

Для оформления нужно зарегистрироваться на портале Госуслуг. Для этого необходимо скачать приложение или зайти на официальный сайт. Обязательно следует подтвердить свою личность, чтобы учетная запись получила статус подтвержденной.

На сегодняшний день никаких обновлений или изменений в порядке оформления не произошло. Добавились регионы России, где проводится эксперимент по внедрению новой системы уплаты налогов.

Регистрация самозанятых через Сбербанк Онлайн.

Крупнейший российский банк в поддержку законодательных изменений адаптировал свое приложение «Сбербанк Онлайн» для самозанятых. Для них доступна регистрация непосредственно из личного кабинета благодаря сервису «Свое дело». Чтобы воспользоваться данным функционалом, необходимо быть пользователем приложения.

Весь процесс выглядит так:

Как правило, заявка рассматривается в течение нескольких минут, но в редких случаях это занимает до шести дней. В результате гражданин получит от Сбербанка и ФНС уведомление по СМС о завершении процедуры. Если необходимо, то самозанятый может подключить бесплатные сервисы в приложении для расширения его функционала.

Пакет услуг «Своё дело»

«Своё дело» — пакет, включающий 7 сервисов для обслуживания клиентов. Благодаря такой поддержке ведение бизнеса для самозанятых упрощается, насколько это возможно. Лучше потратить время на поддержку текущих клиентов и привлечение новых, а не на обслуживание своего предприятия.

Когда пакет услуг подключается, предпринимателям станут доступны следующие возможности:

Важно! Главное условие — чтобы у предпринимателей не было наёмных работников, и доход — не больше 2,4 миллионов в год.

Подключение такого пакета услуг будет выгодно благодаря следующим преимуществам:

Открытие счёта для самозанятых

Перед открытием счёта важно проследить за наличием всей необходимой информации. О положительных сторонах такого обслуживания уже говорилось ранее. Открывая счёт, самозанятые получают доступ ко всем дополнительным сервисам со стороны Сбербанка. Многие действия выполняются в автоматическом режиме.

При открытии таких счетов клиенты получают следующие преимущества:

Главное — оформить карту и привязать её к счёту. Создание чеков, оплата счетов доступны в налоговой инспекции. Главное — сделать это до 12 числа месяца, следующего за отчётным.

Важно! Всего за несколько кликов можно закрыть расчётный счёт, если принято соответствующее решение. Благодаря этому не требуется платить налоги, если за какой-то месяц прибыль отсутствовала.

Расчётные счета интересны в качестве инструмента для повышения эффективности бизнеса.

Планируется, что до 2028 года ставка по налогам останется на прежнем уровне 4-6 %. Поэтому лучше решиться оформить сейчас.

Регистрация в приложении Мой налог

Регистрация в кабинете «Мой Налог» предусматривает использование данных вашего ИНН и пароля личного кабинета налогоплательщика. Если вы не зарегистрированы на сайте ФНС, можно воспользоваться данными авторизации на портале Госуслуги. Если у вас нет кабинета в ФНС и Госуслугах, то вам понадобится его создать или обратиться в любое отделение ФНС для получения доступа к кабинету налогоплательщика.

Регистрация самозанятого в Мой Налог выглядит следующим образом. Вы устанавливаете его на телефон и входите в приложение. Далее нужно выбрать режим регистрации. Например, регистрация через личный кабинет физического лица (понадобится ИНН, пароль ЛК налогоплательщика или логин и пароль Госуслуг). Далее подтверждаете номер телефона и выбираете место работы (город, в котором осуществляется деятельность). Если у вас нет кабинета на сайте ФНС, то приложение потребует сканирование паспорта и фотографию.

Порядок действий

Как стать самозанятым через Тинькофф банк

Зарегистрировать самозанятость можно на сайте Tinkoff.ru в личном кабинете, для этого нужна кредитная или дебетовая карта Тинькофф. Если ее нет, то Tinkoff Black или Tinkoff Platinum можно оформить на официальном сайте банка или через приложение.

При оформлении не придётся вводить паспортные данные, прикреплять фото и заполнять заявление — в сервисе Тинькофф всё происходит автоматически. Необходимо создать заявку, и банк самостоятельно отправит её в налоговую. Это делается в несколько кликов:

Время ожидания ответа от ФНС обычно занимает от нескольких минут до 6 дней. Статус рассмотрения можно отслеживать в разделе «самозанятость». При отказе со стороны налоговой, банк укажет его причину. Обычно это случается из-за технических сложностей или превышения лимита годового дохода.

Регистрация самозанятости через мобильное приложение Тинькофф пока что недоступна.

Встать на учёт в налоговой также можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, либо в приложении «Мой налог».

Как самозанятым открыть счет в Тинькофф

Для самозанятых граждан не нужен расчетный счет, им необходим обычный счет для физического лица. Просто используйте банковский счет вашей карты Tinkoff Black. Перед тем как открыть счет для работы, проверьте – возможно, у вас в Тинькофф уже есть реквизиты индивидуального предпринимателя, тогда пользуйтесь счетом как самозанятый гражданин даже после ликвидации ИП.

Можно обойтись без него, ограничившись банковскими карточками или принимая наличные деньги с обязательным оформлением чеков с помощью программы «Мой налог» (также разрешено пользоваться электронными кошельками). Если вы собираетесь стать ИП, то Тинькофф поможет вам в этом.

Как ИП перейти на самозанятость

В законе прописан общий порядок, как ИП перейти на НПД:в п. 3 ст. 15 указано, чтодля этогонеобходимо отказаться от спецрежимов и встать на учет в ФНС, а по факту — обязательна регистрация в приложении «Мой налог», по ст. 5. Более подробно порядок для ИП на УСН, ЕНВД и ЕСХН прописан в Письме ФНС №СД-4-3/25577@ от 26.12.2018. Сначала зарегистрируйтесь как плательщик НПД, например, в приложении «Мой налог», а затем в течение месяца отправьте уведомление об отказе от УСН, ЕНВД или ЕСХН.

Краткая пошаговая инструкция по переходу с ИП на самозанятость:

Есть несколько способов регистрации самозанятости:

Все эти способы не предполагают личного посещения налоговой, оформление самозанятости максимально упрощено.

При наличии учетной записи, как перейти на самозанятость с ИП через Госуслуги:

Это значит, что при авторизации по учетной записи гражданин сразу же будет зарегистрирован как самозанятый. Отказ от самозанятости оформляется в любое время, для этого следует нажать кнопку «Снять с учета».

Как проходит регистрация самозанятых в Яндекс Такси

Чтобы начать работать в Яндекс Такси в статусе самозанятого, необходимо установить приложение «Мой налог» и зарегистрироваться в нем. По итогам регистрации профиль будет проверен, а гражданину будет направлено уведомление с одобрением или отказом в получении статуса.

Как только одобрение получено — можно приступать к следующему шагу — регистрации в системе Яндекс Такси и заключению прямого партнерского договора, сторонами которого станут агрегатор и самозанятый гражданин. После того как соглашение будет подписано — водитель может начать работу в сервисе.

Условия для самозанятых водителей идентичны тем, что предоставляются водителям-ИП:

Комиссия для самозанятых водителей рассчитывается в общепринятом порядке по коэффициенту, установленному агрегатором в регионе. А также зависит от тарифа, по которому работает гражданин.

Оформить статус самозанятого и начать работу в сервисе Яндекс Такси можно, следуя инструкции.

Если по каким-либо причинам пройти регистрацию не получилось — обратитесь в техподдержку агрегатора. Другие способы связаться с Яндекс Такси.

Если водитель уже является партнером Яндекс Такси и работает в статусе ИП — для перехода на самозанятость ему потребуется зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и затем в 30-дневный срок направить уведомление в налоговую инспекцию о прекращении действующего налогового режима.

Постановка на учет самозанятых граждан

Согласно законодательству, к самозанятому населению относятся люди, оказывающие различные услуги населению и трудящиеся без работодателей и персонала ради своей личной выгоды.

В таких случаях предусмотрена регистрация самозанятых в налоговой инспекции. Порядок оформления граждан был установлен приказом ФНС РФ от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@.

Стать самозанятым человеком может как физическое лицо, так и ИП, попадающий под условия, которые за время легализации уже дважды поменялись. Сначала регистрироваться в качестве самозанятого гражданина можно было только 3 категориям профессий:

Для них в 2019 году подразумевалась покупка патента на работу. Остальные же специальности не попадали в этот список и должны были оформлять ИП. Но эта попытка легализации прошла не очень удачно и государство не увидело от нее планируемой эффективности.

15 ноября 2018 года был утвержден другой законопроект, касающийся самозанятого населения в экспериментальных регионах. К ним относятся:

В этих областях оформить себя самозанятым лицом и стать на учет может человек любой профессии, если его доход в течение года не превышает 2,4 млн руб. Основные требования по поводу отсутствия работодателя и наемной рабочей силы остались прежними.

В 2021 года увеличен список категорий, в которых самозанятые могут осуществлять свою трудовую деятельность, а также добавились новые регионы для регистрации в статусе самозанятого.

Что такое «налог на профессиональный доход»

Налог на профессиональный доход — это новый специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Действовать этот режим будет в течение 10 лет.

Эксперимент по установлению специального налогового режима проводится на территории всех субъектов РФ.

Налог на профессиональный доход — это не дополнительный налог, а новый специальный налоговый режим. Переход на него осуществляется добровольно. У тех налогоплательщиков, которые не перейдут на этот налоговый режим, остается обязанность платить налоги с учетом других систем налогообложения, которые они применяют в обычном порядке.

Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые переходят на новый специальный налоговый режим (самозанятые), могут платить с доходов от самостоятельной деятельности только налог по льготной ставке — 4 или 6%. Это позволяет легально вести бизнес и получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход:

Чтобы фискализировать платежи, получать и оплачивать налоговые начисления через банк, настройте уполномоченный банк в качестве своей программы-партнера.

С помощью приложения Ак Барс Онлайн можно формировать и отправлять клиентам чеки.

Также вы сможете контролировать доходы, начисления и задолженность: в приложении есть все важные цифры, отчеты и уведомления: можно посмотреть все выставленные чеки за любой период. Также там отображаются предварительно начисленные суммы налога — за ними можно следить в течение месяца;

В приложении «Мой налог» можно подтвердить доходы и регистрацию, сформировав соответствующие справки.

Вы можете прекратить регистрацию в любое время: это так же просто, как встать на учет. Не нужно писать заявления и лично посещать налоговую инспекцию.

Если вы больше не хотите быть плательщиком налога на профессиональный доход (самозанятым), просто сообщите об этом через приложение, и регистрацию прекратят.

При снятии с учета выберите подходящую причину. Больше ничего делать не нужно. Не забудьте заплатить налоги, которые вам начислили за период работы. Если сняться с учета, задолженность все равно нужно погасить.

В любое время можно заново зарегистрироваться и платить налог в качестве самозанятого. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз.

Работа самозанятого с чеками. Уплата налогов

Налог на доходы физических лиц, в соответствии с п. 70 ст. 217 НК, не начисляется в отношении доходов, которые получены от профессиональной деятельности нянь, репетиторов, сиделок, лиц, осуществляющих ведение домашнего хозяйства, уборку помещений физическим лицам. Соответственно, в этих случаях самозанятые не выдают чеков и не уплачивают налогов.

Возможность выписывать чеки предоставлена самозанятым лицам, зарегистрированным в качестве таковых в регионах проведения эксперимента. Приложение «Мой налог» позволяет формировать и направлять клиентам чеки установленной формы без приобретения дополнительного оборудования.

Указанное приложение также упрощает процедуру уплаты налога на профессиональный доход (4%), поскольку самостоятельно исчисляет сумму, подлежащую уплате на основании полученных доходов. Гражданину остается лишь выбрать способ оплаты: с банковской карты или же по квитанции в кредитной организации. В последнем случае приложение поможет сформировать квитанцию и сохранить ее на устройстве.

Для того, чтобы узнать, с каких доходов вам нужно заплатить налог, с каких — нет, а также, что будет, если ошибиться в расчетах, получите бесплатный пробный доступ к системе КонсультантПлюс.

Льготы

В 2021 году есть два вида льгот, положенных вновь зарегистрировавшимся самозанятым:

Вычет составляет 10 000 рублей. Они не выдаются на руки, а позволяют уменьшить налог на профессиональный доход.

Условия его получения следующие:

Антивирусная поддержка составляет 12 130 рублей. Ее можно получить при регистрации статуса самозанятого только до конца текущего года. Эту сумму можно направить на погашение налога, пеней или штрафов за просрочку.

При этом действует оговорка: если до конца года использовать всю сумму не удастся, она сгорит.

Оба вида льгот суммируются между собой, а значит в момент регистрации в качестве плательщика НПД в 2020 году пользователь получает 22 130 рублей, которые автоматически начисляются на счет в приложении.

Как использовать налоговый режим иностранцам

Иностранные граждане тоже могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Но не все иностранцы, а только граждане стран, входящих в Евразийский экономический союз: Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии.

Граждане этих четырех республик могут зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог». Но регистрация возможна только по ИНН и паролю от кабинета налогоплательщика-физического лица. По паспорту зарегистрироваться нельзя.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физического лица, эти данные можно использовать для регистрации. Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН. При обращении нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.

После регистрации иностранному гражданину будут доступны все возможности мобильного приложения. Он сможет применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

Граждане других государств, не входящих в ЕАЭС, не могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Как прекратить действие нового налогового режима

Когда возникает необходимость прекращения действия нового налогового режима, физическому лицу нужно лишь подготовить заявление о снятии с учета, а затем отправить его в налоговую службу.

Альтернативный вариант – автоматическое снятие самой службой. Произойти снятие может в том случае, когда доход самозанятого гражданина за год превысит установленный законом лимит в 2,4 миллиона рублей. Снятие с льготного режима реализуется налоговиками и при обнаружении несоответствия требованиям нормативных актов (в частности ФЗ №422).

Ответ на вопрос о том, будет ли выгодным переход на новый налоговый режим, зависит от ряда факторов. Сумма дохода здесь оказывается решающим фактором. Получить статус самозанятого несложно. С января 2019 года доступны разные варианты, самый быстрый предполагает использование мобильного приложения «Мой налог». Будут ли брать налог со всех самозанятых, станет ясно позже.

Источник

Инструкция о том, как в 2022 году стать самозанятым гражданином через портал Госуслуги.ру

Самозанятость – это официальный статус налогоплательщика, получающего доход напрямую от работодателей. Проще говоря, это человек, работающий на себя.

Регистрироваться, как индивидуальный предприниматель бывает нерентабельно, доход небольшой. Самозанятый человек зарабатывает сам и при этом отчисляет государству налог.

Оформить самозанятость через Госуслуги

Для оформления нужно зарегистрироваться на портале Госуслуг. Для этого необходимо скачать приложение или зайти на официальный сайт. Обязательно следует подтвердить свою личность, чтобы учетная запись получила статус подтвержденной.

На сегодняшний день никаких обновлений или изменений в порядке оформления не произошло. Добавились регионы России, где проводится эксперимент по внедрению новой системы уплаты налогов.

Результат услуги

Результатом получения услуги станет изменение статуса налогоплательщика в Налоговом управлении. Никакой справки ни по почте, ни в электронном виде выдано не будет.

При желании можно распечатать документ, подтвержденный электронной печатью и подписью, из приложения, скачав его сначала на компьютер или телефон. Юридически такая справка имеет ту же силу, что и документ с синей печатью.

Оформление самозанятости в разных регионах страны

Алгоритм оформления статуса самозанятого в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге, а также в любом регионе страны одинаковый. Нет различий, кроме того, что указано в личном кабинете в графе «Регион».

Часто задаваемые вопросы

Сколько родов деятельности можно указать в заявлении?

Можно указать один род деятельности. Если вы ошиблись и указали неправильный код, ничего страшного не случится. Эта информация должна быть в заявлении, она собирается для статистики.

Самозанятый – это физическое или юридическое лицо?

Самозанятый человек – это физическое лицо, которое вправе самостоятельно распоряжаться деньгами. При переводе со счета ИП на счет самозанятого взимается комиссионный сбор. В большинстве случаев вторая сторона он этом не знает.

Зачем оформлять самозанятость?

Это возможность фрилансеров и людей, работающих на себя, выйти из тени и начать платить налоги государству. Это залог будущей пенсии.

Сколько регионов России включены в эксперимент?

С начала года в эксперимент были включены 23 региона России. Изначально их было 4.

В чем преимущества такой системы налогообложения

Банки предоставляют пакеты услуг для самозанятых. Налог платится с суммы, указанной в чеке. При регистрации самозанятому дается налоговый бонус в 10 тысяч рублей. Пока не наберется налогового вычета на эту сумму, фактически налога платить нужно не 4%, а 3%.

Источник

В России встать на учет в качестве самозанятого можно онлайн через «Госуслуги»

С 1 августа встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно онлайн через «Госуслуги». Воспользоваться этой возможностью также могут граждане стран ЕАЭС, ДНР и ЛНР. В Госдуме пояснили, чем выгоден этот налоговый режим и как им воспользоваться

«Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. Кроме того, их максимальный доход не должен превышать 2,4 млн рублей в год», — рассказал глава комитета по бюджету и налогам Андрей Макаров.

Что дает этот налоговый режим?

В соответствии с законом для тех самозанятых, кто оказывает услуги или продает товары физическим лицам, налоговая ставка составит 4%, а для тех, кто оказывает услуги юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, — 6%. Уплата налогов осуществляется по упрощенной процедуре: для регистрации нужно скачать мобильное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог». Отчисление налога необходимо делать ежемесячно не позднее 25 числа.

Важно: это не дополнительный налог — это выгода. Ведь если вы работаете на себя, оказываете услуги и получаете за это деньги, то должны платить подоходный налог — 13%. Те, кто зарегистрировался как самозанятый, платят меньше.

Обязанности делать фиксированные взносы на пенсионное страхование нет. Однако самозанятые могут самостоятельно формировать свой пенсионный стаж и пенсионные накопления. Сделать это можно тоже через приложение «Мой налог». Формировать отчисления можно двумя способами: единовременным платежом или произвольной суммой.

Как еще поддерживают самозанятых?

По закону меры господдержки субъектов малого и среднего предпринимательства распространены также и на самозанятых. Это, например, аренда муниципального имущества по льготным ставкам, льготные кредиты, субсидии и гранты на открытие и развитие бизнеса и ряд других преимуществ.

Также самозанятые имеют доступ к мерам поддержки, предусмотренным нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Они могут обращаться в центры «Мой бизнес» и бесплатно получать консультации по вопросам кредитования, налогообложения, бухучета, проходить обучающие курсы.

Кроме того, 1 августа 2022 года вступили в силу поправки, в соответствии с которыми стать самозанятым стало проще: встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно будет онлайн через «Госуслуги». Воспользоваться этой возможностью также могут граждане стран ЕАЭС, ДНР и ЛНР.

Был принят закон, в соответствии с которым самозанятым разрешили регистрировать товарные знаки. Ранее право на это имели только юридические лица и индивидуальные предприниматели. Также самозанятые могут воспользоваться ипотечными каникулами: был расширен список документов, с помощью которых они смогут уменьшить или приостановить выплаты по ипотечному кредиту.

Налоговый вычет

Для самозанятых есть особый налоговый вычет. Воспользоваться им можно один раз. Ставка в отношении доходов, полученных от физлиц, уменьшается до 3%, а от юрлиц — до 4%. Расчет автоматический, пока таким образом вы не сэкономите 10 тыс. рублей, после чего вычет прекращается.

Как стать самозанятым?

Для того чтобы зарегистрироваться самозанятым, достаточно сделать несколько простых шагов:

1. Скачать на свое мобильное устройство специальное приложение «Мой налог». Оно доступно абсолютно бесплатно в App Store и Google Play. Также на сайте Федеральной налоговой службы РФ есть его веб-версия.

3. Приложение само будет подсчитывать сумму налога, которую самозанятый гражданин должен будет уплатить. «От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, который облагается налогом на профессиональный доход», — подчеркивают в ФНС. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от плательщика, контроль за ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

4. Узнайте электронную почту или телефон покупателя вашей услуги. Укажите в приложении, какую сумму и за что вы получили. Наименование товара или услуги может быть любым, но при этом оно должно соответствовать реально оказанной услуге или проданному товару.

Источник