журнал учета принятых сумок и порожних сумок образец заполнения
Приложение 4. Журнал учета принятых сумок и порожних сумок (Код формы документа по ОКУД 0402301, рекомендуемый образец)
к Положению Банка России
от 29 января 2018 года N 630-П
«О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
См. данную форму в MS-Excel.
Код формы документа по ОКУД
(полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной
организации, или полное (сокращенное) наименование филиала, или
наименование и (или) номер ВСП (при наличии) либо иные идентифицирующие
признаки ВСП (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его
принадлежность кредитной организации (филиалу)
учета принятых сумок и порожних сумок
Номера принятых сумок
Суммы по накладным к сумкам 0402300, заявкам в виде электронных документов (цифрами), Р
Сумки с наличными деньгами в количестве _________________________ штук;
на объявленную сумму наличных денег (Р) ___________________________________
(цифрами и прописью)
с наличными деньгами, заявкам в виде электронных документов;
наличные деньги, пересчитанные из сумок с нарушением упаковки (Р)__________
(цифрами и прописью)
по маршруту (заезду) N _______________ приняты от инкассаторских работников
Кроме того, от инкассаторских работников принято порожних сумок
____________________ за номерами __________________________________________
Сумки с наличными деньгами в количестве _________________________ штук;
на объявленную сумму наличных денег (Р) ___________________________________
(цифрами и прописью)
с наличными деньгами, заявкам в виде электронных документов;
наличные деньги, пересчитанные из сумок с нарушением упаковки (Р) _________
(цифрами и прописью)
приняты от представителя организации _____________________________________.
(наименование организации, фамилия,
инициалы представителя организации)
Количество и номера сданных инкассаторскими работниками сумок с
наличными деньгами соответствуют количеству и номерам по данным,
содержащимся в накладных к сумкам 0402300, заявкам в виде электронных
документов; количество и номера сданных организацией сумок с наличными
деньгами соответствуют количеству и номерам по данным, содержащимся в
электронных документов (ненужное зачеркнуть).
_______________________________ _____________ ___________________________
(наименование должности) (личная (фамилия, инициалы)
Сдали сумки в кредитной организации:
_______________________________ _____________ ___________________________
(наименование должности) (личная (фамилия, инициалы)
Приняли сумки в кредитной организации:
_______________________________ _____________ ___________________________
(наименование должности) (личная (фамилия, инициалы)
_______________________________ час. _____ мин. ______.
_______________________________ _____________ ___________________________
(наименование должности) (личная (фамилия, инициалы)
Общероссийский классификатор управленческой документации.
Препроводительная ведомость к сумке
Когда происходит перемещение наличных средств из кассы предприятия в банковскую организацию, используется документ под названием «Препроводительная ведомость к сумке». Под «сумкой» подразумевается специальный инкассаторский чемоданчик, в котором хранится наличность с момента получения ее из кассы предприятия и до передачи в кредитное учреждение.
Когда и кем составляется ведомость
Ведомость заполняет специалист бухгалтерского отдела предприятия перед помещением денег в инкассаторскую сумку. После составления документ также вкладывается в нее и извлекается только вместе с финансами.
Зачем нужна ведомость
Данный документ позволяет четко зафиксировать сумму, перевозимую из кассы организации в банк, обеспечивает ее неприкосновенность и сохранность.
В случае, если при принятии денежных средств от инкассатора, данные из ведомости не будут совпадать с практически имеющейся наличностью, ответственность за недостачу упадает непосредственно на исполнителя услуги (т.е. инкассатора).
Порядок применения препроводительной ведомости к сумке
В соответствии с законом банковские учреждения обязаны принимать наличные средства от организаций при наличии следующих сопроводительных документов:
Инкассаторская сумка заполняется материально-ответственным сотрудником юридического лица (кассиром или бухгалтером), который также оформляет и препроводительную ведомость. При этом сумка должна быть запечатана таким образом, чтобы пломбу невозможно было нарушить без явных примет попытки взлома. Ведомость вкладывается внутрь инкассаторской сумки, а накладная и квитанция, которые также входят в комплект сопроводительной документации, остаются снаружи.
Как составить и оформить препроводительную ведомости к сумке
Данный документ имеет унифицированную форму под кодом ОКУД 0402300, обязательную к применению. Она включает в себя все нужные сведения:
Также в ведомости содержаться оригиналы подписей ответственных лиц:
Заверять печатью организации документ не обязательно, поскольку с 2016 года юридические лица освобождены от обязанности удостоверять свои бумаги печатями и штампами. Однако, если использование оттисков зарегистрировано в учетной политике фирмы, бланк нужно проштамповать (не следует забывать и о том, что некоторые кредитные учреждения по инерции требуют печати на документах от юр.лиц, невзирая на отмену этого требования в законе).
Сколько экземпляров имеет ведомость
Ведомость пишется в трех экземплярах (под ними подразумевается сама ведомость, накладная и квитанция):
Последняя копия должна быть удостоверена автографом инкассатора, в дальнейшем этот документ служит основанием для внесения необходимых сведений в кассовый журнал фирмы.
Следует отметить, что лучше всего ведомость заполнять через специальную копировальную бумагу, в таком случае все экземпляры будут абсолютно идентичны, не говоря уж о том, что это позволит сэкономить некоторое время.
Как быть если в документе допущены ошибки
Ведомость относится к документам строгой отчетности, поэтому к ее заполнению нужно относиться крайне скрупулезно, стараясь избегать любых неточностей и ошибок. Исправления в ведомости недопустимы, поэтому, если какие-либо ошибки все же случились, следует оформить новый бланк документа.
Образец составления препроводительной ведомости к сумке
Вначале вверху пишется:
Затем заполняется графа «От кого». Здесь указываются реквизиты отправителя денег (если это ответственный сотрудник предприятия, следует внести его должность, фамилию, имя, отчество, а если деньги передаются через инкассатора – то достаточно вписать полное название организации, деньги которой транспортируются).
В графе «Получатель» пишется адресат денежных средств (чаще всего названия в двух вышеуказанных строках совпадают).
В строку под названием «Дебет» вносится номер банковского лицевого счета получателя, в строку «Кредит» — номер его расчетного счета. Чуть ниже указывается ИНН получателя и еще раз номер счета.
Следующее, что нужно вписать в документ:
В соответствующие ячейки справа еще раз вносится:
На второй стороне бланка ведомости дается опись сдаваемых денежных средств. Здесь расписывается:
В завершение ведомость должна быть подписана всеми ответственными сотрудниками, задействованными в транспортировке денежных средств.
Приложение 11. Справка о принятых сумках и порожних сумках (Код формы по ОКУД 0402302)
к Положению Банка России
от 24 апреля 2008 года N 318-П
«О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
Список изменяющих документов
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
См. данную форму в MS-Excel.
Код формы документа по ОКУД
о принятых сумках и порожних сумках
Принято сумок с наличными деньгами ________________________________________
(количество цифрами и прописью)
на объявленную сумму наличных денег _______________________________________
(цифрами и прописью, в руб., коп.)
из них вскрыто сумок с наличными деньгами _________________________________
(количество цифрами и прописью)
и пересчитано наличных денег на сумму _____________________________________
(цифрами и прописью, в руб., коп.)
Кроме того, получено ______________________________________ порожних сумок.
(количество цифрами и прописью)
______________________________ __________________ _____________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
______________________________ __________________ _____________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
2. Принято _______________________ для пересчета сумок с наличными деньгами
(количество цифрами и прописью)
накладных к сумкам ________________________________________________________
(количество цифрами и прописью)
на объявленную сумму наличных денег _______________________________________
(цифрами и прописью, в руб., коп.)
наличных денег в сумме ____________________________________________________
(цифрами и прописью, в руб., коп.)
ведомостей к сумкам _________________; накладных к сумкам ________________;
порожних сумок ___________________________________________________________.
(количество цифрами и прописью)
______________________________ ________________ ___________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
3. Принято в течение рабочего дня:
обработанных из сумок наличных денег в сумме ______________________________
(цифрами и прописью, в руб., коп.)
ведомостей к сумкам _________________; накладных к сумкам ________________;
______________________________ __________________ _____________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
Принято по завершении рабочего дня:
обработанных из сумок наличных денег в сумме ______________________________
(цифрами и прописью, в руб., коп.)
ведомостей к сумкам _________________; накладных к сумкам ________________;
______________________________ ________________ ___________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
4. В результате пересчета сумок с наличными деньгами оказалось:
наличных денег (цифрами и
прописью, в руб., коп.) ______________________________________________
недостач (цифрами, в руб., коп.) _____________________________________;
излишков (цифрами, в руб., коп.) _____________________________________;
сомнительных денежных знаков
Банка России (цифрами, в руб., коп.) _____________________________________;
неплатежеспособных не имеющих
признаков подделки денежных
знаков Банка России (цифрами, в
руб., коп.) _____________________________________;
имеющих признаки подделки денежных
знаков Банка России (цифрами,
в руб., коп.) _____________________________________;
ведомостей к сумкам _________________; накладных к сумкам ________________;
порожних сумок ___________________________________________________________.
(количество цифрами и прописью)
______________________________ ________________ ___________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
______________________________ ________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
______________________________ ________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
В случае приема сумок с наличными деньгами контролирующим работником и осуществления им контроля за пересчетом наличных денег из сумок пункт 2 настоящей справки не заполняется.
Если контролирующим работником передача обработанных из сумок наличных денег заведующему кассой в течение рабочего дня не осуществлялась, пункт 3 настоящей справки не заполняется.
В случае передачи пересчитанных кассовым работником наличных денег заведующему кассой пункты 2 и 3 настоящей справки не заполняются.
Приложение 9. Описание реквизитов (полей) препроводительной ведомости к сумке 0402300 и порядок ее заполнения и оформления
Приложение 9
к Указанию Банка России от 30 июля 2014 г.
N 3352-У «О формах документов, применяемых
кредитными организациями на территории Российской
Федерации при осуществлении кассовых операций с
банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и
монетой иностранных государств (группы иностранных
государств), операций со слитками драгоценных металлов,
и порядке их заполнения и оформления»
Описание
реквизитов (полей) препроводительной ведомости к сумке 0402300 и порядок ее заполнения и оформления
Номер реквизита (поля)
Наименование реквизита (поля)
Содержание реквизита (поля)
Наименование комплекта документов.
Наименование документа, входящего в комплект документов препроводительной ведомости к сумке 0402300.
Указывается цифрами единый номер комплекта документов препроводительной ведомости к сумке 0402300 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией.
Указывается дата приема в кредитной организации сумки с наличными деньгами.
Указывается индивидуальный номер сумки, закрепленной за организацией, на которую оформляется препроводительная ведомость к сумке 0402300.
При сдаче сумки с наличными деньгами организацией указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) лица, сдающего сумку с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет организации.
При сдаче сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками указывается полное (сокращенное) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, сдающих наличные деньги для зачисления денежных средств на свои банковские счета.
Указывается полное (сокращенное) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, на банковские счета которых зачисляются денежные средства.
Указывается номер банковского счета юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, на который зачисляются денежные средства.
При приеме наличных денег для зачисления денежных средств на несколько банковских счетов юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, указывается номер каждого банковского счета.
Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в которых осуществляется прием сумки с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет организации.
Указывается в соответствии со Справочником БИК России банковский идентификационный код кредитной организации, в которой осуществляется прием сумки с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет организации.
Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в которых открыт банковский счет организации, на который зачисляются денежные средства.
Указывается в соответствии со Справочником БИК России банковский идентификационный код кредитной организации, в которой открыт банковский счет организации, на который зачисляются денежные средства.
Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по дебету которого отражается операция.
Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по кредиту которого отражается операция.
В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках.
Указывается цифрами объявленная сумма наличных денег, вложенных в сумку.
Указываются цифрами символы, предусмотренные отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У.
Указываются цифрами суммы наличных денег, вложенных в сумку, в разбивке по соответствующим символам отчетности по форме 0409202.
Указывается прописью объявленная сумма наличных денег, вложенных в сумку.
Свободное место после указания суммы прописью до слова «руб.» прочеркивается двумя линиями или слово «руб.» указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места.
Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России N 385-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях.
Указываются источники поступления наличных денег в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции.
Проставляются подпись, фамилия, инициалы работника организации, формировавшего сумку с наличными деньгами.
Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, осуществляющего отражение операции в бухгалтерском учете.
Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового (контролирующего) работника кредитной организации, осуществляющего прием сумки с наличными деньгами.
Указываются в порядке уменьшения номиналы банкнот, монеты Банка России, вложенных в сумку.
Указывается соответствующее количество банкнот и монеты Банка России, вложенных в сумку, по каждому номиналу.
Указывается цифрами сумма по каждому номиналу банкнот и монеты Банка России, вложенных в сумку.
Указывается дата вскрытия сумки и пересчета наличных денег, вложенных в сумку.
Указывается цифрами фактическая сумма наличных денег, вложенных в сумку, по результатам пересчета.
Указывается цифрами сумма недостачи наличных денег, выявленная при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
Указывается цифрами сумма излишка наличных денег, выявленная при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
Указываются реквизиты каждого сомнительного денежного знака и цифрами общая сумма сомнительных денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
Указываются реквизиты каждого неплатежеспособного не имеющего признаков подделки денежного знака и цифрами общая сумма указанных неплатежеспособных денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
Указываются реквизиты каждого имеющего признаки подделки денежного знака и цифрами общая сумма имеющих признаки подделки денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку.
Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществлявшего пересчет наличных денег, вложенных в сумку.
Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника кредитной организации, осуществлявшего контроль за пересчетом наличных денег, вложенных в сумку.
Проставляются подпись, фамилия, инициалы лица, сдавшего сумку с наличными деньгами, в случае вскрытия сумки и пересчета наличных денег, вложенных в сумку, в его присутствии.
место печати (штампа)
Указываются индивидуальный номер сумки, закрепленной за организацией, на которую оформляется препроводительная ведомость к сумке 0402300, дата приема сумки с наличными деньгами инкассаторским работником от работника организации. Инкассаторским работником проставляются подпись, его фамилия, инициалы и оттиск печати (штампа) в подтверждение получения опломбированной сумки.
Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации.
Приложение 6. Журнал учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок
к Положению Банка России
от 9 октября 2002 г. N 199-П
«О порядке ведения кассовых
операций в кредитных организациях
на территории Российской Федерации»
Список изменяющих документов
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 N 1351-У, от 01.06.2004 N 1433-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
См. данную форму в MS-Word.
(наименование кредитной организации)
УЧЕТА ПРИНЯТЫХ СУМОК С ЦЕННОСТЯМИ
Маршрут (заезд) N ___
│ N │ NN │Сумма по │ Примечание │ N │ NN │Сумма по │Примечание │
Указанные опломбированные сумки в количестве _________________
штук на объявленную общую сумму руб.: ____________________________
(цифрами и прописью)
и накладные к ним по данному маршруту (заезду) приняты в исправной
упаковке от инкассаторов _________________________________________
(фамилии и инициалы)
Кроме того, принято ______________________________________________
порожних сумок за номерами _______________________________________
Количество и номера сданных инкассаторами сумок с ценностями
соответствуют количеству и номерам по записям в явочных карточках
Сумма, указанная в явочных карточках и накладных,
соответствует сумме по настоящему журналу.
Кассовый работник __________________________
Бухгалтерский работник __________________________
«__» __________________ 20__ г. _______ час. ______ мин.
Проверка соответствия количества сданных инкассаторами сумок в
кассу кредитной организации количеству принятых ими сумок от